- •1.Характеристика предприятия
- •2.Описание продукции
- •2.1. Области применения бериллиевых бронз
- •2.2. Химические свойства и госТы
- •2.3. Механические свойства бериллиевых бронз
- •Сравнительные характеристики низколегированных медно-бериллиевых сплавов
- •2.4.Сортамент, маркировка и упаковка продукта
- •3.Технология производства бериллиевой бронзы
- •4. Решение по продукту и производству.
- •4.1.Проблема по продукту и производству
- •4.2.Решение проблемы по продукту и производству
- •4.3.Экономическая эффективность внедрения модернизированной технологии
- •5.Решение по маркетингу
- •5.1.Анализ рынка бериллиевых бронз
- •5.1.1 Анализ производителей продукции
- •5.1.2 Анализ потребителей продукции
- •5.2.Сегментация рынка потребителей по промышленным отраслям
- •5.3.Анализ цен на продукцию и объёмов выпуска
- •5.4.Анализ качества продукции
- •5.5. Позиционирование продукции
- •5.6.Затраты на маркетинг
- •5.7.Расчет экономической эффективности управленческих решений по маркетингу
- •6.Решение по персоналу
- •6.1.Организационная структура производственного цеха
- •6.2.Режим работы цеха и график выходов
- •6.3.Управление маркетинговой службой завода
- •6.5.Стимулирование персонала
- •6.6.Затраты на управленческое решение по персоналу
- •6.7.Расчет экономической эффективности управленческих решений по персоналу
- •7.Решение по финансам
- •7.1.Расчёт экономической эффективности всех управленческих решений (по продукции и производству, по маркетингу, по персоналу как одного, единого решения)
- •7.2. Расчет экономической эффективности выбора варианта приобретения оборудования в кредит
- •7.2.1. Расчет экономической эффективности выбора варианта приобретения оборудования в кредит в Российской Федерации.
- •7.2.2. Расчет экономической эффективности выбора варианта приобретения оборудования в кредит в Японии.
- •7.3. Расчет экономической эффективности выбора варианта лизинговой схемы приобретения оборудования
- •7.4.Графическая интерпретация зависимости срока окупаемости от величины процентных ставок по кредиту
- •8.Разработка схемы управления учитывающей реализацию принятых решений как самостоятельных проектов
- •8.1.Схема управления проектом
- •8.2.Описание функций участников группы по реализации проекта и загрузка по времени
- •8.3. Затраты на организацию управления проектом
4.2.Решение проблемы по продукту и производству
Для решения данной проблемы в курсовой работе используются выводы и рекомендации аналитиков фирмы «БериллиУМ», которая занимается изучением рынка бериллиевой бронзы, технологии её изготовления и улучшения качества материала. Проведённый анализ технологии производства выявил, что она включает в себя много трудоемких и затратных операции, а также существуют потери металла в ходе производства ленты. Исходное сырье достаточно дорогое, следовательно, необходимо уменьшить потери металла как на обрези, так и на угаре (7 %), поэтому следует поставить более совершенное оборудование, которое уменьшит отходы производства, увеличит скорость обработки сплава, что поможет лучше сохранить свойства твёрдости бериллия и повысит качество поверхности выпускаемого проката. Таким образом, производство будет соответствовать международному стандарту качества ISO 9002.
Замена стана кварто 125/380x320 на новое оборудование- четырехвалковый стан 250/750x800 увеличит скорость проката и уменьшит количество прокаток в технологии.
В этой ситуации целесообразно разработать новую схему производства ленты из сплавов БрБ2 и БрБНТ1,9.
На основании анализа действующего производства предлагается новая технологическая схема получения лент из сплавов БрБ2 и БрБНТ1,9. Главное реконструктивное мероприятие заключается в установке четырехвалкового стана 250/750x800 вместо стана кварто 125/380x320 . Основные технические характеристики прокатного стана 250/750x800 представлены в табл. 12.
Таблица 12
Основные технические характеристики прокатного стана 250/750x800
Наименование параметра
|
Величина и размерность показателя
|
Диаметр рабочего валка, мм |
250 |
Диаметр опорного валка, мм |
750 |
Длина бочки валков, мм |
800 |
Расстояние между осями нажимных винтов, мм |
1600
|
Материал рабочих и опорных валков |
Сталь 9Х |
Твердость бочки/шейки рабочего валка |
95-102/62-70Н5В |
Твердость бочки/шейки опорного валка |
70 - 85 / 62 - 70 Н8В |
Профиль рабочих валков, мм |
Бочка 0,05 |
Максимально допустимое усилие прокатки |
4,6 МН |
Максимальная толщина исходной заготовки, мм |
5,0 |
Минимальная толщина ленты, мм |
0,2 |
Минимальная и максимальная ширина ленты, мм |
260 - 290 и 730
|
Натяжение, создаваемое моталками |
0,83 - 58 кН |
Заправочная - рабочая - максимальная скорость, м/с |
0,5 - 2,5 - 7 м/с
|
Внутренний диаметр рулона, мм |
500 |
Масса рулона, т |
1,2-2 |
Производительность, т/г |
130 |
Мощность, кВт |
350 |
Расход воды на м³/т |
2300 |
Расход смазки кг/т |
0,5 |
Расход валков шт/т |
0,02 |
Расчет производительности стана 250/750x800:
Для расчета годовой производительности стана необходимо установить плановый фонд фактического времени работы прокатного агрегата в год.
Вф = [365 – (Кр + Кт)] Дс[(100 - Тп) / 100]; (4.1)
где Кр -продолжительность капитальных ремонтов, дни;
Кт -продолжительность планово-предупредительных ремонтов, дни;
Тп – величина текущих простоев, %; - количество смен в день;
Дс -продолжительность смены, ч.
Рассчитаем проектную продолжительность работы нового стана:
капитальные ремонты - Кр = 0 дней
планово-предупредительные ремонты - Кт = 30 дней
текущие простои - Кпр = 8%
количество смен - =2
продолжительность смен - 8 часов
Вф = [365 – (0 + 30)]82[(100 - 8) / 100] = 4931ч
Данные баланса времени работы стана предоставленные в табл.13
Таблица 13
Данные баланса времени работы стана
Показатели |
Единицы измерения |
Время |
Календарное время |
дней |
365 |
Число и продолжительность смен |
|
2х8 |
Капитальные ремонты |
дней |
0 |
Планово-предупредительные ремонты |
дней |
30 |
Номинальное время |
дней |
335 |
Номинальное время |
часов |
5360 |
Текущие простои |
% |
8 |
Текущие простои |
часов |
429 |
Фактическое время |
часов |
4931 |
Часовая производительность стана А будет тем выше, чем массивнее слиток и чем меньше требуется времени для выполнения необходимых операций обработки до начала прокатки следующей полосы. Это видно из формулы определяющей теоретически часовую производительность прокатного стана А:
Аср=3600G/T, (4.2)
где: G – масса заготовки, т; Т – такт прокатки ( время между одноименными этапами прокатки двух следующих друг за другом полос), с.
По модернизированной технологии производство 1 т. ленты БрБ2 и БрБНТ1,9 занимает 36 часов.
Аср=3600∙1/(36∙3600)= 0,027 т/ч
Годовая производительность стана:
Агод = АсрВф (4.3)
Агод= 0,0274931= 133,1 т/год
Таким образом, производительность четырёхвалкового стана 250/750х800 выше производительности стана кварто 125/380х320, что позволит увеличить объём выпуска продукции на 30%.
Прокатка на четырехвалковом стане 250/750x800 осуществляется с технологической смазкой, подвод которой производится со стороны входа ленты в валки, на выходной стороне она сдувается сжатым воздухом. Непрерывно контролируются толщина ленты, ее натяжение, скорость и усилие прокатки.
Новый четырехвалковый стан 250/750x800 повышает качество проката, уменьшает время производства ленты, за счет того, что он более технологичный и современный. В связи с реконструкцией модернизированная технологическая схема станет меньше на 22% (сократиться количество холодных прокаток, травления, закалки), уменьшится количество травлении ленты, что улучшит не только качество проката, но и экологическую ситуацию, а также производство станет менее вредным для рабочих, уменьшится количество закалок, что тоже повлияет на качество и снизит энергозатраты. Производство 1 тонны ленты будет занимать 36 часов. Потери металла на обрези и на угаре сократились до 3%.Предлагаемая технологическая схема для сплавов БрБ2 и БрБНТ1,9 представлена на рис. 3.
Высокая точность шлифовки исключает отклонение валков прокатного стана от заданной нормы толщины ленты, что улучшает её качество и позволяет использовать при регулировании толщины проката гораздо меньшие скорости перемещения нажимного устройства.
В целях экономии электроэнергии в цехе применяется рациональное ведение технологического процесса и правильная эксплуатация электрооборудования. Планируется проведение энергоемких процессов на время, когда действуют более низкие тарифные ставки на электроэнергию.
Стоимость прокатного стана 5410500 руб.(150000 $).Фирма поставщик «Металлургмаш».
Новое оборудование, еще не эксплуатировавшееся, в отличном состоянии. Остающийся срок службы 100%.Физический износ 0% .Находится на складе поставщика. Стоимость доставки 270525 руб.(автотранспорт).Стоимость монтажа оборудования 541050 руб. На оборудование дается 1 год гарантии. На срок 10 лет гарантируется поставка запасных частей и инструмента. Остаточная стоимость стана кварто 125/380x320 450 тыс. руб. Стоимость демонтажа оборудования стана кварто 67,5 тыс.руб.
Рисунок 3-Модернизированная технологическая схема производства лент из сплавов БрБ2 и БрБНТ1,9 0,1х240х862734 мм
Поставка четырехвалкового стана 250/750x800 фирмой «Металлургмаш» предусматривает:
доставку;
демонтаж старого оборудования;
закладка фундамента под новый стан;
монтаж и наладку стана;
обучение персонала приемам работы на стане, приемам наладки инструмента;
передачу чертежей;
передачу руководства по эксплуатации стана;
обучение специалистов методам разработки чертежей инструмента.
Капитальные затраты на реконструктивные мероприятия по замене станов горячей прокатки будут представлены в табл.14.
Таблица 14
Капитальные затраты на реконструктивные мероприятия
Капитальные затраты |
|
Статьи затрат |
Сумма, тыс.руб. |
Цена четырехвалкового стана 250/750x800 |
5410,5 |
Монтаж нового оборудования |
541,05 |
Доставка |
270,525 |
Фундамент для нового оборудования |
541,05 |
Остаточная стоимость ликвидируемого оборудования |
450 |
Демонтаж старого оборудования |
67,5 |
Продажа старого оборудования в металлолом* |
-313,5 |
Итого:
|
6967,125
|
*доход от продажи старого оборудования в качестве металлолома фирме «Бионт Мет» будет представлен в табл.15.
Таблица 15
Продажа старого оборудования в металлолом
Цена 1 т металлолома с НДС, руб. |
Вес металлоконструкции (стана кварто 125/380x320 ),т |
Сумма, тыс.руб. |
3300-00 |
95 |
313,5 |
Демонтаж старого стана кварто 125/380х320, сооружение фундамента для нового стана 250/750x800 и его монтаж продлятся два месяца.
Текущие затраты на реконструктивные мероприятия по замене станов горячей прокатки будут представлены в табл.16.
Таблица 16
Текущие затраты на реконструктивные мероприятия
Текущие затраты |
|
Статьи затрат |
Сумма, тыс.руб. |
Электроэнергия на монтажные работы |
50 |
Фонд оплаты труда |
774,39 |
Единый социальный налог |
185,588 |
Итого: |
1009,978 |
Затраты на металл в качестве заготовки для производства лент из бериллиевой бронзы для исходной технологии и модернизированной будут представлены в табл.17,18.
Таблица 17
Цена заготовки для исходной технологии производства сплавов бериллиевой бронзы по основным компонентам на 1 т.*
Марка бронзы
|
Цена компонента сплава, тыс.руб. |
Сумма, тыс.руб.
|
Потери на обрези и угаре,тыс.руб. |
Итого, тыс.руб |
|||
Бериллий |
Никель |
Титан |
Медь |
||||
БрБ2
|
249,3
|
1,144
|
-
|
100,841
|
351,285
|
24,59 |
375,875 |
БрБНТ1,9
|
255,533
|
0,856
|
0,848
|
100,717
|
357,954
|
25,06 |
383,014 |
*цены компонентов сплава на 02.03.2009 года.
Таблица18
Цена заготовки для модернизированной технологии производства сплавов бериллиевой бронзы по основным компонентам на 1 т.*
Марка бронзы
|
Цена компонента сплава, тыс.руб. |
Сумма, тыс.руб.
|
Потери на обрези и угаре,тыс.руб. |
Итого, тыс.руб |
|||
Бериллий |
Никель |
Титан |
Медь |
||||
БрБ2
|
249,3
|
1,144
|
-
|
100,841
|
351,285
|
10,54 |
361,824 |
БрБНТ1,9
|
255,533
|
0,856
|
0,848
|
100,717
|
357,954
|
10,74 |
368,694 |
* цены компонентов сплава на 02.03.2009 года.
Расчёт затрат на энергетические ресурсы и смазочные материалы в исходной и модернизированной технологии будет приведён в табл. 19.
Таблица 19
Расчёт затрат на энергетические ресурсы и смазочные материалы
Энергетические ресурсы |
Единица измерения |
Цена, тыс.руб. |
Удельный расход |
Годовой расход |
||
Количество ед.изм./т. |
Сумма, тыс.руб. |
Количество ед.изм. |
Сумма, тыс.руб. |
|||
Исходная технология |
||||||
Электроэнергия |
кВт/ч |
0,0026 |
13800 |
35,88 |
1380000 |
3588 |
Вода техническая |
м³ |
0,0118 |
2100 |
24,78 |
210000 |
2478 |
Смазочный материал |
кг/т |
0,4 |
0,7 |
0,28 |
70 |
28 |
Итого: |
- |
- |
- |
60,94 |
- |
6094 |
Модернизированная технология |
||||||
Электроэнергия |
кВт/ч |
0,0026 |
12600 |
32,76 |
1260000 |
3276 |
Вода техническая |
м³ |
0,0118 |
2300 |
27,14 |
230000 |
2714 |
Смазочный материал |
кг/т |
0,4 |
0,5 |
0,2 |
50 |
20 |
Итого: |
- |
- |
- |
60,1 |
- |
6010 |
Себестоимость 1 тонны лент сплава БрБ2 и БрБНТ1,9 по модернизированной технологии будет представлена в табл.20.
Таблица 20
Себестоимость 1тонны лент сплавов БрБ2 и БНТ1,9 по модернизированной технологии
Статьи затрат |
Себестоимость 1 тонны БрБ2, тыс.руб. |
Себестоимость 1 тонны БрБНТ1,9, тыс.руб. |
|
Сумма тыс.руб./т |
Сумма тыс.руб./т |
Заготовка |
361,824 |
368,694 |
Отходы |
10,855 |
11,061 |
Итого металла за вычетом отходов |
350,969 |
357,633 |
Электроэнергия |
32,76 |
32,76 |
Расход воды |
27,14 |
27,14 |
Расход смазки |
0,2 |
0,2 |
Расход валков |
0,01 |
0,01 |
Фонд оплаты труда* |
49,92 |
49,92 |
Единый социальный налог |
13,08 |
13,08 |
Амортизация основных фондов |
2,004 |
2,004 |
Прочие цеховые расходы |
28,635 |
25,03 |
Цеховая себестоимость |
504,718
|
507,777
|
Общезаводские расходы |
46,552 |
46,858 |
Производственная себестоимость |
551,27
|
554,635
|
Внепроизводственные расходы |
0,0 |
0,0 |
Полная себестоимость |
551,27 |
554,635 |
* ФОТ рассчитан в себестоимости с учётом увеличения численности рабочего персонала (подробнее см.решение по персоналу)
В связи с изменением объёма производства на 30 % себестоимость 1 тонны сплавов бериллиевой бронзы уменьшится за счёт снижения условно-постоянных затрат.
В этом случае себестоимость продукции рассчитывается по формуле:
С = Ni·Ипер + Ипост , (4.4)
где С – себестоимость;
N – количество i-того вида продукции в материальных единицах;
Ипер – ставка переменных расходов на единицу продукции;
Ипост – сумма постоянных расходов.
Доля условно-постоянных затрат и скорректированные себестоимости по модернизированной технологии для одной тонны лент сплавов БрБ2 и БрБНТ1,9 будут представлена в табл.21, 22.
Таблица 21
Доля условно-постоянных затрат и скорректированная себестоимость по модернизированной технологии для одной тонны лент сплава БрБ2
Статьи затрат |
Модернизированная технология |
Доля условно-постоянных затрат, % |
Скорректированные расходы и себестоимость, тыс.руб. |
Сумма тыс.руб./т |
|||
Заготовка |
361,824 |
- |
- |
Отходы |
10,855 |
- |
- |
Итого металла за вычетом отходов |
350,969 |
100 |
350,969 |
Электроэнергия |
32,76 |
40 |
28,224 |
Расход воды |
27,14 |
40 |
23,382 |
Расход смазки |
0,2 |
100 |
0,2 |
Расход валков |
0,01 |
100 |
0,01 |
Фонд оплаты труда* |
49,92 |
50 |
44,16 |
Единый социальный налог |
13,08 |
50 |
11,57 |
Амортизация основных фондов |
2,004 |
100 |
2,004 |
Прочие цеховые расходы |
28,635 |
80 |
27,313 |
Общезаводские расходы |
46,552 |
100 |
46,442 |
Внепроизводственные расходы |
0,0 |
100 |
0,0 |
Полная себестоимость |
551,27
|
- |
534,274**
|
*с учётом увеличения численности рабочего персонала (подробнее см.решение по персоналу)
**данная себестоимость будет учитываться только при условии реализации дополнительно произведённой продукции, а для этого необходимо решить проблемы по маркетингу, персоналу и финансам.
Таблица 22
Доля условно-постоянных затрат и скорректированная себестоимость по модернизированной технологии для одной тонны лент сплава БрБНТ1,9
Статьи затрат |
Модернизированная технология |
Доля условно-постоянных затрат, % |
Скорректированные расходы и себестоимость, тыс.руб. |
Сумма тыс.руб./т |
|||
Заготовка |
368,694 |
- |
- |
Отходы |
11,061 |
- |
- |
Итого металла за вычетом отходов |
357,633 |
100 |
357,633 |
Электроэнергия |
32,76 |
40 |
28,224 |
Расход воды |
27,14 |
40 |
23,382 |
Расход смазки |
0,2 |
100 |
0,2 |
Расход валков |
0,01 |
100 |
0,01 |
Фонд оплаты труда* |
49,92 |
50 |
44,16 |
Продолжение табл.22
1 |
2 |
3 |
4 |
Единый социальный налог |
13,08 |
50 |
11,57 |
Амортизация основных фондов |
2,004 |
100 |
2,004 |
Прочие цеховые расходы |
25,03 |
80 |
23,875 |
Общезаводские расходы |
46,858 |
100 |
46,858 |
Внепроизводственные расходы |
0,0 |
100 |
0,0 |
Полная себестоимость |
554,635 |
- |
537,916**
|
*с учётом увеличения численности рабочего персонала (подробнее см.решение по персоналу)
**данная себестоимость будет учитываться только при условии реализации дополнительно произведённой продукции, а для этого необходимо решить проблемы по маркетингу, персоналу и финансам.
Калькуляции себестоимости одной тонны лент сплава БрБ2 и БрБНТ1,9 по исходной технологии и скорректированная себестоимость по модернизированной технологии будут рассчитаны в табл. 23,24.
Таблица 23
Калькуляции себестоимости одной тонны лент сплава БрБ2 по исходной технологии и скорректированная себестоимость по модернизированной технологии
Статьи затрат |
Исходная себестоимость, тыс.руб./т |
Скорректированная себестоимость, тыс.руб./т |
Отклонение |
|
тыс.руб./т |
% |
|||
Заготовка |
375,88 |
361,82 |
-14,05 |
-3,74% |
Отходы |
18,79 |
10,86 |
-7,94 |
-42,24% |
Итого металла за вычетом отходов |
357,08 |
350,97 |
-6,11 |
-1,71% |
Электроэнергия |
35,88 |
28,22 |
-7,66 |
-21,34% |
Расход воды |
24,78 |
23,38 |
-1,40 |
-5,64% |
Расход смазки |
0,28 |
0,20 |
-0,08 |
-28,57% |
Расход валков |
0,20 |
0,01 |
-0,19 |
-95,02% |
Фонд оплаты труда |
46,65 |
44,16 |
-2,49 |
-5,34% |
Единый социальный налог |
12,22 |
11,57 |
-0,65 |
-5,32% |
Амортизация основных фондов |
0,37 |
2,00 |
1,64 |
443,09% |
Прочие цеховые расходы |
40,56 |
27,31 |
-13,25 |
-32,66% |
Цеховая себестоимость |
518,02 |
487,83 |
-30,19 |
-5,83% |
Общезаводские расходы |
58,45 |
46,44 |
-12,01 |
-20,55% |
Производственная себестоимость |
576,47 |
534,27 |
-42,20 |
-7,32% |
Продолжение табл.23
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Внепроизводственные расходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- |
Полная себестоимость |
576,47 |
534,27 |
-42,20 |
-7,32% |
Таблица 24
Калькуляции себестоимости одной тонны лент сплава БрБНТ1,9 по исходной технологии и скорректированная себестоимость по модернизированной технологии
Статьи затрат |
Исходная себестоимость, тыс.руб./т |
Скорректированная себестоимость, тыс.руб./т |
Отклонение |
|
тыс.руб./т |
% |
|||
Заготовка |
383,01 |
368,69 |
-14,32 |
-3,74% |
Отходы |
19,15 |
11,06 |
-8,09 |
-42,24% |
Итого металла за вычетом отходов |
363,86 |
357,63 |
-6,23 |
-1,71% |
Электроэнергия |
35,88 |
28,22 |
-7,66 |
-21,34% |
Расход воды |
24,78 |
23,38 |
-1,40 |
-5,64% |
Расход смазки |
0,28 |
0,20 |
-0,08 |
-28,57% |
Расход валков |
0,20 |
0,01 |
-0,19 |
-95,02% |
Фонд оплаты труда |
46,65 |
44,16 |
-2,49 |
-5,34% |
Единый социальный налог |
12,22 |
11,57 |
-0,65 |
-5,32% |
Амортизация основных фондов |
0,37 |
2,00 |
1,64 |
443,09% |
Прочие цеховые расходы |
37,30 |
23,88 |
-13,43 |
-35,99% |
Цеховая себестоимость |
521,54 |
491,06 |
-30,49 |
-5,85% |
Общезаводские расходы |
59,98 |
46,86 |
-13,12 |
-21,87% |
Производственная себестоимость |
581,52 |
537,92 |
-43,60 |
-7,50% |
Внепроизводственные расходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- |
Полная себестоимость |
581,52 |
537,92 |
-43,60 |
-7,50% |
Таким образом, себестоимость одной тонны лент сплава БрБ2 и БрБНТ1 будет уменьшена за счёт уменьшения потерь на обрези, уменьшения времени на производство 1 тонны сплавов, благодаря внедрению четырехвалкового стана 250/750x800 с большей скоростью прокатки в технологическую схему. Так же в связи с изменением объёма производства на 30 % себестоимость 1 тонны сплавов бериллиевой бронзы уменьшится за счёт снижения условно-постоянных затрат.
Экономическая эффективность, достигнутая на экономии на условно-постоянных затрат, будет лишь при полной реализации дополнительно произведенной продукции.