3. Структурного характера (государство выделяет средства на строительство)

4. Регионального характера

5. Социального характера (трансферты, социальные программы)

2Регулирующая - государство через налоги, кредиты, государственные расходы, через финансовую политику воздействует на развитие национальной экономики посредством регулирования движения финансовых потоков, финансовых ресурсов.

3Контролирующая – государство контролирует распределение финансовых потоков, расходы - доходы.

40. Финансы (как экономическая категория) – выражают отношение между субъектами рынка по поводу воспроизводства и распределения общественного продукта.

Финансово-кредитные учреждения:

1Центробанк РФ

2Коммерческие банки

3Пенсионные фонды

4Страховые агентства

5Инвестиционные фонды

Финансовая система – совокупность форм, методов, структур, в которых осуществляется развитие финансовых отношений, образование, распределение и эффективное использование фондов денежных средств, осуществляемых государством и предприятиями.

Централизованные (государственные) финансы – государственный бюджет, внебюджетные фонды и государственный кредит.

Децентрализованные финансы – фонды системы социального страхования, финансы предприятий и организаций.

41. Финансовая политика государства:

1Классическая – идеологи: А. Смит, Д. Риккардо.

-В основе этого типа лежит идеологический тезис о сохранении и развитии свободной конкуренции.

-Использование рыночных механизмов хозяйствования

-Господство принципа «невидимой руки», объективные действия экономических законов

-Государство не должно вмешиваться в развитие финансовых отношений

2Регулирующая (дискреционная) – идеолог: Дж. Кейнс.

-Государство через дискреционную (ограничительную) финансовую политику, через денежно-кредитную, бюджетно-налоговую политику, через политику регулирования ставки процента, Кейнс предлагал организовывать и развивать финансовую систему экономики.

-Основными инструментами являются государственные расходы – стимулирование совокупного спроса. Важным инструментом являются прямые налоги.

-Государственный кредит и, следовательно, начинает играть роль ставка процента

-Жесткое государственное вмешательство.

3Автоматическая – цель: максимальная концентрация финансовых ресурсов в руках государства для последующего их перераспределения.

-В части наполнения доходов государственного бюджета осуществляется через соответствующие ставки налогообложения, доходы формируются автоматически.

-Расходы государства осуществляются автоматически через внутренние встроенные стабилизаторы (трансфертные выплаты).

42. Инфраструктура рынка:

-Производственный элемент (транспортное производство, складское производство).

-Социальный элемент (жилье, больницы, школы).

-Метаструктура (банки, биржи, инвестиционные фонды) – денежно-кредитная система общества.

Кредит – форма движения ссудного капитала на принципах срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Кредитные отношения – возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала.

43. Функции центрального банка России:

1Эмиссия наличных денег

2Организация денежного обращения и кредита

3Осуществление кредитования коммерческих банков через ставку рефинансирования.

4Контрольная функция

5Центральный банк России – главный инструмент макроэкономического планирования и регулирования.

Монетарная политика Центробанка:

1Операции на открытом рынке (с ценными бумагами)

2Регулирование ставки процента (через ставку рефинансирования)

3Норма обязательных банковских резервов.

Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, которое осуществляет расчетные, кредитные, фондовые и другие операции.

Главная функция коммерческих банков – посредничество в платежах, кредите, экономических сделках.

44. Кредит – форма движения ссудного капитала на принципах срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Кредитные отношения – возникают между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала.

Экономические формы кредита:

1Коммерческий кредит – предоставляется предпринимателями друг другу. Вексель – долговое обязательство.

Простой вексель – обязательство заемщика уплатить данную сумму денег держателю векселя при наступлении данного срока.

2Банковский кредит – предоставляется банками заемщикам в форме денежной ссуды (долговременный и краткосрочный кредиты).

3Потребительский кредит – предоставляется частным лицам на бытовые цели.

4Ипотечный кредит – долгосрочная ссуда под залог недвижимости.

5Государственный кредит – и кредитором и заемщиком одновременно выступает государство. Инструментом государственного кредита выступают облигации государственного займа.

6Международный кредит – государства занимают друг у друга.

Функции кредита:

1Перераспределительная функция – здесь капитал-собственность трансформируется в капитал-функцию.

2Кредит содействует экономии, снижению издержек обращения, через осуществление безналично-денежного оборота.

3Кредит способствует ускорению НТП через снижение риска в осуществлении инновационных и венчурных проектов (высоко рисковые проекты).

45. Банки и банковская система общества.

Банк – экономический институт, структура, осуществляющая привлечение и размещение денежных ресурсов.

Не банковские кредитные организации:

1Пенсионные фонды (государственные, не государственные) – объединяют временно свободные денежные средства и инвестируют их.

2Страховые компании – осуществляют страхование жизни, имущества, рисков.

3Инвестиционные компании – осуществляют эмиссию ценных бумаг.

4Трастовые структуры – осуществляют доверительное управление финансовыми ресурсами.

5Холдинговые компании – держательские структуры (держат контрольные пакеты акций).

Банковские операции и банковские деньги – производят функциональные операции:

1Пассивные операции – связаны с мобилизацией и аккумулированием финансовых ресурсов.

2Активные операции – связаны с эффективным размещением активов банка.

Пассив баланса банка – характеризует его обязательства, которые включают в себя текущие и срочные депозиты и собственный капитал. Включается в собственный капитал и прибыль банка.

Актив баланса банка – характеризует финансовые возможности банка. Включает в себя наличные деньги в кассе, ссуды, кредиты и учтенные векселя.

Обязательные банковские резервы (авуары) – доля банковских депозитов и других пассивов, которые должны содержаться в виде депозитов в Центробанке России.

Норма обязательных банковских резервов – определенная законом количественная величина этой доли (10%).

Коммерческие банки своей деятельностью продуцируют банковские деньги и обусловливают эффект мультипликатора (осуществляется мультипликационное предложение денег).

Банковский мультипликатор - мультипликатор денежного предложения. Эта величина обратно пропорциональна норме банковского резерва (m=1/r*100% m=dM/dR*100% - числитель – прирост депозитов, знаменатель – прирост резервов, m - мультипликатор).

Сумма конечного предложения денег банками: Mbank = M1*m

Коэффициент монетизации - выражает насыщенность экономики деньгами: Kмонетизации = M2/ НВВП *100%

46. Центральный банк России – главный инструмент макроэкономического планирования и регулирования.

Монетарная политика Центробанка:

1Операции на открытом рынке (с ценными бумагами)

2Регулирование ставки процента (через ставку рефинансирования)

3Норма обязательных банковских резервов.

Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, которое осуществляет расчетные, кредитные, фондовые и другие операции.

Главная функция коммерческих банков – посредничество в платежах, кредите, экономических сделках.

Сеньораж — доход, получаемый от эмиссии денег за счёт разницы между себестоимостью изготовления купюры и ее номинальной стоимостью.

47. Государственный бюджет – централизованный денежный фонд государства, которым распоряжается правительство (министерство финансов). На первом уровне – федеральный бюджет (гос. бюджет), бюджеты субъектов федерации, местные бюджеты.

Доходы гос. бюджета – они более чем на 90% формируются за счет налоговых поступлений и 10% - доходы государственных предприятий и доходы государственной собственности.

Доходы РФ на 2012 г. составляют 11,4 трил. руб. (21% ВВП).

Расходы гос. бюджета – 12,6 трил. руб (23,2% ВВП).

Расходы направляются на обеспечение экономического роста в стране, на реализацию социальных программ и на развитие социальных комплексов (ресурсоно-сырьевого комплекса, агропромышленного комплекса, строительного комплекса).

48. Государственный долг – сумма накопленных дефицитов государственного бюджета за всю историю развития национальной экономики.

Внутренний долг – величина задолженности государства своим гражданам, предприятиям, организациям.

Внешний долг – задолженность данного государства гражданам и организациям других государств.

Управление государственным долгом – совокупность действий государства по его погашению:

1Рефинансирование – представляет собой выпуск новых займов для погашения старых займов.

2Конверсия – изменение доходности займов, вкладов путем снижения ставки процента.

3Консолидация – изменение условий займа, связанное с изменением сроков погашения ценных бумаг.

4Дюрация – одновременное осуществление конверсии и консолидации.

49. Внебюджетные фонды — это самостоятельные финансово-кредитные учреждения и организации, в большинстве своем наделенные статусом юридического лица.

Государственные внебюджетные фонды — целевые централизованные фонды финансовых ресурсов, формируемые за пределами государственного бюджета за счет обязательных платежей и отчислений юридических лиц и предназначенные для реализации конституционных прав граждан на пенсионное обеспечение, социальное обеспечение и страхование, охрану здоровья и медицинскую помощь.

Внебюджетные целевые фонды независимы в правовом и экономическом отношении от госбюджета. Денежные средства внебюджетных фондов не включаются в общую сумму доходов и расходов бюджета государства. Вместе с тем средства внебюджетных фондов принадлежат государству, которое и осуществляет общую регламентацию их деятельности (рис. 35).

Все внебюджетные фонды функционируют автономно от бюджета.

50. Налог как экономическая категория выражает отношение (финансовое) между государством с одной стороны и физическими и юридическими лицами с другой стороны.

Экономические элементы налогов:

1Объект налога (налогообложения) – доход, имущество, выручка, наследство, богатство.

2Источник налога – доход, исходя из которого выплачивается налог (факторные доходы).

3Ставка налога – величина налога с единицы налогообложения (13% от заработной платы, 20-24% от прибыли, 18% НДС).

Твердые ставки – абсолютная сумма взимания независимо от дохода (1000 руб. с тонны).

Пропорциональные ставки – данный процент взимания независимо от суммы дохода (13% от заработной платы и проч.).

Прогрессивные ставки – предполагают рост налоговой ставки по мере роста дохода (объекта налогообложения).

Совокупность взимаемых государством налогов, сборов и платежей, а так же система налогового законодательства и структур налогообложения – налоговая система страны.

В основе налоговой системы лежат 4 вида налогов:

1Налог на прибыль предприятий или корпораций (24%)

2Налог на добавленную стоимость (18%)

3Подоходный налог (13%)

4Различные виды косвенных налогов (акцизные, таможенные, рентные платежи).

51. Виды налогов:

1По экономическому критерию:

-Прямые налоги - уплачиваются непосредственно налогоплательщикам. Прямые налоги предполагают, что налоговая сумма прямопропорционально определяется суммой дохода. -Косвенные налоги – обязательные платежи, включенные в цену товара в виде акцизов (косвенный общегосударственный налог, устанавливаемый преимущественно на предметы массового потребления (табак, вино и др.) внутри страны).

-Пропорциональные налоги – налоги по неизменной налоговой ставке, которая не зависит от величины налога (1000 руб. с тонны).

-Чистые налоги – налоги, уплачиваемые населением за вычетом социальных трансфертов (600-400=200 – чистые налоги).

-Специальные налоги (целевые) – отчисления в фонды социального страхования.

2По институциональному критерию: федеральные, местные, региональные.

52. Функции налогов:

1Фискальная функция – изъятие государством части денежных доходов у налогоплательщиков.

2Экономическая функция – налоги используются для перераспределения национального дохода в целях развития национальной экономики.

3Социальная функция налогов – перераспределение части национального дохода для решения социальных задач в обществе.

4Контрольная функция – посредством налогов государство контролирует процессы распределения и перераспределения доходов государства, бизнеса и физических лиц.

Ставка налога – величина налога с единицы налогообложения (13% от заработной платы, 20-24% от прибыли, 18% НДС).

Твердые ставки – абсолютная сумма взимания независимо от дохода (1000 руб. с тонны).

Пропорциональные ставки – данный процент взимания независимо от суммы дохода (13% от заработной платы и проч.).

Прогрессивные ставки – предполагают рост налоговой ставки по мере роста дохода (объекта налогообложения).

53. Доходы – определенная сумма денежных средств, получаемых экономическим субъектом в данном промежутке времени.

Богатства – запас, доходы – поток.

Горизонтальное распределение доходов – ведет к образованию факторных доходов.

Вертикальное распределение доходов – порождает производные доходы.

На микроуровне формируются доходы в соответствии с собственностью на ресурсы (факторные доходы).

Доходы на макроуровне – национальный доход в экономике.

Социальная политика государства – система действий и решений правительства, направленная на обеспечение благоприятных условий населению страны.

Уровни социальной политики:

1Общегосударственный уровень

2Региональный уровень

3Уровень фирмы, предприятия, организации

4Межстрановой, межгосударственный уровень

Показатели социальной политики:

1Прожиточный минимум

2Уровень потребления основных продуктов на душу населения

3Продолжительность жизни (мужчины 62 года, женщины 78 лет)

4Качество жизни

54. Причины неравномерного распределения доходов:

1Неравномерность в процессе занятости.

2Цикличность экономики

3Индивидуальные различия людей

4Случайные причины

5Дискриминационный фактор

6Разнофакторные обстоятельства приложения рабочей силы

7Монополизм собственности (через ценообразование)

8Неэффективная социальная политика государства

55. Показатели неравенства в распределении доходов:

1Децильный коэффициент – выражает соотношение между средними доходами 10% наиболее богатых граждан и 10% наименее обеспеченных (бедных) граждан. ДК=(средние доходы 10% богатых граждан / средние доходы 10% бедных граждан).

(ДК в Японии 4:1, ДК США 10:1, ДК РФ 14:1)

2Кривая Лоренса – характеризует степень неравномерности в распределении доходов. Линия ОА – равномерное распределение доходов. Кривая ОА – неравномерное распределение доходов – кривая Лоренса (чем более выпуклой является кривая, тем более неравномерно распределены доходы в обществе).

3Коэффициент Джини – показатель концентрации доходов в данной группе населения. При стремлении к 0 – доходы выравниваются, при стремлении к 1 – доходы поляризуются. Первые 20% населения обладают 50% национального богатства, последние 20% присваивают 4% национального богатства. Кдж= Sсегмента/Sтреугольника ОАВ.

4Закон Парето – распределение низких доходов ведет к возрастанию социальной напряженности, а распределение высоких доходов обеспечивает социальную стабильность общества.

Парето-эффективность означает ситуацию, когда человек улучшает свое состояние без ухудшения состояния кого-либо другого.

США распределение доходов: 5-15 тыс. долл. в год, Россия: 7 тыс. долл. в год. США 50% 15-45 тыс. долл. в год 20% 45-70 тыс. долл. в год, 10% 70 и выше тыс.долл. в год.

56. Уровень жизни (уровень благосостояния) — уровень материального благополучия, характеризующийся объемом реальных доходов на душу населения и соответствующим объемом потребления.

В экономике (общий) уровень жизни измеряется с помощью индикаторов. Обычно индикаторами являются экономические и социальные показатели. Часто, как такие индикаторы, рассматриваются:

Средний ВВП на душу населения,

Валовой национальный доход (ранее валовой национальный продукт),

Доход на душу населения и другие подобные показатели в экономике.

Реже можно встретить:

Индекс развития человеческого потенциала (ИРЧП) — гораздо более широкое понятие, чем валовой национальный доход, он учитывает, помимо экономических показателей, ожидаемую продолжительность жизни, уровень грамотности иобразования,

Индекс Биг-Мака: цены на Биг-Мак в различных странах.

57 Социальная политика государства – система действий и решений правительства, направленная на обеспечение благоприятных условий населению страны.

Уровни социальной политики:

1Общегосударственный уровень

2Региональный уровень

3Уровень фирмы, предприятия, организации

4Межстрановой, межгосударственный уровень

Показатели социальной политики:

1Прожиточный минимум

2Уровень потребления основных продуктов на душу населения

3Продолжительность жизни (мужчины 62 года, женщины 78 лет)

4Качество жизни

58 Государственное регулирование экономики – воздействие государства на хозяйствующих субъектов, на рыночную конъюнктуру в целях обеспечения нормальных условий рыночного механизма.

Видимая рука государства – Правительство РФ (премьер-министр)

Границы государственного вмешательства в экономику – условия, при которых рыночные индикаторы (цены, ставка процента, норма прибыли, экономическая мотивация) перестают эффективно действовать.

Необходимость государственного регулирования обусловливается:

1Неспособностью рыночного механизма решить проблемы эффективного развития общества.

2Преодоление негативного вмешательства в экономику монополистических структур, теневого и криминального бизнеса, внешнего воздействия.

3Учет фактора интернационализации и глобализации экономики и бизнеса.

59 Государство – регулирующий экономический субъект, императивный экономический субъект (требования государства обязательны для всех других субъектов рынка), относительно рыночный субъект (с точки зрения функционирования государственного сектора экономики, в этом аспекте доходы государства имеют рыночное происхождение, другая часть доходов государства имеет внерыночное происхождение), государство заинтересовано в более эффективной работе рыночного сектора экономики.

Функции государства:

1Повышение уровня жизни граждан страны

2Защита интересов работающих будущего поколения, социально необеспеченных

3Охрана окружающей среды

4Защита и интересов граждан и предпринимателей

5Минимизация негативных последствий циклического развития экономики

60 Объекты государственного регулирования экономики:

1Проблемы, не разрешаемые рыночной системой хозяйствования (социальная проблема, ).

2Общие экономические процессы (проблема совершенствования системы денежного обращения, развития инвестиционного механизма, проблема цикличности экономики).

3Регулирование развития крупнейших сфер хозяйствования (производственная и социальная инфраструктура, формирование и укрепление национальной обороны, образование, фундаментальная наука, здравоохранение, развитие агропромышленного комплекса).

Методы государственного регулирования экономики:

1Правовые - разработка хозяйственного права.

2Административные (прямые) – основываются на силе государственной власти и включают в себя меры запрета, принуждения, разрешения и государственного контроля (за ценами, налогами, доходами).

-Прямое финансирование социально значимых объектов, льготное кредитование, государственные инвестиции.

3Экономические (косвенные) – предполагают, что государство через систему экономических индикаторов (ставка процента, цена, заработная плата, норма прибыли, налоги, трансферты) воздействуют на развитие экономики. Возможно при эффективной экономической политики через: денежно-кредитную, бюджетно-налоговую политику, политику государственного программирования (реализацию целевых комплексных программ).

-Индикативное (рекомендательное планирование).

61. Теоретические концепции и основные направления ГРЭ в современной России.

Теоретические концепции:

1Кейнсианская концепция государственного регулирования экономики – в основе концепции лежит идея стимулирования совокупного спроса, основным инструментом государственного вмешательства по Кейнсу является бюджетно-налоговая политика:

-Система прогрессивного налогообложения.

-Прямое административное регулирования социума.

2Концепция неоклассического синтеза – А. Маршалл, Мизес, Хайек – государство должно ограничивать свое вмешательство в развитие экономики, т.к. рыночная экономика – саморегулируемая система.

А. Маршалл – теория спроса и предложения, равновесная цена.

3Концепция монетаристов – Ф.Фишер, Фридман – деньги определяют развитие экономики, главная проблема – определение количества денег, активная денежная политика. Главный инструмент государственного регулирования – монетарная политика Центрального банка (операции на открытом рынке, регулирование ставки процента, регулирование нормы обязательных резервов).

Государственное регулирование осуществляется через:

1. правовые регуляторы;

2. административные:

3. экономические.

Правовое регулирование устанавливает правила функционирования рынка, экономических отношений, обеспечивает защиту деятельности субъектов общества в целом и отдельных его членов. Оно охватывает все сферы рыночного пространства (товарную, финансовую, рабочей силы), а также те отношения, которые складываются в этом пространстве.

Основной причиной осуществления правового регулирования экономики в новых условиях является такой недостаток рыночной системы, как стремление получить прибыль без учета возможных негативных последствий. Целью правового регулирования является обеспечение цивилизованных рыночных отношений, соблюдение интересов их участников.

Правовое регулирование осуществляется путем разработки и введения в действие законодательных и нормативных актов. Первичные правовые основы для всей экономической системы закреплены в Конституции РФ.

Административное регулирование (управление). Оно базируется непосредственно на силе государственной власти и включает меры запрета, разрешения, принуждения. В отличие от экономических методов, административные существенно ограничивают свободу выбора в принятии решения для субъектов рыночных отношений. В то же время административные регуляторы носят экономический характер, т.к. их применение сказывается на поведении хозяйствующих субъектов и в конечном счете на состоянии экономической системы.

Административное регулирование в мировой практике в условиях рыночной экономики признается необходимым в тех областях, где полная экономическая свобода одних субъектов рыночных отношений оборачивается тяжелыми последствиями для других или общества в целом.

К административным методам относятся: контроль за соблюдением стандартов на производимую продукцию; установление квот, таможенных пошлин на импорт или экспорт продукции в целях защиты отечественных товаропроизводителей; определение приоритетных направлений дотаций и инвестиций; развитие функций местного самоуправления др.

Мировая и отечественная практика свидетельствует об опасности жесткого администрирования, которое ведет к деформациям социально-экономической системы. Однако ограниченное, экономически и социально оправданное применение административных мер признается эффективным в сфере развития рынка и в процессе его формирования.

Экономическое регулирование основывается на воздействии на экономические интересы отечественных товаропроизводителей и материальном стимулировании развития определенных видов деятельности согласно потребностям общества. Экономическое государственное регулирование представляет собой сложное сочетание многочисленных элементов. Оно включает в себя:

1. меры прямого воздействия на экономику, куда относятся целевое финансирование, в т.ч. региональные и целевые программы; а также система государственных закупок;

2. косвенные регуляторы, к которым можно отнести бюджетно-налоговую, денежно-кредитную, амортизационную, валютную, таможенную политики.

62. Международное разделение труда и развитие мирового хозяйства.

Международное разделение труда – система организации совместного производства, при котором предприятия различных стран специализируются на производстве определенных товаров и услуг в целях осуществления обмена ими.

1Внутриотраслевая форма мирового разделения труда – сосредоточение усилий предприятий различных стран в одной данной отрасли на производстве данного вида продукции в целях последующего обмена этой продукцией.

2Межотраслевая форма международного разделения труда – разделение труда в различных отраслях в разных странах.

3Народно-хозяйственное международное разделение труда – разделение труда во всей совокупности предприятий стран мировой экономики (разделение труда в международном масштабе). Экономический результат – специализация стран на производстве соответствующей своей продукции (Германия – автомобили, станки, оптика, США – машиностроение, самолетостроение, приборостроение, Россия – нефть, газ).

Международное разделение труда: Х% ВВП Франции = У% ВВП России.

63. Движение факторов производства и экономическая интеграция.

Одной из основных форм международных связей является международное движение факторов производства — миграция капитала и миграция рабочей силы.

Вывоз капитала – помещение инвестиций за границу в надежде на получение дохода.

Экономические причины вывоз капитала:

1Перенакопление капитала в стране-экспортере

2Наличие в принимающей стране более дешевых рабочей силы и сырья.

3Более безопасные условия ведения бизнеса

Особенности вывоза капитала: в стране одновременно может существовать ситуация и дефицита и избытка капитала.

Формы вывоза капитала:

1Предпренимательская – осуществляется через организацию предприятий, бизнеса за рубежом и представляет этому субъекту предпринимательскую прибыль. Осуществляется в виде прямых и портфельных вложений.

-Прямые вложения – обеспечивают инвестору полный контроль над заграничным предприятием и предполагают приобретение более 10% активов предприятия, формирование контрольного пакета акций, приобретение средств производства, технологий.

-Портфельные вложения – обеспечивают менее 10% активов предприятия, формально недостаточны для полного контроля над собственностью.

2Ссудная – осуществляется в виде займов и кредитов. Доход присваивается в виде ссудного процента. Анализ деятельности 15 тыс. компаний: 64% капиталовложений – в Западную Европу, 6% - в страны Восточной Европы, 9% - в систему АТЭР, 18% - в Африку, 0,5% - в Россию.

Страны-инвесторы – США, Германия, Япония, Швейцария, Китай, Тайвань, Южная Корея, ОАЭ.

Страны-импортеры капитала – США (30%), Британия, Канада, Австралия (25%).

Международная миграция рабочей силы.

Миграция рабочей силы – перемещение части трудоспособного населения из одной страны в другую.

Причины миграции рабочей силы:

1Экономическая – более высокая заработная плата, более выгодные условия труда, жизни.

2Социальная – лучшие социальные условия.

3Политическая – политические репрессии.