- •Богачев е. Б.,
- •Оглавление
- •Введение
- •1. Финансы государства и система их формирования
- •1.1. Финансы как экономическая категория Экономическая сущность финансов
- •Взаимоотношения финансов и кредита
- •Фондирование денежных средств, финансы в широком и узком смысле
- •Инвестиции сквозь призму системного анализа
- •1.2. Структура финансовой системы государства Финансовая система
- •Состав финансовой системы
- •Основные субъекты финансовой системы. Государство
- •Основные субъекты финансовой системы. Кредитные учреждения
- •1.3. Источники финансовой информации Проблемы формирования исходных данных для оперативного управления в российских корпорациях
- •Общие требования к финансовой отчетности корпорации
- •Консолидированная отчетность корпорации
- •Сводная отчетность и ее отличие от консолидированной отчетности
- •Информационное обеспечение финансовой системы корпорации
- •Финансовый и управленческий учет. Правила регулирования
- •Анализ соответствия принципов российского бухгалтерского учета западным
- •Требования к качеству информации
- •Принципы учета информации
- •Элементы финансовой отчетности
- •2. Институциональные аспекты финансовой системы региона
- •2.1. Функции финансов в экономике региона
- •Общая характеристика регионального деления
- •Слабый устойчивый спад
- •Умеренный спад с последующим ростом
- •1. Конъюнктура на мировых рынках соответствующей продукции.
- •2. Издержки производства.
- •3. Валютный курс.
- •Глубокий спад, стабилизация и умеренный рост
- •Быстрый и устойчивый спад
- •2.2. Система формирования финансовых отношений в регионе Характерные особенности региональной экономики
- •Основные аспекты регионального управления
- •Индикаторы региональных интересов. Цели и задачи регионального развития
- •Региональная бюджетная политика
- •Сущность финансов субъектов рф
- •Региональная финансовая политика
- •2.3. Анализ финансово-экономического положения Республики Татарстан
- •Бюджетная политика
- •Интеграция с Российской Федерацией и странами снг
- •Перспективы развития экономики
- •Приватизация государственного имущества Республики Татарстан
- •Банковская система Республики Татарстан
- •3. Экономические аспекты финансовой системы региона
- •3.1. Финансовый рынок в регионе
- •Рынок как экономический процесс
- •Интересы продавца
- •Интересы покупателей
- •Выравнивание интересов
- •Рынки факторов
- •Товарные рынки
- •Совершенный рынок
- •Рынок инвестиций
- •Кругооборот инвестиций
- •Политические и экономические предпосылки создания финансового рынка в регионе Сущность противостояния
- •Деньги ищут сферы применения в регионах
- •Местные власти на финансовом рынке – новые альянсы
- •Деньги чужие – экономика наша
- •3.2. Регион как субъект межбюджетных отношений Варианты упорядочивания межбюджетных отношений
- •Бюджетный федерализм: проблемы и перспективы
- •Расходы региональных бюджетов
- •Регулирование задолженности субъектов рф перед федеральным бюджетом
- •3.3. Общие принципы инвестиционно-финансовой политики региона Инвестиционная политика как элемент промышленной политики региона
- •Общие соображения в пользу промышленной политики
- •Цели промышленной политики
- •2. Непрерывный и соразмерный экономический рост
- •4. Стабильный уровень цен
- •Взаимосвязь целей
- •Цели и задачи инвестиционной политики региона
- •Основные принципы инвестиционной политики в регионе (на примере Республики Татарстан)
- •Возможные меры поддержки и стимулирования инвесторов в Республике Татарстан
- •Региональная система управления инвестициями
- •1. Региональный брендинг:
- •2. Корпоративный брендинг:
- •3. Фискальные меры:
- •Инвестиционная деятельность региона в условиях финансового кризиса
- •4. Управление финансовой системой региона
- •4.1. Зарубежный опыт государственного регулирования финансов Федеральная резервная система сша
- •Финансовая система Германии Роль немецкого федерального банка в рамках финансовой системы
- •Система кредитного дела
- •Структура кредитной системы
- •Финансовое законодательство
- •Французская система банковского контроля
- •Современные функции Банка Англии Регулирование процентных ставок
- •Надзор над банками и крупными операторами валютного рынка
- •Банкноты Банка Англии
- •Управление государственным долгом английского правительства
- •Регулирование рынков
- •Статистическая информация
- •4.2. Методы управления финансовой системой региона
- •Основные направления денежно-кредитного регулирования
- •Инструменты регулирования кредитоспособности банков
- •4.3. Управление региональными рисками при осуществлении инвестиционно-финансовой политики региона (на примере Республики Татарстан)
- •Комиссия по рискам
- •Алгоритм оценки рисков инвестиционного проекта
- •5. Банки как основа финансовой системы региона
- •5.1. Взаимодействие банков и корпораций Предпосылки, проблемы и условия интеграции банковского и промышленного капиталов
- •Порядок формирования фпг и механизм их взаимодействия с коммерческими банками
- •5.2. Проблемы взаимодействия банков и страховых компаний
- •5.3. Условия и области инвестиционно-кредитной деятельности банков
- •Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики
- •Заключение
- •Литература
- •Богачев Евгений Борисович чуб Борис Андреевич проблемы функционирования финансовой системы региона
Французская система банковского контроля
Во Франции в соответствии с Законом о деятельности и контроле кредитных учреждений от 24 января 1984 г. президент Банка Франции может предложить акционерам банка, попавшего в затруднительное положение, продолжать выполнение своих обязанностей или прибегнуть к поддержке других банков в целях сохранения порядка и репутации данного учреждения. Эта статья закона носит общей характер и дает контрольному органу определенную свободу действий. Использование прав, предоставляемых этой статьей закона, неоднократно позволяло избегать возникновения серьезных кризисных ситуаций в банковской системе. Причина успеха заключается в надзоре контрольных органов за "здоровьем" банков.
Важнейшую роль в регулировании деятельности кредитных учреждений Франции играют Министерство экономики и финансов и Банк Франции. Министерство осуществляет политическое руководство, центральный банк контроль за деятельностью кредитных учреждений. На практике оба ведомства работают в теснейшей взаимосвязи.
Министерство экономики и финансов, будучи представителем правительства, осуществляет контроль за деятельностью кредитных учреждений. Министр возглавляет Национальный совет по кредиту и Комитет по регламентации банковской деятельности. Управляющий Банком Франции является президентом Комитета кредитных учреждений и вице-президентом Национального совета по кредиту и Комитета по регламентации банковской деятельности.
Консультационную деятельность в банковской системе Франции выполняют два органа: Национальный совет по кредиту и Консультативный комитет клиентов. В первом представлены правительство, парламент, профсоюзы, эксперты и т.д. На заседаниях, проводимых четыре раза в году, члены Национального совета по кредиту рассматривают вопросы, связанные с кредитной политикой, состоянием денежного обращения и т. д. Помимо ежегодного доклада по рассматриваемым вопросам публикуются аналитические записки.
Консультативный комитет клиентов занят решением менее глобальных проблем, таких, например, как защита прав клиентов, взаимоотношения между кредитными учреждениями и клиентурой и т.д., ежегодные отчеты этого комитета также публикуются.
В банковскую систему Франции входят также органы, наделенные правом принятия решений. В первую очередь это Комитет по регламентации банковской деятельности. В соответствии с Законом о банковской деятельности (1984 г.) этот комитет "разрабатывает предписания общего характера, предназначенные для кредитных учреждений" (ст. 30). Иными словами, определяются правила и законы, обязательные к исполнению всеми кредитными подразделениями Франции и касающиеся юридических и финансово-экономических вопросов. Следует отметить, что законы, разработанные в комитете, в юридическом отношении важнее других документов, регулирующих финансово-кредитную деятельность банков (например, распоряжений Банковской комиссии).
В комитете в соответствии с законом – шесть членов. Для подготовки различных документов к его работе подключаются специалисты Банка Франции.
Решением более частных вопросов занимается Комитет кредитных учреждений.В его ведении – аттестация банков и выдача лицензий. Кредитное учреждение имеет право заниматься банковской или кредитной деятельностью, только пройдя аттестацию в Комитете кредитных учреждений. При подготовке рабочих материалов комитету помогают специалисты Банка Франции. Контроль за деятельностью кредитных учреждений осуществляет Банковская комиссия. В ее компетенцию входит административных и юридический надзор за этими учреждениями. Основными методами административного контроля являются проверка бухгалтерских счетов и отчетов, направляемых банком в Комиссию по итогам своей деятельности, а также ревизии на месте, проводимые по распоряжению инспекторами центрального банка. В среднем они проводятся каждые 4-5 лет и чаще (если деятельность банков внушает беспокойство).
Юридический надзор применят различные дисциплинарные санкции к тем кредитным учреждениям, которые нарушают законы, распоряжения или не учитывают сделанные ранее предупреждения. Система санкций включает: предостережение: выговор; запрет некоторых операций; временное запрещение дирекции выполнять свои функции: аннулирование лицензии банка.
Во Франции разработана и используется развитая система мер по управлению различными видами рисков, связанных с банковской деятельностью. Многие из них применяются всеми странами Общего рынка, некоторые характерны для французской банковской системы.
Наиболее распространен риск платежеспособности – классический вид банковского риска, возникающий в случае, если банк не может получить обратно ссуду в связи с неплатежеспособностью клиента.
Риск платежеспособности определяется как отношение сомнительных долговых обязательств к сумме собственного капитала банка. При этом используется коэффициент, в числителе которого – величина собственного капитала, в знаменателе – величина риска.
Во избежание двойного счета и разных неточностей при определении числителя из объема собственных капиталов вычитают величину капитала, вложенного банком в капиталы других банков и финансово-кредитных учреждений.
При расчете знаменателя объем выданного кредита умножается на коэффициент надежности получателя ссуды (рейтинг). Существуют разработанные на уровне стран – членов Общего рынка коэффициенты надежности, в соответствии с которыми кредит, выданный банку или другому финансово-кредитному учреждению (т.е. более надежному заемщику), умножается на 20%, а кредит, выданный предприятию, не занимающемуся финансовой деятельностью, – на 100% (т.е. менее надежному заемщику) в связи с тем, что кредитуя промышленное предприятие, банк рискует больше, чем при кредитовании кредитного учреждения.