3. Эффективность икс апк Астраханской области.

3.1 Проект развития икс Астраханской области.

Основная цель деятельности Службы – повышение эффективности и устойчивости агропромышленного производства на основе освоения достижений научно-технического прогресса, передового опыта и доведение до субъектов АПК научной, технологической и рыночной информации.

Только владея информацией, можно создать конкурентоспособную продукцию, повысить качество и объемы производства, постоянно совершенствовать технологии.

Консультирование проводится:

- по телефону;

- по заявкам с выездом консультантов в хозяйство;

- осуществляется долгосрочное консультационное обслуживание;

Направления деятельности Ярославской ИКС :

- животноводство;

- растениеводство;

- кормопроизводство;

- развитие бизнеса на селе;

- правовые вопросы;

- господдержка;

- механизация и энергосбережение.

Услуги ИКЦ:

Экономическое консультирование:

- консультирование сельскохозяйственных товаропроизводителей по вопросам экономики, инвестирования, налогообложения и бухгалтерского учета, управления и организации производства, организации и оплаты труда и т.д.

- разработка бизнес-планов инвестиционных проектов для привлечения инвестиций в АПК;

- разработка бизнес-планов развития сельскохозяйственных предприятий;

- помощь в оформлении пакета документов на получение кредитов, а также субсидий по кредитам, привлеченным в российских кредитных организациях.

- разработка бизнес-планов для малых форм хозяйствования:

- помощь в оформлении пакета документов (заявка, бизнес-план, план расходования гранта, анкета) для получения гранта на развитие семейных животноводческих ферм на базе КФХ;

- помощь в оформлении пакета документов (заявка, бизнес-план, план расходования гранта, анкета) для получения стартового пособия (гранта) на создание и развитие КФХ и единовременной помощи на бытовое обустройство начинающих фермеров;

- разработка бизнес-проектов для получения субсидий начинающими предпринимателями в Центре занятости в целях организации самозанятости на селе.

Технологическое консультирование:

Служба технологического консультирования проводит консультирование по различным видам сельскохозяйственной деятельности:

- Растениеводство

- Животноводство

- Кормопроизводство.

1. Консультирование по молочному скотоводству:

- планирование заготовки кормов;

- организация пастбищной территории и загонно-порционного выпаса дойного стада;

- оценка качества заготовленных кормов, уточнение и корректировка рецептуры кормов, используемых балансирующих добавок на основе фактического химического состава кормов;

- контроль кормления животных разных половозрастных групп;

- сезонный контроль за полноценностью кормления коров и молодняка по биохимическим показателям крови;

- совершенствование технологии содержания;

- контроль за качеством молока;

- анализ показателей воспроизводства стада, профилактика и лечение бесплодия у коров и телок;

- организация работы по искусственному осеменению животных на ферме;

- профилактика и лечение маститов у коров;

- диагностика стельности и бесплодия у коров и телок, разработка схем их лечения.

2. Консультации по мясному скотоводству:

- организация туровых отелов (сезонных);

- содержание телят на подсосе под коровами кормилицами в течение 6-7 месяцев в летний период на пастбищах, в зимний в помещениях легкого типа;

- подготовка коров и телок к случке, формирование гуртов;

- методы разведения мясного скота;

- заключительный откорм.

3. Консультирование по свиноводству:

- рекомендации по вопросам рентабельного производства свинины товаропроизводителям всех форм собственности;

- обучение технологиям кормления и содержания свиней, практическое консультирование по вопросам воспроизводства;

- практическое консультирование на свиноводческих фермах вашего предприятия.

4. Консультирование по растениводству:

- подготовка почвы и семян;

- восстановление почвенного плодородия;

- меры по защите и уходу за растениями (для определения целесообразности некорневых подкормок используется лаборатория функциональной экспресс диагностики растений - "Аквадонис");

- составление технологических карт по возделыванию полевых культур: картофель, овощи, зерновые и др.;

- послеуборочная доработка продукции растениводства;

- составление и освоение севооборотов.

5. Консультирование по кормопроизводству:

- технология заготовки сенажа высокого качества;

- выбор травосмесей и сортов для проведения работ в оптимальные фазы;

- заготовка зерносенажа и плющенного зерна;

- анализ качества и питательности кормов;

- создание, текущий уход за пастбищами, пастбищеобороты.

5. Также проводятся консультации по:

- разведению и содержанию в условиях крестьянских хозяйств птицы, кроликов, нутрий, пчел и других видов животных, по ветеринарной защите и воспроизводству;

- подбору сортов кормовых культур, сортов овощей и картофеля, защиты растений, хранения и переработки продукции.

6. Осуществляется:

- комплексное обеспечение предприятий агропромышленного комплекса области, заинтересованных субъектов аграрного сектора экономики информацией по оптимизации технологических процессов производства и первичной переработки сельхозпродукции;

- разработка для хозяйств с учетом всех особенностей производства индивидуальных программ кормления животных, рассчитанных на рациональное использование имеющихся кормовых ресурсов и получение максимального размера прибыли при производстве продукции;

- оказание услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям в разработке технологических процессов в области кормления и содержания с/х животных (расчет кормовых площадей, разработка оптимальных рационов кормления для высокопродуктивных животных, расчет кормовой базы, создание и использование ДКП);

- подготовка сметной и исходно-разрешительной документации на проектирование и реконструкцию животноводческих и промышленных помещений;

- услуги по оформлению документации по сбору и утилизации отходов;

- разработка карт технологического сопровождения к бизнес-планам для сельхозтоваропроизводителей с целью оказания им квалифицированной комплексной помощи и снижения рисков в агропромышленном комплексе;

- организация на базе передовых сельхозтоваропроизводителей демонстрационных хозяйств и взаимодействие с ними.

Отдел лабораторных исследований:

Отбор и оценка качества кормов. Экспресс-анализ качества сена, силоса, зерна, комбикормов, жмыхов и шротов.

Разработка индивидуальных программ кормления животных, рассчитанных на рациональное использование имеющихся кормовых ресурсов и получение максимального размера прибыли при производстве продукции.

Индивидуальные программы разрабатываются с учетом данных исследования кормов и показателей крови, а также всех особенностей производства в каждом конкретном хозяйстве.

В сфере информационного обеспечения:

- подготовку, издание и распространение ежемесячного журнала "Информационный бюллетень" для сельхозтоваропроизводителей, специальных тематических выпусков "Информационного бюллетеня", методических материалов;

В "Информационном бюллетене" - статьи ведущих специалистов всех направлений сельскохозяйственного производства, информация о новых технологиях, технике, рыночных ценах, итоги работы АПК области.

- съемку видеофильмов по сельскохозяйственной тематике;

- для развития сельского туризма - маркетинговые исследования сельских территорий, анализ и распространение информации для привлечения потенциальных пользователей услуг;

- формирование различных электронных баз данных (сельскохозяйственных товаропроизводителей, инновационных технологий, социально-технического развития сельских территорий) и обеспечение доступа к ним;

- подготовка и распространение среди сельхозпроизводителей ежемесячных

Информационных пакетов с материалами по вопросам экономического характера, бухгалтерскому учету, налогообложению, кадровому обеспечению, маркетингу, юридическим аспектам, технологическим процессам сельскохозяйственного производства.

Образовательные услуги:

Одним из важнейших направлений деятельности Службы является проведение краткосрочных образовательных мероприятий (семинары, курсы, учебы и т.д.). Ежегодно в них принимают участие более трех тысяч специалистов и руководителей сельхозпредприятий региона..

Ежегодно специалистами Информационно-консультационной службы (ИКС) проводится более 100 областных и межрайонных семинаров по наиболее актуальным для сельхозпроизводителей вопросам.

Таблица 3.1.

Показатели	2015	2016	2017
Число хозяйств, всего	2551	2551	2581
Пользователи услугами ИКС	1368	1468	1528
Из них пользователи новой услуги:	95	128	136

Анализируя данные таблицы видно, что в Астраханской области в 2015 году 2551 сельскохозяйственных предприятий, из которых 1368 пользуются услугами ИКС. Ожидается, что в течение трех лет количество пользователей ИКС увеличится до 1528, а число хозяйст пользователей новой услугой увеличится за три года до 136.

Далее определим рост объема реализации услуг по годам

Таблица 3.2. Коэффициент роста объема реализации услуг по годам

Услуги	2015 год	2016 год	2017 год
Информационное обеспечение	1	1,2	1,4
Консультирование	1	1,1	1,3
Бизнес-планирование	1	1,2	1,4
Маркетинговые исследования	1	1,1	1,2
Образовательные услуги	1	1,2	1,4

По данным таблицы можно сделать вывод, что коэффициент роста объема реализации предложенных услуг с каждым годом будет увеличиваться, следовательно, внедрение новой услуги будет пользоваться спросом.

Численность сотрудников будет расти ,т.к. коэффициент роста объема реализации консультирования увеличивается, а значит, есть потребность а предложенной услуге.

Структура и численность работников информационно-консультационного центра зависит от объема планируемых работ, а также применяемых технологий и технических средств и должна обеспечивать в первую очередь высокое качество и высокую оперативность выполнения работ.

Для проведения образовательных курсов требуется нанять 6 сотрудников: 1-начальник подразделения, 1-научныйсотрудник,2- консультант, 2- специалиста).

Расчет затрат на заработную плату на основании данных следующей таблицы:

Таблица 3.3.Калькуляция заработной платы работников ИКС.

Наименование	оклад	Районные ИКЦ			Областные ИКЦ			Служба в целом
		Кол-во	Сумма,руб	Кол-во		Сумма,руб	Кол-во		Сума,руб
Начальник подразделения	16000	0	0	1		16000	1		16000
Научный сотрудник	10500	0	0	1		10500	1		10500
Консультант	9000	1	9000	1		9000	2		18000
Специалист	7500	1	7500	1		7500	2		15000
Всего			16500			43000			59500
Итого за год			198000			516000			714000

Общая сумма заработной платы работникам, занимающимся обучением , составит 714000 рублей.

Для расчета доходов ИКС Астраханской области от реализации услуги по предоставлению обучающих курсов необходимо определить цену реализации 1 услуги: Р=(TC+I)/Q,

Где Р – цена реализации 1 услуги ;

Q- количество услуг(клиентов),

TC- общие затраты на производство услуг;

I-Уровень рентабельности от реализации услуг.

Возьмем уровень рентабельности 35% от общих затрат на производство услуг ИКС.

Получим: цена реализации 1 услуги:

В 2012 году: Р=(808500+35%*808500)/95=11489,2 руб.,

В 2013 году: Р=(733400+35%*812410)/128=7735,1 руб.,

В 2014 году: Р=(722000+35%*799630)/136=7761,9 руб.,

Минимальное количество услуг в наборе (мин.кол-во клиентов): N=C/(P-V)

N₂₀₁₂=714000/(11489,2-994,7)=68,

N₂₀₁₃=714000/(7735,1-151,6)=124,6

N₂₀₁₄=714000/(7766,9-58,8)=134,5

В вопросе платежеспособности большое значение имеет точка безубыточности, подобный расчет поможет определить минимальное количество пользователей услугой, при которой расходы будут компенсированы доходами при нулевой прибыли.

Найдем точки безубыточности для предложенной услуги ИКС Ярославской области.

Минимальная цена 1 услуги: P=(C+V*N)/N

Где, P –цена услуги,

N-кол-во услуг в наборе(или число клиентов),

C- условно-постоянные затраты на весь набор услуг(на все число клиентов),

V-условно-переменные затраты на 1 услугу,

Р₂₀₁₂ =(808500+994,7*95)/95=9505,3 руб.,

Р₂₀₁₃=(733400+151,6*128)/128=5881,3 руб.,

Р₂₀₁₄₌ (722000+58,8*136)/136=5367,6 руб.,

Таблица 3.4- Расчет точки безубыточности

Показатели	Годы
	2015	2016	2017
Число клиентов ед.,	95	128	136
Условно- постоянные затраты руб.,	714000	714000	714000
Условно-переменные затраты руб.,	94500	19400	8000
Условно-переменные затраты на 1 услугу , руб.,(УПЗ/число клиентов)	994,7	151,6	58,8
Всего затрат руб.,	808500	733400	722000
Минимальная цена на 1 услугу руб.,	9505,3	5881,3	5367,6
Минимальное число клиентов ед.,	68	124,6	134,5
Цена реализации 1 услуги руб.,	11489,2	7735,1	7166,9

Анализируя таблицу видим, что при увеличении пользователей предлагаемой услуги затраты уменьшаются. Цена реализации 1 услуги в 2015 году составит 11489,2 рублей, а к 2014 году уменьшится на 37,6 %. Это произойдет в основном из-за снижения условно-переменных затрат.

Таблица 3.5. Затраты на реформирование ИКС.

Статьи затрат	Всего руб.,	В том числе
		2015	2016	2017
1.набор и обучение кадров.	18430	11350	5630	1450
2.Приобретение оргтехники и программного обеспечения.	727000	63050	6200	3450
3.проведение рекламной компании и презентации, налаживание контактов с партнерами.	18800	14000	2800	2000
4.другие виды затрат.	11970	6100	4770	1100
5. всего затрат	121900	94500	19400	8000

По данным таблицы наблюдаем, что сумма необходимых вложений составляет 121900 рублей. Видно, что все статьи затрат с каждым годом уменьшаются. Наиболее значимой статьей затрат для организации обучающих курсов, является приобретение оргтехники. Так как оперативное предоставление квалифицированных консультаций и достоверной информации по запросам многочисленных пользователей зависит в первую очередь от оснащения ИКЦ всех уровней современным оборудованием, оргтехникой, персональными компьютерами, программным обеспечением, печатно-множительными средствами, каналами связи, транспортом, поэтому основные затраты будут связаны с их приобретением. Суммарные затраты на комплектование современной оргтехникой составят 72700 рублей(таблица 3.6)

Таблица 3.6. калькуляция затрат на оргтехнику и програмное обеспечение.

Элемент АИС	Цена,руб.,	Количество шт.,	Сумма руб.,
Аппаратно-монтажная часть
ПЭВМ	13875	5	55500
Принтер	1350	1	1350
Wi-Fi роутер	950	1	950
Итого			57800
Информационно - программная часть
Windows 7	2050	4	8200
Итого			8200
Прочее
Расходные материалы	4800	1	4800
Техническое сопровождение	1900	1	1900
Итого затрат			72700

Повышение эффективности управления невозможно, без системного решения актуальных задач конкретного предприятия.автоматизация предприятия одновременно с совершенствованием управления в различных областях его деятельности позволяет компании достичь оптимального эффекта.

Таблица 3.7 проектируемая экономическая эффективность деятельности ИКС.

Основные показатели	2015 год	2016 год	2017 год
Выручка от реализации услуги по разработке технологических карт в животноводстве	827208	928200	946044
Издержки на производство и реализацию услуг, всего:	801590	803390	807630
- зарплата с начислениями	792540	792540	792540
- коммандировочные расходы	7400	9100	12800
- услуги связи, интернет	1650	1750	2290
Прибыль(+),убыток(-)	+25618	+125000	+138414
Уровень рентабельности %	+0,03	+0,16	+0,17

Проанализировав данную таблицу видим, что уровень рентабельности с каждым годом увеличивается.