- •7.1 Расчет дополнительных капиталовложений
- •7.1.1 Расчет затрат на оплату труда
- •7.1.2 Расчет затрат на материалы
- •7.2.3 Расчет затрат на амортизацию, ремонт и техническое обслуживание.
- •7.2.4 Расчет затрат на электроэнергию
- •7.3 Расчет годовой экономии
- •7.4 Расчет коэффициента экономической эффективности капиталовложений
- •7.5 Расчет срока окупаемости капиталовложений
- •7.6 Технико-экономическое обоснование
7 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
В комплексном дипломном проекте в качестве технико- технологического решения предлагается совершенствование дозирования и модернизация дозирующего устройства в пельменном цехе. Съем и укладывание готовых упаковок в коробки осуществляется двумя упаковщицами в виду малой механизации дозатора. В проекте предлагается изготовление в условиях местной мастерской вращающегося стола на который будет падать готовые упаковки. При использовании стола снизится трудоемкость, повысится уровень механизации, а следовательно, уменьшатся затраты на зарплату, так как данную работу сможет выполнять одна фасовщица.
При выполнении технико-экономических расчетов используем методику [4]. Для реализации проектных решений потребуются дополнительные капитальные вложения.
7.1 Расчет дополнительных капиталовложений
Дополнительные капиталовложения рассчитываются по формуле:
Кд = Сизг = Ззп + Зм + Зн, (7.1)
где КД - дополнительные капиталовложения, руб.;
Сизг - стоимость изготовления оборудования, руб.;
Ззп - стоимость оплаты труда, модернизирующих оборудование, руб.;
Зм - стоимость материалов и комплектующих, руб.;
Зн - накладные расходы, руб..
7.1.1 Расчет затрат на оплату труда
Величину оплаты труда работников, изготавливающих оборудование рассчитываем по формуле:
Ззп = (Тф + Др) * Кр * Котп * Ксоц, (7.2)
где Тф - тарифный фонд, руб.;
Др-доплаты к тарифному фонду, (ДР =10%*ТФ) руб.;
КР- районный коэффициент, (КР=1,15);
Kотп - коэффициент, учитывающий отчисления на отпуск, (Кomn = 1,067);
Ксоц - коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, (Ксоц = 1,263 согласно статьи НК РФ № 241 от 1 января 2006г.).
Тарифный фонд считается по формуле:
Тф = Тч * tр (7.3)
где Тч - часовая тарифная ставка, руб./час.;
tp - количество часов затраченных на выполнение данных видов работ, час.
Часовая тарифная ставка определяется по формуле:
Тч = (МО*Краз*Ксл)/Крм (7.4)
где МО - минимальная оплата труда, принимаемая М0 = 5503 руб. (http://116-region.ru/)
Краз - коэффициент разряда;
Ксл - коэффициент сложности выполняемых работ,(Ксл = 1,5);
Крм - количество рабочих часов в месяц, Крм = 180час.
Используя формулы (7.3), (7.4) определим часовые тарифные ставки и величину тарифного фонда.
Результаты расчетов заносим в таблицу 7.1
Таблица 7.1- Расчет величины тарифного фонда
Наименование работ |
Разряд работ |
Коэффициент разряда |
Часовая тарифная ставка, руб/час |
Количество часов работы, час |
Тарифный фонд, руб |
Сварочные |
10 |
2,048 |
94 |
9 |
846 |
Токарные |
10 |
2,048 |
94 |
10 |
940 |
Слесарные |
8 |
1,699 |
78 |
7 |
546 |
Электромонтажные |
8 |
1,699 |
78 |
2 |
156 |
Итого: |
|
|
|
|
2488 |
Размер оплаты труда работников модернизирующих оборудование с учетом отчислений рассчитываем по формуле (7.2):
3зп = (2488 + 248,8)*1,15*1,067*1,263 = 4242руб.
7.1.2 Расчет затрат на материалы
Стоимость материалов и комплектующих определяем по формуле:
Зм = ∑Км * Цм (7.5)
где Км- количество материалов и комплектующих, ед.;
Цм- цена единицы материала или деталей, руб./ед..
Результаты расчетов выполняем в виде таблицы 7.2
Таблица 7.2 - Расчет стоимости материалов и комплектующих
Материал |
Ед. измер. |
Кол-во ед. |
Цена за единицу без НДС, руб |
Цена за единицу с НДС, руб |
Стоимость, руб |
Лист алюминиевый 2*1500*3000
|
т. |
0,0486 |
87415 |
99653 |
4843,14 |
Уголок металлический 35*35*4 |
т. |
1,978 |
20483 |
23350,62 |
46187,5 |
Ступица в сборе |
шт. |
1 |
2200 |
2508 |
2508 |
Двигатель АО 2-11-4 |
шт. |
1 |
3350 |
3819 |
3819 |
Прочие материалы, ∑См |
% |
7 |
-
|
- |
4015 |
ИТОГО |
|
|
|
|
61373 |
7.1.3 Расчет накладных расходов
Накладные расходы принимаем 80% от Ззп:
Зн = 0,8 * 4242 = 3394 руб.
По формуле (7.1) находим стоимость изготовления нестандартного оборудования:
Сизг= 4242 + 61373 + 3394 = 69009 руб.
Дополнительные капиталовложения составят:
Кд = 69009 руб.
7.2 Расчет экономической эффективности
Сравнительная экономическая эффективность совершенствования дозирующей установки пельменного цеха рассчитывается путем сравнивания затрат при ручном снятии готовых упаковок и при механизированной, т.е. после установки стола.
7.2.1 Расчет эксплуатационных затраты до и после совершенствовала дозирующей установки:
Зэ = Ззп + Зр + ЗА + Зэн, (7.6)
где Ззп - затраты на заработную плату, руб.;
ЗР - затраты на ремонт и техническое обслуживание, руб.;
ЗА - затраты на амортизацию, руб.;
Зэн- затраты на электроэнергию, руб.
7.2.2 Расчет затрат на заработную плату
Затраты на заработную плату рассчитываем по формуле (7. 2).
Таблица 7.3-Расчет тарифного фонда
Наименование работ |
Разряд работ |
Коэф-т разряда |
Часовая тарифная ставка, руб./час. |
Количество часов работы, час |
Тарифный фонд, руб. |
|
До совершенствования установки |
||||
Фасовщица |
8 |
1,699 |
78 |
753 |
58734 |
Фасовщица |
8 |
1,699 |
78 |
753 |
58734 |
ИТОГО |
|
|
|
1506 |
117468 |
|
После совершенствования установки |
||||
Фасовщица |
8 |
1,699 |
78 |
753 |
58734 |
Фонд заработной платы рассчитываем по формуле (7.2):
Ззп(Б) = (117468 + 11746,8) * 1,15 * 1,067 * 1,263 = 200523 руб.
Ззп(ПР) = (58734 + 5873,4) * 1,15 * 1,067 * 1,263 = 100127 руб.