4.2. Смета затрат на разработку по

1. Материальные затраты;

Распечатать 40 листов

40 * 2,5 = 100 руб.

2. основная и дополнительная зарплата разработчиков;

З_осн =Т_об * З_ср.ч.

В основную заработную плату входит зарплата разработчика ПО, руководителя дипломного проекта и консультанта.

З_осн = 462 * 70 + 23*100 + 3*100 = 34 940 (руб.)

З_доп = З_осн * 0.1 = 3 494 (руб.)

З = З_осн + З_доп = 38 434 (руб.)

3. отчисления на социальные нужды;

По действующему законодательству отчисления на социальные нужды равны 30%.

С_оц = З * 0.3 = 38 434 * 0.3 = 11 530 (руб.)

4. стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ;

где О_ф – стоимость ЭВМ и оборудования; Н_ам – норма амортизации, принять равной 30%; А_м – амортизационные отчисления, денежные единицы; Т_м – время использования оборудования, дни, равное

где Т_экс, Т_тех.пр, Т_раб.пр, Т_вн – фактические затраты времени на разработку эскизного, технического, рабочего проекта и внедрение соответственно, с учетом поправочных коэффициентов, дни.

Т_м = 0.35 * 67 + 0.6 * 65 + 0.8 * 100 + 0.6 * 36 = 164

Затраты на электроэнергию равны:

где С_эл – стоимость 1 кВт ч электроэнергии, денежные единицы; М_ЭВМ – мощность ЭВМ, кВт; Т_сут – суточное время работы ЭВМ, ч.

З_эл = 2,59 * 0,09 * 164 * 2 = 61 (руб.)

С_м = А_м + З_эл = 2755 (руб.)

5. стоимость инструментальных средств;

Бесплатная операционная система Linux, бесплатная СУБД MySQL, а так же блокнот для написания PHP-кода.

6. накладные расходы.

34 940 * 0.2 = 6 990 (руб.)

Стоимость одного машино-часа работы ЭВМ равна:

В таблице 4.2 изображена сумма всех затрат на разработку ПО.

Таблица 4.2 - Смета затрат на разработку ПО

Элементы затрат	Стоимость, руб.
Материальные затраты	100
Основная и дополнительная зарплата	38 434
Отчисления на социальные нужды	11 530
Затраты на оплату машинного времени	2 760
Стоимость инструментальных средств	0
Накладные расходы	6 990
Всего	60 844

Определим цену ПО

Спо - Себестоимость ПО

С_по = 60 844 (руб.)

Прибыль (20-30%) рассчитаем по формуле П = Спо*0,2.

П = 60 844 * 0,2 = 12 169 (руб.)

Налог на добавленную стоимость (20%) НДС = (Спо + П)*0,2.

НДС = 73 013 * 0,2 = 14 603 (руб.)

Цена программного обеспечения (Цпо) – Цпо = С + П + НДС.

Ц_по = 73013 + 14 603 = 87 600 (руб.)

4.3. Расчёт единовременных капитальных затрат заказчика

Годовой объём обрабатываемой информации равен

где B_i – месячный объём информации, операций.

где B_{m i} - объём информации i-го месяца по m-й задаче; M – количество решаемых задач.

где h_m – норматив вычислительных работ, т. е. количество машинных операций на один условный показатель различных видов задач;

U_m – количество символов, обрабатываемых в ЭВМ по m-й задаче;

b – количество символов в одном условном показателе информации (примем 8 символов);

P_m – периодичность решения m-й задачи в i-м месяце.

Выявим перечень решаемых задач и занесём их в таблицу 4.3.

Таблица 4.3 – Решаемые задачи

Название задачи	Периодичность решения	Объём информации (Um), символов	Норматив вычислительных работ (hm), символов
Добавление заказов и клиентов в базу	5 раз в день	5 * 108	103
Передача заказов работникам	5 раз в день	4 * 106	5 * 103
Отчёты работников о проделанной работе	5 раз в день	5 * 106	5 * 102
Изменение параметров системы	1 раз в месяц	104	103
Добавление дополнительной информации (улицы, города и др.)	1 раз в месяц	106	6 * 102
Подсчёт доходов компании	1 раз в месяц	106	2,5 * 103

Результат расчётов обрабатываемой информации занесём в таблицу 4.4.

В_год = 117,6 * 10¹²

Расчёт необходимого количества ЭВМ произведём по следующей формуле:

Таблица 4.4 – Объём обрабатываемой информации в проекте

Номер задачи

Месяц

янв.

фев.

март

апр.

май

июнь

июль

авг.

сен.

окт.

ноя

дек.

1

9,4*1012

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

2

3,75*1011

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

3

4,69*108

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

4

1,25*106

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

5

7,5*107

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

6

3,13*108

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

Всего

9,8*1012

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

–//–

где V – быстродействие ЭВМ, опер/с (10⁶-10⁸); Д_год – годовой фонд времени работы ЭВМ (245-255 дней или 365 дней при непрерывной работе); Т_сут – планируемое суточное время работы ЭВМ (8, 16, 24 ч); К_зап – коэффициент учета оперативных и фоновых задач, выполняемых по запросу, 1,65; К_эи – коэффициент использования оборудования по времени (принять 0,8-0,9).

Таким образом, для предприятия будет достаточно одного ЭВМ.

Таблица 4.5 - Расчет стоимости оборудования и амортизационных отчислений

Наименование машин и оборудования	Количе-ство, шт	Цена, руб.	Общая стоимость руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, руб.
Вычислительная техника	1	15 000	15 000	30	4 500
Периферийное оборудование	2	2 000	4000	20	800
Средства коммуникаций и связи	1	1 000	1000	10	100
Хозяйственный инвентарь, мебель	2	3 000	6000	10	600
Итого			26 000		6 000

Таблица 4.6 - Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств

Виды инструмен-тальных средств	Стоимость, руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления
Операционная система	0	30	0
Программное обеспечение	0		0
Итого	0		0

Расчет единовременных расходов пользователя на освоение ПО и обучение персонала производится по следующей формуле:

где З_час – часовая зарплата программиста, руб./ч; К_н- коэффициент начислений на зарплату (К_Н = 1,4); Ч_пр – численность программистов; t_осв – продолжительность обучения и освоения, ч; С_маш – стоимость одного машино-часа ЭВМ, руб.

Общие инвестиции проекта рассчитаем по следующей формуле: