- •Тема 1. Основні засади фінансового менеджменту у банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №1.
- •Петров иван сергеевич
- •Опыт работы Анализ макроэкономики, финансовых рынков и отраслей
- •Петров иван сергеевич
- •Квалификация
- •Опыт работы
- •Аналитик
- •Специалист по маркетингу
- •Методичні вказівки до складання резюме
- •Тема2. Стратегічне управління банківською діяльністю Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Мета діяльності комерційного банку.
- •Ситуаційна вправа №2.
- •Тема3. Органи управління та організаційна структура банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №3.
- •Витяг з річного звіту Промінвестбанку за 2008 р.
- •Витяг з річного звіту «Внешэкономбанка» за 2008 рік
- •*) A.T.Kearney на опыте слияний и поглощений более 230 иностранных компаний
- •Тема4. Система планування банківської діяльності Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Тема5. Управління капіталом у банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №5.
- •Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці
- •Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента
- •Інформація про стан корпоративного управління
- •Тема 6. Управління зобов’язаннями банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №6
- •Макропоказники банківського сектору України у 2004-2008 рр.
- •Витяг з рейтингу банків України: перша «десятка» за обсягами депозитів юридичних осіб
- •Витяг з рейтингу банків України: перша «десятка» за обсягами депозитів фізичних осіб
- •Зведений баланс Групи Райффайзен
- •Вклад на вимогу «Універсальний»
- •Тема 7. Управління активами, пасивами та позабалансовою діяльністю банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Тема 8. Управління кредитним портфелем
- •Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №8а.
- •Витяг зі Звіту про фінансові результати підприємства «Автодеталь» станом на 31.12.2007 р.
- •Ситуаційна вправа №8б.
- •Тема 9. Управління інвестиційним портфелем Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Ситуаційна вправа №9а.
- •Ситуаційна вправа №9б.
- •Тема 10. Управління ліквідністю банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Завдання № 10а
- •Завдання № 10б
- •Тема 11. Управління прибутковістю банку Зміст теми
- •Питання для обговорення
- •Завдання № 11а
- •Завдання №11б
- •Завдання №11в
- •Завдання № 11д
- •Додаткові завдання Завдання № 1
- •Завдання №2
- •Завдання №3
- •Завдання № 4
- •Завдання № 5
- •Завдання № 6
- •Рекомендована література
- •Про регулювання Національним банком України ліквідності банків України. Постанова Правління Національного банку України від 26.09. 2006 р. N 378.
- •Про окремі питання регулювання грошово-кредитного ринку Постанова Правління нбу від 25.11. 2008 р. N 396.
Ситуаційна вправа №8а.
Опис ситуації:
Українське підприємство «Автодеталь» звертається до австрійського банку «Кредитанштальт» із заявкою на одержання інвестиційного кредиту, надавши свою фінансову звітність (баланс та звіт про фінансові результати) за останні роки.
Банк «Кредитанштальт» при оцінці ризику кредиту використовує просту методику з трьома балансовими показниками: ефективність використання капіталу, коефіцієнт загальної ліквідності та співвідношення акціонерного капіталу до суми активів. У залежності від набраних очок підприємство потрапляє до однієї з чотирьох груп ризику:
Показник |
Вага |
Ефективність (рентабельність) капіталу |
50 |
Коефіцієнт загальної ліквідності |
20 |
Частка власного капіталу в сумі активів |
30 |
Група ризику |
(за кількістю очок) |
A |
Понад 90 |
B |
40-90 |
C |
20-39 |
D |
Менше 20 |
Завдання до ситуації:
1. Охарактеризуйте суть проблемної ситуації
2. Розрахуйте показники ліквідності (платоспроможності), фінансової стійкості та ділової активності українського підприємства.
3. Проведіть СВОТ-аналіз фінансового стану «Автодеталі».
4. Оцініть групу ризику, до якої потрапляє «Автодеталь» як позичальник, з точки зору австрійського банку.
5. Зробіть письмові висновки щодо одержаних результатів.
БАЛАНС підприємства «Автодеталь» на 31.12.2007 р.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Необоротні активи |
|
|
|
Нематеріальні активи: |
|
|
|
Залишкова вартість |
010 |
12.000 |
12.000 |
Первісна вартість |
011 |
23.000 |
23.000 |
Накопичена амортизація |
012 |
11.000 |
11.000 |
Незавершене будівництво |
020 |
799.000 |
1015.000 |
Основні засоби: |
|
|
|
Залишкова вартість |
030 |
38044.000 |
105768.000 |
Первісна вартість |
031 |
163970.000 |
452518.000 |
Знос |
032 |
125926.000 |
346750.000 |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
|
|
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
10.000 |
10.000 |
інші фінансові інвестиції |
045 |
16.000 |
84.000 |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0.000 |
0.000 |
Відстрочені податкові активи |
060 |
0.000 |
0.000 |
Інші необоротні активи |
070 |
0.000 |
0.000 |
Гудвіл при консолідації |
075 |
0.000 |
0.000 |
Усього за розділом І |
080 |
38881.000 |
106889.000 |
II. Оборотні активи |
|
|
|
Запаси: |
|
|
|
виробничі запаси |
100 |
2520.000 |
3955.000 |
тварини на вирощуванні і відгодівлі |
110 |
0.000 |
0.000 |
незавершене виробництво |
120 |
2605.000 |
1067.000 |
готова продукція |
130 |
2099.000 |
3956.000 |
Товари |
140 |
49.000 |
49.000 |
Векселі одержані |
150 |
40400.000 |
58742.000 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|
|
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
2526.000 |
3792.000 |
первісна вартість |
161 |
2526.000 |
3792.000 |
резерв сумнівних боргів |
162 |
0.000 |
0.000 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
|
|
з бюджетом |
170 |
16.000 |
234.000 |
за виданими авансами |
180 |
42647.000 |
48976.000 |
з нарахованих доходів |
190 |
0.000 |
0.000 |
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0.000 |
0.000 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
2650.000 |
11839.000 |
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 |
0.000 |
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|
|
|
в національній валюті |
230 |
459.000 |
325.000 |
в іноземній валюті |
240 |
0.000 |
96.000 |
Інші оборотні активи |
250 |
244.000 |
237.000 |
Усього за розділом ІІ |
260 |
96215.000 |
133268.000 |
ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.000 |
8.000 |
Баланс |
280 |
135096.000 |
240165.000 |