Заключение

Сейчас страхование является важным атрибутом, элементом рыночных отношений, как товар, деньги, собственность, кредит и тому подобное. Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного механизма защиты интересов общества, чем страхование. Страхование ассоциируется, прежде всего, с компенсацией ущерба в денежной форме, а не с возмещением товарно-материальных ценностей. С развитием общества растут и риски, а, соответственно, потребность в способах защиты и инструментах ограничения риска. Хотя страхование не может полностью устранить нарушений хода воспроизводственного процесса, оно ослабляет зависимость предпринимательства от непредсказуемых негативных случаев. Можно считать, что это своеобразный механизм поддержки экономического равновесия в стране.

Страхование является важным фактором стимулирования экономики, хозяйственной активности отдельных субъектов, поскольку создает для всех участников равные права, возможность получить выгоду, желание рисковать, придает уверенности в развитии предпринимательской деятельности, создает новые стимулы роста производительности труда и обеспечения экономического развития. Прежде всего, страхование дает уверенность в развитии бизнеса. Ни один владелец не инвестирует свой капитал в развитие тех или иных товаров или в сферу услуг, не учитывая возможного риска потерь авансированных ресурсов. Передавая за небольшую плату ответственность за последствия рисковых событий страховщику, инвестор уверен, что в случае наступления страхового случая причиненные убытки будут возмещены.

Страхование необходимо для вновь созданных предприятий, которые еще не получили достаточного производственного потенциала и не накопили собственных ресурсов.

В современной рыночной среде предприятия нуждаются не только в возмещении убытков, связанных с уничтожением или повреждением имущества в результате природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и т.д.), случайных событий технического и техногенного характера (пожары, аварии, взрывы и т.п.), но и в компенсации неполученной прибыли, дополнительных расходов из-за вынужденных простой предприятий (несвоевременные поставки сырья, неплатежеспособность покупателей и другие непредвиденные обстоятельства), изменение налогового законодательства, учетной политики и тому подобное. Объектом страхования все чаще становятся убытки от различных финансово-экономических (высокий уровень инфляции, колебания курсов валют и т.д.) и криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и т.п.).

Особенно большую роль играет страхование в аграрном секторе. Именно здесь много рисков, обусловленных природными факторами, приводит к большим потерям.

В условиях рынка актуальным становится страхование от коммерческих, технических, правовых и политических рисков. Страхование способствует оптимизации ресурсов, направленных на организацию экономической безопасности. Оно позволяет достичь рациональной структуры средств, направляемых на предотвращение последствий стихии или других факторов, которые препятствуют деятельности того или иного лица.

Страхование призвано обеспечить непрерывное экономическую жизнь общества, помочь предприятиям, организациям и отдельным лицам преодолеть последствия неблагоприятных событий, вызванных любыми факторами.

Страхование обеспечивает рациональное формирования и использования средств, предназначенных для осуществления социальных программ. Мировой опыт доказал целесообразность накопления и использования средств на социальные программы страховым методом. Такие ресурсы используются как дополнение к государственным ресурсам, направленных на финансирование образования, здравоохранения, пенсионное обеспечение и тому подобное. Важной задачей страхования является поддержка социально-экономической стабильности и преодоления бедности в обществе.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благополучия людей, а с другой - видом предпринимательской деятельности, приносящей прибыль. Занимаются такой деятельностью соответствующие организационные структуры - страховщики (страховые компании), специализирующихся на предоставлении страховых услуг. Источниками доходов страховых компаний являются доходы от страховой деятельности и от инвестирования временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и тому подобное.

Страхование считается инвестиционным сектором экономики, поскольку собранные страховые взносы используются страховщиком на инвестиционные цели, вместе с тем, субъекты хозяйствования имеют возможность направлять средства на инвестирование. Эффективным способом трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции выступает страхование жизни и пенсионное страхование.

Страховые организации занимают особое место в обеспечении инвестиционного процесса. С одной стороны, они сами способны выполнять функции институциональных инвесторов, мобилизуя значительную часть финансовых средств юридических и физических лиц и направляя их в различные виды инвестиций. С другой стороны, с помощью страхования можно обеспечить стимулирование инвестиционной активности отечественных и иностранных владельцев капитала путем осуществления страховых операций по видам страхования, гарантирующих инвесторам возврат вложенных средств, а во многих случаях и возмещения неполученного дохода при наступлении различных неблагоприятных событий, которые привели к потере всех или части вложенных сумм.

Возможность осуществления страховщиками инвестиционной деятельности вытекает из особенностей перераспределения средств методом страхования. Специфика договора страхования дает возможность страховщику в течение определенного периода времени распоряжаться средствами, полученными от страхователей, инвестируя их в различные сферы. Кроме привлеченных ресурсов, страховые организации имеют в своем распоряжении собственные средства. Эти ресурсы также используются страховщиками в инвестиционных целях.

Страховые компании считаются одними из крупнейших инвестиционных институтов. Например, общая сумма инвестиций, которыми управляют страховые организации Европы, США и Японии, достигает несколько триллионов долларов.

Особую роль играют резервы по страхованию жизни, потому что для этой подотрасли страхования характерно, во-первых, длительный срок действия договоров и, во-вторых, наступление обязательств по выплате страхового обеспечения в основной части только после окончания договора страхования или в другие, ранее оговоренные сроки, конечно отнесены на значительное время от начала выплаты страховых взносов. Это позволяет инвестировать определенную часть резервов по страхованию жизни в относительно долгосрочные проекты. И чем на больший срок заключены договоры, тем более долгосрочные могут быть инвестиции. Таким образом, средства резервов по страхованию жизни является основным и важнейшим источником инвестиций страховых организаций. Об этом свидетельствует и опыт зарубежных стран, где основная часть страховых инвестиций осуществляется за счет средств, поступающих по страхованию жизни.

Кроме того, роль собственного капитала страховщиков в инвестиционном процессе заключается в том, что ресурсы, как правило, свободны от конкретных обязательств, поэтому определенная их часть может быть вложена в сравнительно долгосрочные и менее ликвидные виды инвестиций.

Список использованных источников

1. Манэс А. Основы страхового дела: учеб. пособие /А. Манэс.– М.: Анкил, 2004. –108 с.

2. Щербаков В.А., Костяева Е.В. – Страхование: учебное пособие /В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2008. – 312 с.

3. Шахов В.В. Страхование:Учебник для вузов / В.В. Шахов.– М.: ЮНИТИ, 2003.–311 с.

4. Александров А.А. Страхование: учебное пособие/А.А. Александров – М.: ПРИОР, 2005. – 192 с.

5. Басаков М. И. Страховое дело в вопросах и ответах: учебное пособие / М.И. Басаков – М.: «Дело», 2006.- 543 с.

6. Шеремет А. Д. Методика финансового анализа : учебное пособие / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин – М. : ИНФРА-М, 2003. – 343 с.

7. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры: учебное пособие / В.В. Ковалев – М.: Финансы и статистика, 2002. – 560 с.

8. Шахова В.В. Страхование: Учебник для вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит» / под.ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – 2-е изд.,перераб. одоп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2005. – 511 с.

9. Рейтман Л.И Страховое дело: учебное пособие / Л.И. Рейтман, Е.В. Коломин, А.П. Плешков - М.: Финансы и статистика, 2005. – 766 с.

10. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика: учебное пособие / Л.А. Юрченко - М.: ЮНИТИ, 2001. – 89 с.

11. Ефимов С.Л. Экономика и страхование: энциклопедический словарь / С.Л. Ефимов – М.: Церих- ПЕЛ, 2003. – 528 с.

12. Лаврушин О.И., Абрамов М.А. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов бакалавриата и аспирантов / [авт. кол.: О. И. Лаврушин, М. А. Абрамов, Л. А. Александрова и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина; Фин. ун-т при Правительстве РФ. - 11-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2013. – 448 с.

13. Самсонов Н.Ф., Володин А.А. Управление финансами. Финансы предприятий: учебник для студентов вузов / [авт. кол.: А. А. Володин, Н. Ф. Самсонов, Л. В.Смирнова и др.] ; под ред. А. А. Володина. - 2-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 510 с.

14. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю., Финансы организаций (предприятий): учебник для студентов вузов / М. Г. Лапуста, Т. Ю. Мазурина, Л. Г. Скамай. - Изд.,испр. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 575 с.