- •Раздел 1. Анализ производства и реализации продукции
- •Раздел 2. Анализ использования основных фондов предприятия
- •Раздел 3. Анализ использования труда и заработной платы
- •Раздел 4. Анализ затрат на производство и реализацию продукции
- •Раздел 5. Анализ финансового состояния
- •Раздел 6. Анализ финансовых результатов
Раздел 1. Анализ производства и реализации продукции
Таблица 1. Анализ динамики и выполнения плана по объемам производства и реализации
Показатели |
2010 год тыс. руб. |
2011 год |
Изменения |
|||||||||
По плану, тыс. руб. |
Факти-чески тыс. руб. |
Фактическое |
Запланированное |
По сравнению с планом |
||||||||
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
|||||||
1. Товарная продукция |
22000 |
25780 |
24080 |
2080 |
9,45% |
3780 |
17,18% |
-1700 |
-6,59% |
|||
1.1 В действующих ценах |
||||||||||||
1.2. В сопоставимых ценах |
22000 |
24840 |
23630 |
1630 |
7,41% |
2840 |
12,91% |
-1210 |
-4,87% |
|||
2. Реализованная продукция |
22840 |
25030 |
24980 |
2140 |
9,37% |
2190 |
9,59% |
-50 |
-0,20% |
|||
2.1. В действующих ценах |
||||||||||||
|
||||||||||||
2.2. В сопоставимых ценах |
22840 |
24060 |
24560 |
1720 |
7,53% |
1220 |
5,34% |
500 |
2,08% |
Таблица 2. Анализ баланса готовой продукции
Показатели |
По плану |
Фактически |
Изменения |
|
в сумме |
в % |
|||
1. Остаток нереализованной |
2510 |
2510 |
0 |
0,00% |
продукции на начало года, тыс. руб. |
||||
2. Выпуск продукции, тыс. руб. |
25780 |
24080 |
-1700 |
-6,59% |
3. Итого товарная продукция |
28290 |
26590 |
-1700 |
-6,01% |
с остатком (стр.1+стр.2) , тыс. руб. |
||||
4. Реализованная продукция, тыс. руб. |
25030 |
24980 |
-50 |
-0,20% |
5. Остаток нереализованной продукции на конец года |
3260 |
1610 |
-1650 |
-50,61% |
(стр.3–стр.4) , тыс. руб. |
Таблица 3. Анализ выполнения плана по номенклатуре продукции
Показатели |
По плану |
Фактически |
Принимается в |
Недовыполнение |
Процент выполнения плана |
выполнение плана |
плана |
||||
Изделие А |
9100 |
9000 |
9000 |
100 |
98,90% |
Изделие Б |
12000 |
10640 |
10640 |
1360 |
88,67% |
Изделие В |
4680 |
4440 |
4440 |
240 |
94,87% |
Итого |
25780 |
24080 |
24080 |
1700 |
93,41% |
Таблица 4. Анализ выполнения плана по структуре продукции
Показатели |
По плану |
Фактически |
Фактичес-кий выпуск при плановой структуре |
Принима-ется в выпол-нение плана |
Недовыполнение плана |
|||||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|||||||
Изделие А |
9100 |
35,30% |
9000 |
37,38% |
8499,92 |
8499,92 |
600,08 |
|||
Изделие Б |
12000 |
46,55% |
10640 |
44,19% |
11208,69 |
10640 |
1360,00 |
|||
Изделие В |
4680 |
18,15% |
4440 |
18,44% |
4371,39 |
4371,39 |
308,61 |
|||
Итого |
25780 |
100,00% |
24080 |
100,00% |
24080 |
23511,31 |
2268,69 |
План по структуре продукции = 23511,31/ 24080*100%=97,63 %
Таблица 5. Анализ ритмичности выпуска продукции
Период |
По плану |
Фактически |
Принимается в выполнение плана |
Недовыполнение плана |
Процент выполнения плана |
Коэффициент ритмичности |
I квартал |
6250 |
5240 |
5240 |
1010 |
83,84% |
0,84 |
I I квартал |
6510 |
7630 |
6510 |
- |
117,20% |
1,00 |
I I I квартал |
6510 |
5610 |
5610 |
900 |
86,18% |
0,86 |
IV квартал |
6510 |
5600 |
5600 |
910 |
86,02% |
0,86 |
Всего |
25780 |
24080 |
22960 |
2820 |
92,38% |
0,89 |