23. Фіктивне підприємництво.

Фіктивним (недійсним) підприємництвом (ст. 1484 КК) є створення або придбання підприємства (суб'єкта підприємницької діяльності — юридичної особи) без наміру використовувати його за економіко-господарським призначенням (статутною діяльністю). Фіктивне підприємництво є своєрідним видом шахрайства, оскільки головний спосіб його вчинення — обман. Винна особа створює недійсне підприємство або набуває (купує, обмінює, іншим чином стає власником) підприємство без наміру використовувати його відповідно до його призначення. Основний БО злочину - встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності. Додатковим факультативним об'єктом можуть бути встановлений порядок оподаткування й отримання кредитних ресурсів, добросовісна конкуренція, право власності. ОС злочину виражається в одній з двох дій:1) створення юридичної особи будь-якої організаційно-правової форми - суб'єкта підприємницької діяльності 2) придбання такоїюридичної особи. Злочин вважається закінченим з моменту створення або придбання зазначеної у ч. 1 ст. 205 юридичної особи. Суб'єктом злочину може бути: 1) осудна особа, яка досягла 16-річного віку і виступає як засновник або набувач суб'єкта підприємництва - юридичної особи або за допомогою чужих чи підроблених документів реєструє (придбаває) такий суб'єкт; 2) службова особа підприємства або організації, яка прийняла рішення про ' створення чи придбання іншої юридичної особи; 3) власник (засновник! юридичної особи, який прийняв таке ж рішення. СС злочину хар-ться прямим умислом і спеціальною метою - прикрити незаконну діяльність або здійснення видів діяльності, щодо яких е заборона. Кваліфікуючими ознаками злочину (ч. 2 ст. 205) є: 1) повторність; 2) заподіяння державі, банкові, кредитній установі,іншимюридичним особам або громадянам великої шкд

24. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Вчинення фінансової операції чи укладення угоди з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільне небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільне небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів. БО злочину — суспільні відносини у сфері зайняття господарською діяльністю.Предмет злочину — грошові кошти та інше майно, здобуті злочин шляхом. Грошові кошти — це готівка і безготівкові гроші в будь-якій нац валюті, у тому числі в гривнях. До іншого майна належать цінні папери, рухомі і нерухомі речі (будівлі, автотранспорт, сировина, матеріали, товари, земельні ділянки тощо). ОС злочину полягає в легалізації (відмиванні) грошових коштів чи майна, одержаних злочинним шляхом або права на такі грошові кошти чи майно. Вона може полягати в таких діях: 1) набутті, володінні чи використанні грошових коштів або іншого майна, що були одержані внаслідок здійснення зазначеного в примітці до ст. 209 КК злочину, а також здійсненні фінансової операції чи укладенні угоди з такими предметами; 2) вчиненні дій, спрямованих на приховання або маскування злочинного походження зазначених вище грошових коштів чи майна або володіння ними, а також прав на такі грошові кошти чи майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення. Під вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незакон­ного походження, володіння, місцезнаходження, переміщення зазначених у ст. 209 КК предметів, а також прав на такі предмети слід розуміти будь-які за своїм характером дії, що відбуваються для приховання, маскування зло­чинного походження грошових коштів чи майна або права на них, джерела їх походження, а також їх володіння, місцезнаходження, переміщення, наприклад, підроблення відпов документів. Злочин вважається зак з моменту здійснення дій, описаних у диспозиції ч. 1 ст. 209 КК. СС злочину хар-ться виною у виді прямого умислу. Особа усвідомлює суспільну небезпечність вчинених дій, завідо-мо знаючи про злочинне походження грошових коштів чи майна або прав на такі кошти чи майно і бажає вчинити ці дії. Обов'язковою ознакою СС злочину є спеціальна мета легалізації, тобто надання правомірного вигляду володінню, користуванню і розпорядженню предметами яка прямо не вказує на мету здійснення злочину, однак її назва «Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом», а також зміст диспозиції статті самого злочину дозволяють зробити такий висновок. .Суб'єктом злочину може бути будь-яка фіз особа, що досягла 16-річного віку, у тому числі й особа, яка брала участь (як виконавець чи співучасник) у здійсненні первинного злочину. Особа, яка бере участь у здійсненні первинного злочину, внаслідок вчинення якого були одержані грошові кошти чи інше майно або право на них, а потім легалізує їх, може нести відп-ність за правилами сукупності злочинів: за відповідною статтею Особливої частини КК і за ст. 209 КК.Кваліфікуючі ознаки:. У частині 2 ст. 209 КК передбачена відповідальність за ті ж дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, чи у великому розмірі.