Источники финансирования проекта

В качестве источников финансирования для всех вариантов принять:

70% – собственные средства организации;

30% – кредит коммерческого банка сроком на 10мес, под 15% годовых.

Возврат кредита осуществляется равномерно, после начала эксплуатации АРМ.

Результаты расчетов за кредит представить в табл.

Показатель	5-й мес.	6	7	8	9	10	11	12	1	2
Возврат Кредита,тыс.руб	44	44	44	44	44	44	44	44	44	44
Сумма непогашенного Долга тыс.руб	440	440	440	308	264	220	176	132	88	44
%за кредит руб.	5720	5720	5720	4004	3432	2860	2288	1716	1144	572
Итого (1стр+3стр)	49720	49720	49720	48004	47432	46860	46228	43716	45144	44572

7. Финансовый план проекта

Инвестиционный процент с финансовой точки зрения объединяет два противоположных процесса: – создание производственного объекта и получение дохода. Поэтому для оперативного управления финансами необходимо составить таблицу денежных потоков в соответствии с графиком реализации проекта. Таблица денежных потоков наличности должна содержать сводные данные об объемах продаж, увеличении доходов, инвестициях производственных и финансовых издержках по каждому периоду осуществления проекта. Вначале необходимо оценить ликвидность проекта.

Под ликвидностью понимают способность проекта отвечать по имеющимся финансовым обязательствам, которые включают в себя все выплаты, связанные с осуществлением всего жизненного цикла инноваций.

Оценка ликвидности проекта основывается на планировании движения денежных средств. Для этой цели по каждому выделенному временному периоду (год, квартал, месяц) отдельно рассматриваются доходы и расходы объекта, и разность между ними в денежном выражении.

Как правило, для кратко- и среднесрочных проектов временной период для расчета ликвидности составляет месяц, квартал или полугодие, а для крупномасштабных и длительных проектов - год.

С позиции бюджетного подхода под ликвидностью понимают положительную разницу (сальдо) поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта.

Отрицательное значение сальдо поступлений и платежей говорит о дефиците денежных средств.

Для оценки финансовой состоятельности проекта представим исходные и расчетные данные в табл