5. Классификация банковских рисков.

Специфика банковской деятельности - большое количество рисков, с которыми банки сталкиваются в процессе реализации своих функций и предоставления услуг. Банковский риск - комплекс рисков, присущих банку как коммерческому предприятию. А также банковский риск - вероятность потерь банка в связи с неопределенностью в его деятельности и во внешней среде.

Наиболее простой вариант классификации банковских рисков:

Признак выделения	Классификационные группы
По времени	ретроспективный риск; текущий риск; перспективный риск
По степени (уровню)	низкий риск; умеренный риск; полный риск
По принадлежности к одной из групп системы отношений в человеческой деятельности	экономический риск; политический риск; правовой риск; риск стихийных бедствий
По сфере возникновения	внешний риск; внутренний риск
По степени постоянства действия	систематический риск; несистематический риск
В зависимости от возможного результата	чистый риск; спекулятивный риск
По возможности страхования	страхуемый риск; нестрахуемый риск
По степени охвата	индивидуальный риск; совокупный риск
По характеру банковских операций	риск активных операций; риск пассивных операций; риск внебалансовых операций
По виду операций	кредитный риск; процентный риск; валютный риск; инвестиционный риск; лизинговый риск; факторинговый риск и пр.
По виду клиентов банка	промышленное предприятие; торговое предприятие; кредитная организация; физические лица и пр.

Данная таблица отражает только суть классификации и не может претендовать на полноту, так как существует множество признаков классификации.

Оптимальная с точки риск-менеджмента классификация должна учитывать определенную иерархию с точки зрения значимости, а также демонстрировать взаимосвязь и взаимозависимость между отдельными группами и видами банковских рисков.

Многоуровневая классификация банковских рисков:

• Внутренние

• Внешние.

• финансовые – связанные с изменением в объемах, структуре, стоимости и доходности требований и обязательств банка, влияют на финансы банка.

• функциональные – связанные с организацией работы банка, проявляются как сбои организационных процессов, а затем трансформируются в убытки или недополучение прибыли.

• Операционные - вероятность потерь, обусловленных ошибками, злоупотреблениями и мошенничеством банковского персонала, а также сбоями в работе техники.

• Управленческие – вероятность потерь, обусловленных ошибками банковского менеджмента.

• Портфельные – влияющие на объем, стоимость и доходность требований либо обязательств банка, отражаются либо в активе, либо в пассиве баланса.

• Структурные – влияющие на структуру, стоимость и доходность однородных требований и обязательств.

• Неплатежеспособности банка – того, что банку придется использовать собственный капитал для погашения обязательств.

• Риски контрагентов – финансовые, связанные с деятельностью контрагентов банка.

• Рыночные (ценовые) риски – финансовые, связанные с изменением рыночной конъюнктуры.

• Кредитные – вероятность потерь банка, обусловленных невозвратом основной суммы займа и процентов по ссуде или долговому обязательству.

• Депозитные – вероятность потерь банка, связанных c досрочным изъятием привлеченных ресурсов.

Рыночные риски могут быть и портфельными, и структурными. Данное пересечение в классификации обусловлено различными критериями дифференциации рисков.

• Риск ликвидности – вероятность потерь, связанных с затруднениями у банка в приобретении или реализации активов в достаточном количестве за короткий период и по приемлемой цене.

• процентный риск .

• валютный риск.

• Страновые риски.

• Риск форс-мажорных обстоятельств.

• экономические.

• политические.

• правовые.