Приложение в Разработочные таблицы к расчетам

Показатель

По факту

1. Проживание в гостинице 3^е суток (без НДС)

НДС (18%)

2000

360

2. Ж/д билеты (без НДС)

НДС (18%)

1356

244

3. Постельные принадлежности (без НДС)

4. НДС(18%)

60

10

5. Суточные

500

Итого с НДС

4530

в т.ч. НДС

614

Затраты без НДС

3916

Фамилия,

инициалы

работника

Размер дохо-да, руб.

Льготы по налогообложе-нию

Размер налого-облагаемого дохода, руб.

Сумма НДФЛ, руб.

1

2

3

4

5

Лебедев А.И

15000

-

15000

1950

Павлов Ю.Н

13000

1400

11600

1508

Хорева М.И.

13000

2800

10200

1326

Анохин Ю.И.

12000

1400

10600

1378

Федорова М.Н.

11000

1400

9600

1248

Лисицин Ф.Ю.

10000

2800

7200

936

Волков И.С.

9000

-

9000

1170

Токарева Т.А.

7500

1400

6100

793

Короткова Л.Н.

7500

2800

4700

611

Николаева Л.С.

8000

2800

5200

676

Петрова А.П.

8500

-

8500

1105

Зуева Г.В.

8500

1400

7100

923

Филимонова Г.И.

8500

-

8500

1105

Лаврентьев Б.А.

8500

1400

7100

923

Стасова И.Ю.

7000

-

7000

910

Шибко Н.А.

6000

-

6000

780

Итого

133400

17342

Фамилия,инициа-лы работ-ника

Начисле-но по окладам, руб.

Удержано и зачтено, руб.

К

выда-

че

Аванс

НДФЛ

Исполни-тельный лист

Проф. взно-

сы

Брак

Итого

Лебедев А.И

15000

-

1950

-

150

-

2100

12900

Павлов Ю.Н

13000

-

1508

-

130

-

1638

11362

Хорева М.И.

13000

-

1326

-

130

-

1456

11544

Анохин Ю.И.

12000

-

1378

-

120

-

1498

10502

Федорова М.Н.

11000

-

1248

-

110

-

1358

9642

Лисицин Ф.Ю.

10000

-

936

-

100

-

1036

8964

Волков И.С.

9000

-

1170

2250

90

-

3510

5490

Токарева Т.А.

7500

-

793

-

75

-

868

6632

Короткова Л.Н.

7500

-

611

-

75

-

686

6814

Николаева Л.С.

8000

-

676

-

80

-

756

7244

Петрова А.П.

8500

-

1105

-

85

1000

2190

6310

Зуева Г.В.

8500

-

923

-

85

-

1008

7492

Филимонова Г.И.

8500

-

1105

-

85

-

1190

7310

Лаврентьев Б.А.

8500

-

923

-

85

-

1008

7492

Стасова И.Ю.

7000

-

910

-

70

-

980

6020

Шибко Н.А.

6000

-

780

-

60

-

840

5160

Итого

153000

17342

2250

1530

22122

130878

Наименова-ние основ-ных средств

Единица измере-ния

Цена за едини-цу, руб.

Кол-во

Первона-чальная

стои-

мость,

руб.

Норма

амортизации

Сумма аморти-

зационных

отчислений, руб./мес.

за

год

за месяц

1

2

3

4

5

6

7

8

Здание мастерской

200200

1

200200

1,3

0,11

220,22

Здание офиса

100000

1

100000

1,3

0,11

110

Здание гаража

30000

1

30000

1,3

0,11

33

Вязальные машины

10000

4

40000

15

1,25

500

Автомобиль ВАЗ

45000

1

45000

18,2

1,52

684

Итого

415200

1547,22

Наименование

НМА

Срок действия,

лет

Цена,

руб.

Норма амортизации, %

Сумма

износа,

руб./мес.

годовая

месячная

Разработка детской одежды

5

5000

20

1,6

80

Разработка женской одежды

5

10000

20

1,6

160

Итого

15000

240

Наименова-ние

материала

Единица

измере-ния

Цена,

руб.

Кол-во

изделий (шт., кг)

Норма

расхода,

нат. ед. измерения

Расход материала

в натур. ед. изме-рения

в стоимост-ном измерении

Пряжа полушерстяная

кг

250

50

0,550

27,5

6875

Лента отделочная

м

10

50

1

50

500

Молния

шт

25

50

2

100

2500

Пуговицы

шт

10

50

6

300

3000

Аппликация

шт

30

50

1

50

1500

Итого

14375

Наименова-ние

материала

Единица

измере-ния

Цена,

руб.

Кол-во

изделий (шт., кг)

Норма

расхода,

нат. ед. измерения

Расход материала

в натур. ед. изме-рения

в стоимост-ном измерении

Пряжа полушерстяная

кг

250

70

0,8

56

14000

Молния

шт

25

70

1

70

1750

Пуговицы

шт

10

70

5

350

3500

Тесьма

м

25

70

1

70

1750

Итого

21000

Итого

35375

Элементы затрат

Номер операции из журнала регистрации хозяйственных документов

Сумма, руб.

Стоимость инструментов

17.12

9000

ТЗР

17.12

900

Амортизац.отчисления по мастерской

17.12

220

Амортизац.отчисления по вязальным машинам

17.12

500

Освещение мастерской

18.12

700

Работа оборудования

18.12

1100

Зар.плата ИТР и служащих

22.12

20500

Отчисления в органы соц.страхования

22.12

6150

Итого

39070

Элементы затрат

Номер операции из журнала регистрации хозяйственных документов

Сумма, руб.

Регистрация предприятия

16.11

4000

Открытие расчетного счета

16.11

5000

Передача в эксплуатацию печати и штампа

17.11

1000

Командировка Волкова

10.12

5190

Представительские расходы Павлова Ю.Н.

11.12

2500

Краска для ремонта офиса

17.12

800

Амортизац. отчисления по зданию гаража

17.12

33

Амортизац. отчисления по зданию офиса

17.12

110

Амортизац. отчисления по автомобилю ВАЗ

17.12

684

Авансовые платежи по обяз. страхов. имущ-ва

18.12

2000

Освещение офиса

18.12

500

Зар.плата ИТР и служ. офиса

22.12

84000

Отчисления органам соц.страхования

22.12

25200

Акцептован счет консультац.центра «Парус»

24.12

1250

Итого

132267

Статьи прямых затрат

Заказ №1

(Дебет сч.20-д)

Заказ №2

(Дебет счета 20-ж)

Пряжа

10100

15000

Фурнитура

11500

9380

ТЗР по пряже

1187

1763

ТЗР по фурнитуре

275

225

Амортизация НМА

80

160

ЗП рабочим мастерской

14550

33950

Отчисления органам соц.страхования

4365

10185

Итого

42057

70663

Наименование продукции

Показатель распределения косвенных расходов

Косвенные расходы, руб.

Заказ №1

42057

14577

Заказ №2

70663

24493

Итого

112720

39070

Наименование продукции

Показатель распределения косвенных расходов

Косвенные расходы, руб.

Детские костюмы

42057

49350

Женские костюмы

70663

82917

Итого

112720

132267

Статьи затрат

Женские костюмы в кол-ве 70 шт.

Детские костюмы в кол-ве 50 шт.

Всего затрат, руб.

Затраты всего, руб.

Затраты на единицу, руб.

Затраты всего, руб.

Затраты на единицу, руб.

Материалы

21000

300

14375

287,5

ТЗР по пряже

1763

25,2

1187

23,7

ТЗР по фурнитуре

225

3,2

275

5,5

Амортизация нематериальных активов

160

2,3

80

1,6

З/П работникам

33950

485

14550

291

Отчисления на соц-е страхование

10185

145,5

4365

87,3

Распределение общепроизводственных расходов

24493

349,9

14577

291,5

Распределение общехозяйственных расходов

82917

1184,5

49350

987

Итого:

174693

2495,6

98759

1975,1

277922,7