- •«Разработка годового финансового плана отделения дороги»
- •Исходные данные
- •Содержание
- •Введение
- •1.Планирование доходов отделения дороги
- •1.1.Планирование доходов от перевозок грузов в прямом и местном сообщениях (движенческая операция)
- •1.2.Планирование доходов от начальной операции по грузовым перевозкам
- •1.3.Планирование доходов от конечной операции по грузовым перевозкам
- •1.4.Планирование удержаний за использование рефрижераторного подвижного состава (рпс)
- •1.5.Планирование доходов за вагонно – километры порожнего пробега
- •1.6.Планирование доходов за деповской ремонт грузовых вагонов
- •1.7.Планирование доходов за текущий ремонт локомотивов
- •1.8.Планирование доходов от дополнительных сборов
- •1.9.Планирование доходов от договорных тарифов
- •1.10.Планрование доходов от перевозок пассажиров в прямом и местном
- •1.11.Планирование доходов от перевозок пассажиров в пригородном сообщении
- •1.12.Планирование доходов от начальной операции по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях
- •1.13.Планирование доходов от перевозок грузов и пассажиров
- •1.14.Планирование доходов от подсобно – вспомогательной деятельности
- •2.Планирование эксплуатациооных расходов отделения дороги по перевозкам
- •2.1.Планирование расходов на оплату труда
- •2.2.Планирование расходов на материалы
- •2.3.Планирование расходов на топливо и электроэнергию
- •2.4.Планирование амортизационных отчислений
- •2.5.Планирование прочих расходов
- •3.Планирование себестоимости перевозок грузов, пасажиров и погрузо – разгрузочных работ
- •4.Расчёт и распределение балансовой прибыли
- •Заключение
- •Список использованных источников
1.11.Планирование доходов от перевозок пассажиров в пригородном сообщении
Доходы от перевозок пассажиров в пригородном сообщении соответствует суммам, поступившим по действующим тарифам через кассы станции. Для определения суммы доходов в планируемом периоде проводится анализ ожидаемой динамики пассажирооборота и тарифов.
Доходы от перевозок пассажиров в пригородном сообщении в планируемом периоде определяется по формуле:
Dпригпас=Dприг(баз)пас*iДприг, тыс. руб., (1.18)
где Dприг(баз) - доходы от перевозок пассажиров в пригородном сообщении базового
периода, тыс.руб.;
iДприг - индекс, учитывающий ожидаемую динамику этих доходов.
Dпригпас=25343*0,98=24836,14 тыс. руб.
1.12.Планирование доходов от начальной операции по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях
Доходы от начальной операции определяют сумму возмещения затрат, связанных с формированием пассажирских поездов и определяются на основании количества сформированных вагонов в поездах дальнего следования и расчётных цен за 1 вагон, дифференцированных по видам поездов и расстояниям следования.
Доходы планируемого периода от начальной операции по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях определяется по формуле:
Dнопас=nпас(i)*rформ(i)*iдал, тыс. руб., (1.19)
где nпас(i)- число вагонов соответственно в фирменных поездах прямого сообщения; в
поездах своего формирования, прицепных вагонов в поездах других дорог,
также в разовом порядке направленных на другую дорогу в резервных сос-
тавах; в поездах, проследовавших по обороту в планируемом периоде, ваг.;
rформ(i) - расчётная цена за 1 указанный вагон в зависимости от расстояния его сле-
дования, руб./ваг.
а) Dнопас=4861*13,6335*1,03=65732,965 тыс. руб.
б) Dнопас=76*16,5954*1,03=1299,087 тыс. руб.
в) Dнопас=5965*2,1881*1,03=13443,577 тыс. руб.
г) Dнопас=7030*3,9521*1,03=28616,76 тыс. руб.
д) Dнопас=399*6,4081*1,03=2633,53 тыс. руб.
е) Dнопас=1312*1,9481*1,03=2632,584 тыс. руб.
ж) Dнопас =85*0,7233*1,03=63,32 тыс. руб.
1.13.Планирование доходов от перевозок грузов и пассажиров
На основании рассчитанных элементов сумма доходов от перевозок грузов в планируемом периоде определяется по формуле:
Dгр=Dдвгр+Dко-Урпс+Dпор+Dвагрем+Dлокрем+Dдоп+Dдог+Dно, тыс. руб., (1.20)
Сумма доходов от перевозок в планируемом периоде составит:
Dпас=Dдалпас+Dпригпас+Dнопас, тыс. руб., (1.21)
Общая сумма доходов от перевозок в планируемом периоде составит:
Dпер=Dгр+Dпас, тыс. руб., (1.22)
Чтобы определить, какой удельный вес занимают доходы от перевозок грузов и пассажиров в общей сумме от перевозок, рассчитывается относительная величина структуры по схеме:
i (стр)=(часть/целое)*100%, (1.23)
В целях увеличения экономической ответственности управлением дороги предусмотрены штрафные санкции, удерживаемые из доходов от перевозок:
-
за брак в грузовой работе;
-
за непосредственную информацию о проследовавших и прибывших на станцию отделения грузовых вагонах;
-
за нарушение правил пересылки порожних нефтебензиновых цистерн из – под химических грузов;
-
за брак в пассажирской работе (задержку отправления пассажирских поездов);
-
за безбилетный проезд пассажиров;
-
за сокрытие свободных мест.
Dгр=15194113,2+659006,4+337602,58-184106+1345840,65+2851393,125+35047,2+
+25714,28+5225,36=17703583 тыс. руб.
Dпас=1203894,9+24836,14+114421,8=1343152,84 тыс. руб.
i(стр)= (20269837/20384259)*100%=93,7%
Dпер=17703583+1343152,84 =19046735,84 тыс. руб.
i(стр)= (1343152,84 /20384259)*100%=6,3%.