3. Журнал регистрации хозяйственных операций по учету расчетов ооо «Пирамида» за декабрь 20___г.

Дата

№ операции

Документация и содержание хозяйственных операций

Сумма, руб.

Корреспондент

ция счетов

Д

К

1

2

3

4

5

6

03.12.

1

Счет-фактура № 6201. Договор купли-продажи № 1168 от 10.06.20___г.

Поступили на склад материалы, полученные от ОАО «Кристалл»

НДС -18%

ВСЕГО с НДС

156 780

28 220

185 000

10.12.

2

Счет-фактура 2710 от 10.12.20___г. Договор № 212 от 11.10.20___г.

Поступили на склад комплектующие изделия от ООО «Аэлита»

НДС – 18%

ВСЕГО с НДС

147 458

26 542

174 000

12.12.

3

Счет-фактура № 1871 от 12.12.20___г. Договор № 1812 от 05.09.20___г.

Поступил на склад приобретенный токарный станок от ОАО «Посредник»

НДС – 18%

ВСЕГО с НДС

132 203

23 797

156 000

12.12.

4

Счет-фактура № 141 от 12.12.20__г. Договор № 216 от 08.12. 20___г.

Приняты к оплате предоставленные ООО «Арсенал» транспортные услуги по доставке токарного станка

НДС-18%

ВСЕГО с НДС

3 560

640

4 200

15.12.

5

Расчетно-платежная ведомость № 27 от 1.12.20___г.

Начислена заработная плата по трудовому договору Петрову В.И. за монтаж, установку и подключение станка

3 000

15.12.

6

Бухгалтерская справка

Начислен единый социальный налог на заработную плату специалиста по установке станка

780

15.12.

7

Акт приема-передачи от 15.12. 20___г.

Токарный станок введен в эксплуатацию

?

25.12.

8

Договор аренды № 3112 от 10.02.20___г.

Начислены арендные платежи на арендуемое имущество

5 950

28.12.

9

Расчетно-платежная ведомость № 25

Начислена заработная плата работникам основного производства

50 100

28.12.

10

Расчетно-платежная ведомость № 26

Начислена заработная плата работникам административно-управленческого персонала

15 100

29.12

11

Бухгалтерская справка

Начислен единый социальный налог на заработную плату работников основного производства

13 026

29.12.

12

Бухгалтерская справка

Начислен единый социальный налог на заработную плату работников административно-управленческого персонала

3 926

29.12.

13

Расчетно-платежные ведомости № 25 и 26. Налоговые карточки

Удержан из заработной платы персонала налог на доходы физических лиц

10 200