Тема 2.4 кб

Современные КБ утратил первоначальный смысл, который закладывался при возникновение – обслуживание купцов и торговцев. Основное назначение соврем банка – посредничество – перемещние ден средств от кредиторов к заемщикам, от продавца к покупателям. Основными функциями КБ являются:

1. Мобилзация и аккумуляция временно свободных ден средств

2. Осущ рассчетов и платежей

3. Создание платежных средств

4. Функция финансовых посредников

5. Коммиссионно-посреднеческая

6. Консультационная.

Специфика деят банка заключается в коммерческом характере. Цель деят КБ – получение прибыли.

КБ явл основным источником ликвидности.

?2. Деят КБ базируется на соблюдение след принципов:

1. Работа в перделах реально имеющихся ресурсов. Важным моментом явл состояние активных операций банка специфику его пассивов

Пассивные операции КБ – это операции по формированию источников средств, ресурсов КБ, которые отраж в пасссиве его баланса.

Ресурсы КБ состоят из основных источников: собственных и привлеченных средств банка.

КБ работает на привлеченных средствах, которые составляют около 90% и собственные 10%. Основу собственного капитала банка составляют его УК. УК формируется из взносов учркдителей юрид и физ лиц. Помимо УК имебт собственные фонды. К ним относятся:

• Резервный фонд, котрый служит для покрытия возможных убытков банка. Источниками данного фонда впрочем как и всех иных фондов банков явл прибыль.

• Фонд производственного и социального развития служит для финансирования технического совершенствования банковского дела.

• Фонд материального поощрения персонала банка.

• Фонд председателя правления банка служит для финансирования направлений непрудусмотренных другими фондами банка.

Проведение пассивных операций позволяет банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы юрид и физ лиц. В составе пассивных операций выделяют следующие группы:

• Вклады и депозиты физ и юрид лиц,

• Остатаки на р/сч и текущих счетах юрид лиц,

• Кредиты от иных банков или от ЦБ (МБК),

• Эмиссию неинвесиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей)

Депозит – это ден средства переведенные банку на хранение, опдлежащие возврату. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой начисленных %.

Виды депозитных счетов разнообразны и зависят от 2 моментов: срока депозита до момента изъятия; категории вкладчика.

По срокам различают: депозиты: депозиты до востребования и депозиты срочные.

В зависисмости от категории вкладчика выделяют след виды счетов: счета физ лиц, счета юрид лиц, счета правительствительных органов, счета местных органов власти, счета иностранных вкладчиков.

Другими источниками банк ресурсов явл-ся средства, которые банк привлекает с целью обеспечения своей ликвидности. Это могут быть: МБК, ценные бумаги проданные по соглашениям об обратном выкупе, займы на рынке €,$ - они называются управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери и быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам. Банки могут получать от других банков займы, у ЦБ – это помогает банкам поддерживать оптимальный остаток корр/счете.

Соглашение об обратном выкупе: сделки РЕПО возникли, как новые источники ресурсов КБ. Такое соглашение может быть заключено между банком и фирмой. Если фирма желает вложить большую сумму на очень короткий срок, она вкладывает их по соглашению об обратном выкупе. Банк передает фирме ценные бумаги с обязательством выкупить их по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет плату за кредит предоставляемый бакну.

С 1993 года широкое распрастронение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Вексель может использоваться как расчетное средство. Виды векселей: % и дисконтные.

Особеннсоть % векселей состоит в том, что выпуск и продажа векселей юрид и физ лицам производиться по номинальной стоимостис последующим начислением % на вексельную сумму.

Особеннсоть дисконтного векселя состоит в том, что выпуск и продажа осущ по цене ниже номинальной, а погашение по номинальной стоимости. Разница между ценой покупки и ценой погашения составляет доход держателя векселя.

€ валютные займы – это финанс элемент управления пассивными операциями действующий на основе вкладов выраженных в иностранной валюте и хран в КБ данной страны.

Пассивные операции по привлечению МБК и централизованных кредитов, а также эмиссия неинвестиц ценных бумаг проводятся по инициативе самого банка и явл-ся эффективным способом быстрого привлечения крупных фин ресурсов. Однако эти операции осу на фин рынке и стоимость этих ресурсов выше, чем стоимость депозита равного спроса, поэтому КБ редко прибегают к подобным средствам. Только в случаях фин затруднений.

Активные операции КБ: означает: от своего имени размещение собственных средств для получения дохода. Виды активных операций КБ: предоставление кредитов юрид и физ лицам на различных условиях и на различный срок, инвестиции, операции РЕПО, валютно-дилинговые операции, нетрадиционные операции КБ.

Активные операции осущ КБ с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения рисков по отдельным видам операций.

Необходимость соблюдения данных требований позволяет размещать часть своих активов во вложения не приносящие дохода. Кроме того потребность в обеспечении развитият банковтребуется наличие активных статей, как банковские сооружения и здания, оборудование, инвестиции в филиалы

По выоплнению активные операции делятся на две группы:

• Операции направл на поддержание ликвидности банка на определенном уровне,

• Операции направл на получение прибыли.

К 1 группу относятся:

• Средства в кассе банка

• Остатки на корр счете в ЦБРФ

• Средства на счетах и вкладах в других банках.

К 2 группе относятся:

• Кредитование физ и юрид лиц,

• Инвестиции в ценные бумаги,

• Инветиционные проекты,

• Валютно-дилинговые операции.

Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных активов, в портфельные инвестиции.

Покупка валюты по более низкой цене, для последующей продажи по более высокой цене.

К нетрадиц операциям КБ относятся (это операции которые могут выполнять любые организации):

• Расчетно – кассовое обслуживание

• Трастовые операции

• Факторинг

• Выдача гарантий и поручительств

• Услуги по инкассации

Доход от данных операций в виде комиссии или в ивде платы за обслуживание.