1.3 Система кредитования физических лиц в современных условиях

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса. Под организацией кредитного процесса понимаются техника и технология кредитования и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель, основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с риском, степень которого в РФ в условиях спада производства, нестабильности экономики растет. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции.

На протяжении всего 2016 года в банковском бизнесе сохранялось существенное давление на чистую процентную маржу, при этом розничный бизнес продемонстрировал большую стойкость, будучи более прибыльным сегментом. Так, отдача от кредитов частным клиентам существенно выросла относительно всех процентных поступлений по кредитам, хотя доля розничных займов в совокупном ссудном портфеле стагнировала (рисунок 2).

Рисунок 2- Динамика процентных доходов коммерческих банков России по кредитам за 2013-2016г

Подобная динамика обусловлена относительной устойчивостью процентных ставок по кредитам физическим лицам на протяжении последних трех кварталов 2016 года, по сравнению со стоимостью корпоративных займов (рисунок 3).

Рисунок 3- Динамика ставок по кредитам и депозитам в коммерческих банках России сроком до года в 2013-2016гг.

В 2016 году происходило умеренное давление на чистую процентную маржу со стороны ставок. С одной стороны, происходило восстановление роста кредитных ставок по мере ужесточения монетарно-денежной политики. С другой стороны, конкуренция на розничном рынке усиливается, что ограничивает как потенциал повышения стоимости кредитных продуктов для населения, так и потенциал снижения депозитных ставок со стороны банков.

Банки практически всех категорий в попытках защитить чистую процентную маржу от падения делают больший акцент именно на развитии розничного кредитования. Кроме того, рынок банковских продуктов для населения еще отстает от развитых стран, что обусловливает потенциал для его дальнейшего роста. Активно развивают или планируют развивать розничное кредитование как государственные банки, так и крупные универсальные частные банки, не говоря о банках, ориентированных исключительно на потребительский рынок[36, c. 17].

Рисунок 4- Структура кредитов коммерческих банков физическим лицам по итогам 2016 года, %

Наибольшая доля кредитов приходится на кредиты сроком свыше 3 лет.

Государственные банки исторически играют ключевую роль на рынке розничного кредитования в России, а объём их кредитов физическим лицам составляет более половины от займов всех банков (рисунок 5).

Рисунок 5- Позиции банков России по типам собственности на рынке розничных кредитов в 2016г, %

Кризис помог им укрепить свои позиции: доля розничного портфеля государственных банков увеличилась на 3,9 % к началу 2014 г., достигнув максимального значения в 57,8% к 2015 году. По мере активизации розничного кредитования другие участники отыграли свои позиции только на 0,3%, то есть ссудный портфель государственных банков сократился до 57,5% от всех розничных кредитов по итогам в начале 2016 года[37, с. 24].

Кредитные операции коммерческих банков – это система отношений между кредитором (в лице которого выступает финансовая организация) и заемщиком (другими словами - дебитором). В основе этой операции лежит предоставление банком определенной суммы финансовых средств как юридическому, так и физическому лицу.

При этом обязательно должны сохраняться следующие условия:

Платность. Нужная сумма (кредит) выдается отнюдь не безвозмездно. Заемщик обязан выплачивать определенный процент банку.

Срочность. Все кредитные операции коммерческих банков имеют свои сроки. В случае нарушения их к вам будут применены штрафные санкции.

Возвратность. Подарков нынче не дает никто. Поэтому полученные на время средства вам придется вернуть через установленный промежуток времени.

Все кредитные операции коммерческих банков имеют свои классификации. Основной из них является разделение деятельности в зависимости от субъекта кредитования: это могут быть активные операции – такая система действий, при которой в лице заимодателя выступает банк. Реализуется она чаще всего в виде кредитов и ссуд; пассивные операции – это система привлечения денег от клиентов или других банков. Финансовая организация в таком случае будет уже заемщиком. Банк принимает средства на все тех же условиях возвратности (вы получите свои средства обратно), срочности (время, на которое вы открывали депозит) и платности.

В организации процесса кредитования одним из важнейших этапов является оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Неправильная оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика может привести к невозврату кредита клиентом банка, что, в свою очередь, может нарушить ликвидность банка и даже привести к банкротству кредитной организации. Таким образом, от правильной оценки может зависеть жизнеспособность банка. Именно поэтому кредитные организации придают огромное значение исследованию и разработке современной актуальной методологической базы оценки платежеспособности, аттестации сотрудников кредитных отделов банка, а также модернизации системы контроля и оценки кредитного риска .

Таблица 1 – Эволюция подходов к управлению кредитным риском в деятельности зарубежных коммерческих банков

Стадии	Отличительная характеристика
1. Неформализованный подход	Используется субъективное мнение кредитных работников и руководства банка. Просрочка объясняется плохой проработкой проектов или изменившимися обстоятельствами. Отсутствуют технологии для принятия централизованных решений
2. Внедрение системы классификации ссуд	Вводится шкала классифицирования ссуд. Признаки классификации формальны: «плохие» и «хорошие» ссуды. Происходит ориентация на показатель «сколько доходов» на вложенные активы принесет конкретная кредитная операция
3.Измерение прибыльности использования ресурсов (капитала)	В рамках всего банка устанавливается необходимый уровень доходности используемого капитала. Доходность измеряется по каждому направлению кредитования. Не учитывается специфика кредитной деятельности. Данные клиентов не сопоставляются с рисками
4.Установление процентной ставки в зависимости от риска	Расширяются шкалы классификации ссуд до 10 уровней. Вводится дифференцированный подход к оценке прибыльности клиентов, кредитных продуктов. Вырабатываются направления кредитной деятельности в зависимости от их риска
5.Применение портфельной теории в управлении кредитными рисками	Формируются системы мониторинга подверженности риску, улучшается точность и совместимость определения классов ссуд, применяются количественные рейтинговые модели
6.Мониторинг эффективности соотношения риска и доходности	Внедряется логически связанная структура управления кредитными рисками с установлением лимитов на волатильность кредитного портфеля, на подверженность риску по отраслям, заемщикам и другим. В режиме реального времени проводится автоматизированный мониторинг изменений подверженности риску
7. Разделение функций по выдаче и управлению кредитами	Разделяется деятельность подразделений по выдаче ссуд и управлению ими (кредитным портфелем). Первое преобразуется в бизнес, основанный на получении дохода от комиссий, чья экономическая сущность схожа с деятельностью инвестиционных банков. Второе концентрируется на управлении инвестициями путем обработки информации о кредитных рисках, эффективного установления цен на активы и стратегий диверсификации

Автором определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками в современной России по критериям (таблица 2). Критериями выделения этапов являются: значительное увеличение уровня внутреннего кредитного риска кредитной организации по причине неэффективной кредитной политики банка и необходимость его снижения; воздействие факторов внешней среды, способствующее значительному увеличению банковских рисков (например, снижение уровня платежеспособности заемщика, изменение ставки рефинансирования, кризисные явления).

Первый этап (1988–1998 гг.) становления характеризовался формированием подходов к управлению кредитными рисками, созданием необходимой нормативно-правовой базы, созданием и функционированием частных банков, началом кредитования физических лиц [30 с.70].

Таблица 2 – Этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками в современной России

Этапы развития подходов к управлению кредитными рисками и оценке кредитоспособности в России	Используемые подходы к оценке кредитоспособности	Соответствие этапам эволюции управления кредитными рисками за рубежом
Предпосылки для зарождения подходов к оценке кредитоспособности и управлению кредитными рисками (1988-1998 гг.)	Количественные подходы и оценки кредитных специалистов	1 – 3
Функционирование российской банковской системы по нормативам управления кредитными рисками, разработанным Банком России. Использование подходов к оценке кредитоспособности, разрабатываемых кредитными организациями самостоятельно (1998-2008 гг.)	Наряду с количественными подходами и оценками кредитных специалистов стали применяться статистические модели или автоматизированные системы скоринга. Введение шкалы классификации ссуд. Установление процентной ставки в зависимости от уровня риска. Применение портфельной теории в управлении кредитными рисками	4 – 5
Переход российской банковской системы на зарубежную модель управления банковскими рисками (2008 год – по настоящее время)	Количественные подходы и оценки кредитных специалистов, статистические модели или автоматизированные системы скоринга. Внедрение Базельских принципов	5 – 6

Второй этап становления (1998–2008 гг.) начался после кризисного 1998 года. В сфере законодательства важным документом стало принятие положения Банка России «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации», позволившее формировать резервы по просроченным кредитам. Этот период характеризуется повышением финансовой устойчивости кредитных организаций, ростом объемов банковских операций, увеличением доли кредитов реальному сектору экономики, расширением спектра предлагаемых услуг, началом долгосрочного ипотечного кредитования физических лиц [11с. 25].

Третий этап (2008 год по настоящее время) характеризуется созданием в России условий для принятия Международной конвергенции измерения и стандартов капитала, изданной Базельским комитетом по банковскому надзору и реализуемой за рубежом, в которой содержатся требования к достаточности капитала, управлению рисками коммерческого банка, регулированию вопросов надзорного процесса и рыночной дисциплины коммерческих банков. Принятие Базельских принципов позволит повысить надежность и стабильность банков на основе внедрения передовой практики управления рисками, что даст возможность улучшить качество кредитных портфелей банков и, тем самым, конкурентоспособность банковской системы в целом. Относительно кредитования физических лиц – движение по траектории не должно предполагать, что скоринговые системы останутся единственно возможным вариантом принятия решения при кредитовании. В России в полной мере используются скоринговые системы, но они, как правило, не учитывают индивидуальных характеристик отдельных категорий физических лиц, что предлагается в авторском методическом подходе.

Необходимо отметить различия между понятиями «платежеспособность» и «кредитоспособность». Платежеспособность заемщика - это его способность и возможность своевременно погасить все свои обязательства и задолженности [27 с. 53]. Кредитоспособность же определяет только возможность заемщика - клиента банка погасить ссудную задолженность.

Платежеспособность - возможность (способность) и наличие желания (готовность) заемщика - физического лица в полном объеме и своевременно погашать свои кредитные долги (денежные обязательства).

Рисунок 6 – Блок – схема методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков – физических лиц

Кредитоспособность же, в отличие от платежеспособности, - это готовность и способность заемщика - физического лица в полном объеме и своевременно погасить свои долги (основную сумму задолженности и проценты).

Таким образом, можно сделать вывод о том, что кредитоспособность является более узким понятием, чем платежеспособность, и для того чтобы выдать кредит клиенту - физическому лицу, банку достаточно провести лишь оценку кредитоспособности заемщика.

Что касается сущности понятия «кредитоспособность» и его содержания, то можно отметить следующее. Это понятие и развитие кредитных отношений в России в разные периоды трактовались по-разному, что, в свою очередь, позволяет сделать вывод о том, что существует тесная взаимосвязь понятия кредитоспособности и развития кредитных правоотношений.

Платежеспособность - это способность и возможность заемщика - физического лица своевременно погасить все свои кредитные обязательства и задолженности за счет своего дохода.

Шаг 6

Выдача кредита

Шаг 7

Выделение групп заемщиков по уровню риска и отнесение заемщика к одной из групп для целей мониторинга и составления резерва на возможные потери по ссудам

Отказ в выдаче кредита

Рисунок 2 – Алгоритм реализации методического подхода к оценке кре

Рисунок 7 - Определение групп потенциальных заемщиков – отдельных категорий заемщиков –

физических лиц

В настоящее время основным показателем платежеспособности заемщика - физического лица является его кредитный рейтинг. Кредитный рейтинг заемщика представляет собой определенное универсальное значение, основанное на значениях некоторого количества показателей.

Появление кредитного рейтинга обусловлено тем, что при анализе платежеспособности необходим единый показатель, обладающий наивысшей степенью информативности. На современном этапе коммерческими банками различных стран, в том числе и российскими, было использовано огромное количество разных систем оценки платежеспособности заемщиков.

Платежеспособность заемщика - физического лица основана на соотношении требуемых кредитных средств и его личного дохода, также на общей оценке финансового состояния заемщика, стоимости его имущества, на личностных характеристиках, характеристиках состава его семьи и на изучении его кредитной истории.

Таблица 3 – Условия предоставления кредита различным категориям клиентов

Категории клиентов	Факторы, учитываемые при предоставлении кредита	Особенности определения размера платежа по кредиту
Пенсионеры	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы назначенного размера пенсии и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Самозанятое население	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Работающие студенты (4,5 курс дневного обучения)	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Владельцы ценных бумаг (депозитов, банковских счетов)	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть ориентирован на среднемесячный доход от инвестиционных вложений за вычетом величины прожиточного минимума.

В данной связи в современной научной литературе выделены три основных метода оценки платежеспособности заемщика - физического лица, учитывающих вышеназванные факторы:

• оценка, основанная на финансовых показателях платежеспособности;

• скоринговая оценка;

• изучение кредитной истории заемщика [14,с.61].

Существуют различные подходы к оценке кредитоспособности физических лиц, основными из которых являются скоринг и андеррайтинг.

Скоринг также называют бальной системой оценки кредитоспособности физического лица.

По сути скоринг физических лиц представляет собой методику оценки кредитоспособности заемщика, основанную на различных характеристиках клиентов, к примеру: доход, возраст, профессия, семейное положение и другое. В результате анализа факторов рассчитывается интегрированный показатель, дающий представление о степени кредитоспособности заемщика, исходя из набранных в ходе анализа баллов. И в итоге в зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его параметрах либо об отказе в предоставлении кредита.

Российские банки в своей практике используют подобные методы оценки, например в ПАО «Сбербанк» платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Кпл = Д*К*Т, (1.1)

где Д - среднемесячный доход за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба);

К - коэффициент, зависящий от величины Д, то есть показатель равен К = 0,3 при Д в эквиваленте до 500$, К= 0,4 при Д от 501 до 1000$, К = 0,5 при Д свыше 2000$. Доход в долларовом эквиваленте определяется пересчетом рублевых доходов по курсу ЦБ РФ установленному на момент обращения заявителя в банк; Т - срок кредитования, месяцев.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки. На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах [24 с.87].

По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита. Протокол вместе с заполненной тест- анкетой передается заемщику.

Андеррайтинг - это проверка банком платежеспособности и кредитоспособности клиента. Андеррайтинг заемщика - весьма сложная и ответственная процедура оценки банком вероятности погашения или непогашения запрашиваемого кредита. Система андеррайтинга предполагает изучение и анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном кредитором, а также принятие положительного решения или отказ в предоставлении ссуды. Впрочем, бывают и компромиссные решения, когда банк дает согласие, но не на ту сумму или не на тех условиях, на которые рассчитывал заемщик [26 с. 98].

Перед предоставлением кредита банки тщательно проводят проверку по линии безопасности и изучают кредитную историю заемщиков. Банк в обязательном порядке подает запрос в бюро кредитных историй для выяснения данных по кредитам, полученным клиентом в других банках. Кредитное бюро - это коммерческая организация, которая занимается хранением кредитных историй заемщиков. В центральном бюро кредитных историй есть информация о том, в каком из кредитных бюро хранится история того или иного клиента. Формирование базы Центробанка, начатое в 2005 году, идет пока достаточно медленными темпами - не все заемщики согласны предоставлять информацию о себе, и это, безусловно, создает трудности для банков.

В числе основных задач процедуры андеррайтинга - определение окончательной суммы кредита, на которую может претендовать заемщик. Ее расчет происходит в зависимости от дохода, получаемого заемщиком. Для определения его способности выплачивать кредит банк использует количественные характеристики, среди которых отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание). Банк устанавливает критерии, исходя из которых определяется предельно допустимая доля расходов по кредиту в совокупных доходах заемщика [26 с.42].

Одним из заключительных этапов андеррайтинга является анализ факторов риска (негативных факторов) и компенсирующих факторов, при этом в совокупности учитываются все данные, предоставленные заемщиком.

Компенсирующие/негативные факторы, как правило, имеют субъективный характер и не могут быть подвергнуты точной количественной оценке. Кредитный эксперт должен установить, имеет ли компенсирующий фактор или комбинация компенсирующих факторов достаточно веское значение, чтобы нивелировать определенные негативные факторы, выявленные при анализе. Компенсирующими факторами могут считаться: наличие в собственности заемщика движимого и недвижимого имущества (может свидетельствовать о способности заемщика делать накопления, а также о возможности погасить задолженность в случае снижения доходов), молодой возраст заемщика, высшее образование, карьерный и профессиональный рост, работа в потенциально прибыльных и высокорентабельных отраслях экономики (позволяет предположить, что на протяжении срока кредитования доход заемщика будет расти, а долговая нагрузка - снижаться). К негативным факторам можно отнести: наличие значительных перерывов в трудовом стаже, частая смена работы, несоответствие уровня образования занимаемой должности и прочее [39 с. 70].

Подводя итог сказанному, хотелось бы еще раз подчеркнуть, что все приведенные методики носят формализированный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка. Кредитный инспектор как сотрудник, несущий непосредственную ответственность за работу с конкретным заемщиком, должен быть уверен в том, что клиент сознает моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Зачастую намерения заемщика раскрываются в ходе анализа цели кредитования, указанной в заявке. Кредитный инспектор должен удостовериться в том, что клиент точно указал, на что будут использоваться полученные средства, а также оценить, насколько указанная цель согласуется с кредитной политикой банка и существует ли у заемщика искреннее желание выплатить кредит.

Подводя итог, необходимо отметить, что платежеспособность заемщиков - физических лиц играет существенную роль для банка, так как от нее зависит его финансовое положение.

Таким образом, банкам требуется постоянно совершенствовать методы оценки платежеспособности заемщиков - физических лиц, поскольку чем выше будет уровень платежеспособности клиентов, тем меньше будет риск невозврата кредитных обязательств, а следовательно, меньше средств будет резервироваться и больше находиться в обороте банка и приносить ему доход.