3.2 Экономическая эффективность от предложенных мероприятий

Далее необходимо рассмотреть среднюю стоимость затрат на замену сотрудника среднего звена в ЗАО «Атомпромкомлекс».

Средняя стоимость замены в России составляет примерно 21 % от годового дохода сотрудника и приближена к международным показателям, следовательно, этот показатель достигнет 41 076 руб. (16 300 руб. * 12 мес. *21%).

Как было показано в Таблице 9, ежегодный уровень текучести кадров увеличивается примерно на 25 %. В 2015 году из компании выбыло 23 сотрудника, по предварительным подсчетам в 2015 году из компании уйдет 29 человек. Рассмотрим тенденцию текучести кадров на предприятии в последующие годы, если система мотивации персонала останется неизменной.

Таблица 20 - Тенденция текучести кадров в ЗАО «Атомпромкомлекс» без внедрения комплекса мероприятий по совершенствованию системы мотивации персонала в 2015-2015 г.

Показатели	2011	2012	2013	2014	2015
Принято работников – всего	95	95	95	95	95
Выбыло работников – всего	23	29	36	45	56
В том числе: - по собственному желанию - уволено за прогулы и др. нарушения	23	28	35	43	55
Число работников по списку на конец года	95	95	95	95	95
Число работников, состоявших в списочном составе в течение года	95	95	95	95	95

Далее рассчитаем стоимость затрат на замену сотрудников в ЗАО «Атомпромкомлекс» (Таблица 21). При этом необходимо учесть, что средний темп роста заработной платы составляет около 3, 8% в год.

Таблица 21 – Калькуляция стоимости затрат ЗАО «Атомпромкомлекс» на замену сотрудников

Год	Количество уволенного персонала, шт.	Средняя заработная плата, мес.	Средняя стоимость на замену одного специалиста, руб.	Итоговая стоимость затрат, руб.
2011	23	16 300	41 076	944 748
2012	29	16 920	42 638	1 236 502
2013	36	17 427	43 916	1 580 976
2014	45	18 089	45 584	2 051 280
2015	56	18 776	47 315	2 649 640
Итого:	189			8 463 146

Затраты на замену сотрудников составят 6 281 896 руб.

Для снижения уровня затрат на постоянную замену персонала и минимизации текучести кадров на предприятии необходимо внедрить комплекс мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом.

Его разработка и внедрение требует определенных затрат, поэтому необходимо определить целесообразность предложенных мероприятий.

Итак, перечислим каковы же основные затраты на разработку системы премирования складываются из оплаты труда специалистов, которые будут разрабатывать нормативные документы, оплата внешнего консультанта и т. д.

Доплаты за наставничество в целом по организации за год могут составить до 16 500 руб. в среднем (ежемесячная доплата в пределах 1500 руб. каждому из наставников).

Расходы на услуги по консультированию работников приглашенным специалистом рекрутингового агентства составляют 30000 тыс. руб.

Рассчитаем затраты на тренинг – менеджера:

Зарплата составит: 23460 рублей в месяц, исходя из оплаты труда 170руб/час, количество часов в среднем 5-6 часов в день.

Введем курсы обучения и стажировки для новых сотрудников и курсы для среднего руководящего звена «Основы менеджмента».

Тренинг – менеджер будет проводить данные курсы с персоналом, что повысит подготовку персонала и его продуктивность.

Безусловно следует рассчитать дополнительные затраты, среди которых будут:

• эксплуатационные (подготовка помещения, оборудования);

• формирование учебных материалов, обобщающих знания и опыт компании;

• дополнительная мотивация персонала к обучению.

Рассчитаем данные затраты:

Эксплуатационные.

Оборудование (цены указаны в рублях):

- парты и стулья: стулья(10 шт.) - 4800 руб.; столы(10 шт.) – 8900 руб.

- доска 3-х элементная магнитная под маркер(2000*750) – 2000 руб.

- видео – проектор(1 шт.) - 30077 руб.

- шкаф(1 шт.) – 1850 руб.

- маркеры – 100 руб.

Общие затраты по оборудованию составят:

4800+8900+2000+30077+1850+100=47727 (руб.)

Формирование учебных материалов, обобщающих знания и опыт компании.

Затраты на учебные материалы составят:

- Учебные материалы – 3600 руб.

- DVD диски 450 руб.

Проходя курсы по обучению и стажировке для новых сотрудников и курсы для среднего руководящего звена «Основы менеджмента» персонал будет материально вознаграждаться. По окончанию курсов будет проводиться срез знаний от результатов которого будет зависеть материальное вознаграждение служащего. При прохождении курса обучения и стажировки новым сотрудникам будет выплачиваться премия 12 500 рублей. Обучение и стажировку по предварительной оценке пройдет приблизительно 55 человек, затраты на их курсы составят 687500 руб. в год. А для служащих, которые уже работают, за прохождение курсов по повышению своей квалификации будут платить 6500 руб. Данные курсы пройдут около 82 человек, затраты на их курсы составят 533000 руб.

Сведем все затраты на внедрение комплекса мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом в общую таблицу (Таблица 22).

Таблица 22 – Итоговая таблица стоимости мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом ЗАО «Атомпромкомлекс»

Наименование затрат	Стоимость, руб. 2013	Стоимость, руб. 2014	Стоимость, руб. 2015	Итого:
Доплаты за наставничество	16 500,00	16 500,00	16 500,00	49 500,00
Консультирование специалистов рекрутинговым агентством	30 000,00	30 000,00	30 000,00	90 000,00
Внедрение вакансии тренинг-менеджера	281 520,00	281 520,00	281 520,00	844 560,00
Затраты на приобретение оборудования	47 727,00	-	-	47 727,00
Затраты на учебные материалы	4 050,00	-	-	4 050,00
Курсы по обучению и стажировке для новых сотрудников и курсы для среднего руководящего звена «Основы менеджмента»	687 500,00	-	-	687 500,00
Курсы для уже работающего персонала	533 000,00	-	-	533 000,00
Итого затрат:	1 600 297,00			2 256 337,00

Следовательно, эффективность предложенных мероприятий сведем в таблицу (Таблица 23).

Таблица 23 – Эффект от комплекса предложенных мероприятий для ЗАО «Атомпромкомлекс»

Показатель	2013	2014	2015	Итого:
Затраты на внедрение комплекса мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом	1 600 297	328 020	328 020	2 256 337
Затраты на замену сотрудников	1 580 976	2 051 280	2 649 640	6 281 896
Экономия компании	- 19 321	1 723 260	2 321 620	4 025 559

Рассчитаем рентабельность предложенного комплекса мероприятий: рентабельность (R), понимаемая как отношение валовой прибыли к капитальным вложениям (инвестициям), рассчитывается аналитически для каждого года реализации предпринимательского проекта и как среднегодовая величина:

Р= Пв/З (1)

где Пв – валовая прибыль;

З- затраты.

Следовательно, Р=6 281 896/2 256 337=2,78, следовательно данный комплекс рентабелен.

По всем финансовым критериям данный комплекс мероприятий экономически выгоден, эффективен. Срок окупаемости проекта составит два года, но так как могут возникнуть дополнительные расходы и с учетом инфляции предполагается, что срок окупаемости не превысит трех лет.

Эффективность внедрения мероприятий для ЗАО «Атомпромкомлекс» носит как экономический, так и социальный характер.

Среди положительных изменений можно выделить следующие:

• возможность целенаправленной подготовки к будущей профессиональной деятельности;

• более высокую степень удовлетворенности от работы в организации, предоставляющей ему возможности профессионального роста и повышения уровня жизни;

• более четкое видение профессиональных личных перспектив и возможность планировать другие аспекты собственной жизни.

Организация получает:

• мотивированных и лояльных сотрудников, связывающих свою профессиональную деятельность с данной организацией, что повышает производительность труда, снижает текучесть рабочей силы;

• возможность планировать профессиональное развитие работников с учетом их личных интересов;

• планы развития карьеры отдельных сотрудников в качестве важного источника определения потребностей в профессиональном обучении.

Разработка и внедрение мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом требует определенных затрат, поэтому рассчитана целесообразность предложенных мероприятий.

Так как эффект от предложенного проекта положителен, то его можно считать экономически целесообразным.