Данные о налоговых активах и обязательствах за 2011 год, руб.
Наименование показателя |
Начислено |
Погашено |
Списано на прибыли и убытки |
Отложенные налоговые активы (ОНА) (счет 09) |
55 000 |
45 000 |
1 000 |
Отложенные налоговые обязательства(ОНО) (счет 77) |
15 000 |
19 000 |
9 000 |
Постоянные налоговые обязательства (ПНО) |
16 400 |
х |
х |
Постоянные налоговые активы (ПНА) |
44 000 |
х |
х |
Примечание. Все прочие доходы и расходы отражаются развернуто.
Текущий налог на прибыль = условный расход по налогу на прибыль (т.е. прибыль до налогообложения * ставку налога) + ПНО – ПНА +увеличение ОНА (без учета списания на прибыли и убытки) – увеличение ОНО (без учета списания на прибыли и убытки)
Отчет о прибылях и убытках
за |
|
20 |
|
г. |
Коды |
||||||||||
Форма по ОКУД |
0710002 |
||||||||||||||
Дата (число, месяц, год) |
|
|
|
||||||||||||
Организация |
|
по ОКПО |
|
||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
|
||||||||||||||
Вид экономической деятельности |
|
по ОКВЭД |
|
||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|
|
|
|
|||||||||||
|
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||||
Единица измерения:
тыс. руб |
384(385) |
||||||||||||||
Поясне- ния
|
Наименование показателя |
Код показателя |
За ______ 20 _____г.
|
За _______ 20 ______г. |
|
Выручка |
2110 |
10000000 |
|
|
в том числе от продажи произведенной продукции |
2111 |
7000000 |
|
|
от реализации услуг |
2112 |
3000000 |
|
|
Себестоимость продаж |
2120 |
( 5500000 ) |
( ) |
|
в том числе произведенной продукции |
2121 |
( 4000000 ) |
( ) |
|
от реализованных услуг |
2122 |
( 1500000 ) |
( ) |
|
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
4500000 |
|
|
Коммерческие расходы |
2210 |
( 2160000 ) |
( ) |
|
Управленческие расходы |
2220 |
( ) |
( ) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
2340000 |
|
|
Доходы от участия в других организациях |
2310 |
220000 |
|
|
Проценты к получению |
2320 |
10000 |
|
|
Проценты к уплате |
2330 |
( 80000 ) |
( ) |
|
Прочие доходы |
2340 |
80000 |
|
|
Прочие расходы |
2350 |
( 187000 ) |
( ) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2300 |
2770000 |
|
|
Текущий налог на прибыль |
2410 |
( 554000 ) |
( ) |
|
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
2421 |
27600 |
ПНО-ПНА |
|
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
10000 |
Погашено – Начислено ОНО |
|
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
9000 |
Начислено – погашено ОНА |
|
Прочее |
2460 |
21000 |
Списано ОНА и ОНО и др. |
|
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
2114000 |
|
|
СПРАВОЧНО Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода |
2510 |
|
|
|
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода |
2520 |
0 |
|
|
Совокупный финансовый результат периода |
2500 |
|
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
2900 |
- |
- |
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
2910 |
- |
- |
Обзор попытки 4
Тест начат среда 17 октября 2012, 22:11
Завершен среда 17 октября 2012, 22:35
Прошло времени 23 мин 56 сек
Баллов 4/8
Оценка 5 out of a maximum of 10 (50%)
Комментарий
удовлетворительно
Question 1
Баллов: 1
Введите значение строки 2120 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 550
Верно
Баллов за ответ: 1/1.
Question 2
Баллов: 1
Введите значение строки 2310 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 220
Верно
Баллов за ответ: 1/1.
Question 3
Баллов: 1
Введите значение строки 2330 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 80
Верно
Баллов за ответ: 1/1.
Question 4
Баллов: 1
Введите значение строки 2510 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 0
Неверно
Баллов за ответ: 0/1.
Question 5
Баллов: 1
Введите значение строки 2320 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 10
Неверно
Баллов за ответ: 0/1.
Question 6
Баллов: 1
Введите значение строки 2450 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: 9
Неверно
Баллов за ответ: 0/1.
Question 7
Баллов: 1
Введите значение строки 2210 "Отчета о прибылях и убытках"
Ответ: -2160
Неверно
Баллов за ответ: 0/1.
Question 8
Баллов: 1