6. Совокупный спрос и факторы, его определяющие. Кривая совокупного спроса. Наклон и сдвиги кривой совокупного спроса.

Совокупный спрос представляет собой сумму всех расходов на конечные товары и услуги, произведенные в экономике. Он отражает связь между объемом совокупного выпуска, на который предъявлен спрос экономическими агентами, и общим уровнем цен в экономике.В структуре совокупного спроса можно выделить:

• спрос на потребительские товары и услуги;

• спрос на инвестиционные товары;

• спрос на товары и услуги со стороны государства;

• спрос на чистый экспорт – разность между спросом иностранцев на отечественные товары и отечественным спросом на иностранные товары.

Кривая совокупного спроса AD показывает количество товаров и услуг, которое потребители готовы приобрести при каждом возможном уровне цен. На оси абсцисс указываются значения реального объема национального производства, обозначаемого буквой Y. На оси ординат - уровень цен (Р), или дефлятор. Движение вдоль кривой AD отражает изменение совокупного спроса в зависимости от динамики общего уровня цен. Отрицательный наклон кривой AD: чем ↑уровень цен Р, тем ↓реальные запасы денежных средств M/P, а, следовательно, ↓ количество товаров и услуг, на которые предъявлен спрос. Также причинами такого наклона являются: эффект процентной ставки (воздействие изменяющегося уровня цен на процентную ставку, а, следовательно, на потребительские расходы и инвестиции); эффект богатства (негативное влияние инфляции на доходы населения); эффект импортных закупок (при ↑ уровня цен в стране товары и услуги иностранного производства становятся относительно дешевле). Под влиянием всех неценовых факторов кривая AD сдвигается ↔ в зависимости от направления действия фактора. Неценовые факторы, влияющие на совокупный спрос: изменения в потребительских расходах: благосостояние потребителя; ожидания потребителя; задолженность потребителя; налоги; изменения в инвестиционных расходах: процентные ставки; ожидаемые прибыли от инвестиций; налоги с предприятий; технология; избыточные мощности; изменения в государственных расходах; изменения в расходах на чистый объем экспорта: национальный доход в зарубежных странах; валютные курсы.

7. Макроэкономическое равновесие – это такое состояния национальной экономики, когда использование ограниченных производственных ресурсов для создания товаров и услуг и их распределение между различными членами общества сбалансированы, т. е. существует совокупная пропорциональность между:

- ресурсами и их использованием;

- факторами производства и результатами их использования;

- совокупным производством и совокупным потреблением;

- совокупным предложением и совокупным спросом;

- материально-вещественными и финансовыми потоками.

Следовательно, макроэкономическое равновесие предполагает стабильное использование их интересов во всех сферах национальной экономики.

Такое равновесие – это экономический идеал: без банкротств и стихийных бедствий, без социально-экономических потрясений. В экономической теории макроэкономическим идеалом является построение моделей общего равновесия экономической системы. В реальной жизни происходят разнообразные нарушения требований такой модели. Но значение теоретических моделей макроэкономического равновесия позволяет определить конкретные факторы отклонений реальных процессов от идеальных, найти пути реализации оптимального состояния экономики.

Макроэкономическое равновесие является центральной проблемой общественного воспроизводства. Различают идеальное и реальное, частичное и полное равновесие.

Макроэкономический анализ равновесия осуществляется при помощи агрегирования, или формирования совокупных показателей, называемых агрегатами. Важнейшими агрегатами являются:

• реальный объем национального производства, объединяющий равновесные количества товаров и услуг;

• уровень цен (агрегатные цены) всей совокупности товаров и услуг

Кейнсианская макроэкономическая модель предполагает, что анализ ситуации в экономике осуществляется на кейнсианском отрезке кривой совокупного предложения, т. е. в условиях неполной занятости экономических ресурсов и при неизменном уровне цен в экономике, который не меняется в случае изменения совокупного спроса. Это означает, что главным объектом анализа становится только объем производства в экономике.

Следует отметить, что до Дж. Кейнса в экономической теории общее экономическое равновесие как самостоятельная макроэкономическая проблема не рассматривалось. Поэтому классическая модель общего экономического равновесия (ОЭР) представляет собой некоторое синтезированное изложение взглядов экономистов классической школы с использованием современного терминологического аппарата.

Классическая модель ОЭР базируется на основных постулатах классической концепции, а именно:

1. Экономика представляется как экономика совершенной конкуренции и является саморегулируемой в силу абсолютной гибкости цен, рационального поведения субъектов и в результате действия автоматических стабилизаторов. На рынке капитала встроенным стабилизатором является гибкая ставка процента, на рынке труда -- гибкая ставка номинальной зарплаты.

2. Деньги служат счетной единицей и посредником в товарных сделках, но не являются богатством, то есть не имеют самостоятельной ценности (принцип нейтральности денег). В результате рынки денег и благ не являются взаимосвязанными и при анализе денежный сектор отделяется от реального, к которому классическая школа относит рынки благ, капитала (ценных бумаг) и труда.

3. Занятость в силу саморегулирования рынка труда представляется как полная, а безработица может быть только естественной. При этом рынок труда играет ведущую роль в формировании условий ОЭР в реальном секторе экономики.В простой модели условия общего экономического равновесияклассической концепции могут быть формализованы в виде системы из пяти уравнений, в ходе решения которой определяются равновесные значения занятости, ставки реальной зарплаты, национального дохода, ставки процента и текущий уровень цен.

№8. Потребление и сбережение, факторы их определяющие. Уровень дохода после уплаты налогов является основным фактором, определяющим величину потребления и сбережений в домохозяйствах. Помимо дохода существуют и другие факторы, которые побуждают домохозяйства потреблять меньше или больше при каждом возможном уровне. Рассмотрим, как эти факторы воздействуют на взаимозависимость между потреблением и доходом после уплаты налогов, а также между сбережениями и доходом после уплаты налогов. Богатство. Вообще говоря, чем больше накопленного богатства у домохозяйства, тем больше величина потребления и меньше величина сбережений при любом уровне текущего дохода. Уровень цен. Возрастание уровня цен ведёт к смещению графика потребления вниз, а снижение уровня цен - к смещению вверх. Ожидания. Ожидания домохозяйства, связанные с будущими ценами, денежными доходами и наличием товаров, могут оказать существенное воздействие на текущие расходы и сбережения. Ожидание повышения цен и дефицита товаров ведут к повышению текущих расходов и снижению сбережений. То есть к смещению графика потребления вверх, а графика сбережений вниз. Потребительская задолженность. Можно ожидать, что и уровень потребительской задолженности вызовет у домохозяйств желание направлять текущий доход либо на потребление, либо на сбережение.

Налогообложение. Изменения в налогообложении приведут к смещению графиков потребления и сбережений. Налоги выплачиваются частично за счёт потребления и частично за счёт сбережений. Поэтому рост налогов переместит как график потребления, так и график сбережений вниз. Кейнс ввел такие показатели как: предельная склонность к сбережению и предельная склонность к потреблению, которые отражают, как люди распоряжаются приростом дохода. Отношение между общим потреблением и общим доходом () называется средней склонностью к потреблению. Эта склонность показывает, какую долю своего дохода общество потребляет. В развитии потребительской функции Джон Мейнард Кейнс выявил следующую закономерность, которая известна сейчас как основной психологический закон: когда реальный доход общества увеличивается или уменьшается, его потребление также увеличивается или уменьшается, но с меньшей интенсивностью, т.е. потребление — это весьма консервативная категория, оно является снижающейся функцией дохода. С понятием "потребление" тесно связано понятие "сбережение", под которым обычно понимают ту часть дохода, которая не потребляется. Основным фактором, влияющим на величину сбережений, также является доход. Функциональная зависимость между ними называется функцией сбережений. Отношение общих сбережений к общему доходу называется средней склонностью к сбережениям. Ни для кого не секрет, что богатые сберегают больше, чем бедные, причем не только абсолютно, но и относительно. Отсюда следует, что сбережения являются не снижающейся, а растущей функцией дохода.

Склонность к потреблению - это отношение любого изменения в потреблении к тому изменению в величине дохода, которое привело к изменению потребления:

MPC = Изменение в потреблении / Изменение в доходе

Аналогично доля любого прироста (сокращения) дохода, которая идет на сбережения, называется предельной склонностью к сбережению — это отношение любого изменения в сбережениях к тому изменению в доходе, которое его вызвало:

MPS = Изменение в сбережении / Изменение в доходе

9.Инвестиции. Факторы, определяющие спрос на инвестиции. Взаимосвязь инвестиций и сбережений. Индуцированные и автономные инвестиции. Эффект мультипликатора. Инвестиции представляют собой вложения каких-либо средств в формирование определенных видов имущества для получения в будущем чистого дохода (прибыли) или других результатов. При этом полученный вследствие инвестирования средств результат должен обязательно превышать сумму инвестиций, т.е. вложения средств. Рассмотрим основные факторы, определяющие спрос на инвестиции: Во-первых, объем инвестиций зависит от распределения получаемого дохода на потребление и сбережения. В условиях низких среднедушевых доходов основная их часть расходуется на потребление. Рост доходов вызывает повышение их доли, направляемой на сбережения, которые служат источником инвестиционных ресурсов. Следовательно, рост удельного веса сбережений вызывает соответствующий рост объема инвестиций и наоборот. Во-вторых, значительное влияние на объем инвестиций оказывает ожидаемая норма чистой прибыли. Это связано с тем, что прибыль является основным побудительным мотивом инвестиций. Чем выше ожидаемая норма чистой прибыли, тем соответственно выше будет и объем инвестиций, и наоборот. В-третьих, существенное воздействие на объем инвестиций оказывает также ставка ссудного процента. В процессе инвестирования часто используется не только собственный, но и заимствованный капитал. Если ожидаемая норма чистой прибыли превышает ставку ссудного процента, то при прочих равных условиях инвестирование окажется эффективным. Поэтому рост ставки ссудного процента вызывает снижение объема инвестиций и наоборот. В-четвертых, среди факторов, оказывающих существенное влияние на объем инвестиций, следует отметить предполагаемый темп инфляции. Чем выше этот показатель, тем в большей степени будет обесцениваться будущая прибыль от инвестиций и, следовательно, меньше стимулов будет к наращиванию объемов инвестиций. Особую роль этот фактор играет в процессе долгосрочного инвестирования. Сбережения – это процесс откладывания и накопления наличных и безналичных средств с целью их безопасной сохранности в надежном месте, включая не только деньги, но и ценные бумаги и счета. Сбережения составляют основу инвестиций. В современной теории макроэкономического равновесия под мультипликатором понимается коэффициент, который показывает зависимость изменения дохода от изменений инвестиций.

Мультипликатор инвестиций – это отношение приращения дохода к приращению инвестиций. Когда происходит прирост инвестиций, доход возрастает на величину, которая в несколько раз больше, чем прирост инвестиций. Предположим, прирост инвестиций составил 100 млрд. руб., а прирост национального дохода – 350 млрд. руб. Следовательно, мультипликатор (КМ) будет равен

Коэффициент, который показывает превышение роста национального дохода над ростом инвестиций, и есть мультипликатор. Мультипликатор инвестиций находится в прямой зависимости от предельной склонности к потреблению и в обратной – от предельной склонности к сбережению. Автономные инвестиции представляют собой определенную часть чистых капиталовложений, которые всегда осуществляются, не смотря на изменения величины национального дохода. Примером инвестиций такого вида могут быть затраты на новые изобретения или на удовлетворение изменения вкусов.

Так же примером автономных инвестиций могут стать инвестиции в общественные или государственные организации, которые связаны со строительством каких-либо гражданских объектов, дорог или сооружений. Самым главным источником автономных инвестиций является государственный бюджет, а так же иностранные капиталовложения, которые во многих странах рассматриваются как индуцированные капиталовложения, так как они чаще всего обусловлены ростом доходов. Индуцированные инвестиции представляют собой образование нового капитала в результате повышения уровня потребительских расходов. Если автономный характер инвестирования переходит к индуцированному, то происходит качественное изменение в системе национального производства. Так же нужно упомянуть о том, что при этом характер национального воспроизводства становится либеральным даже при индуцированном типе инвестиций. Во многих странах этот момент становится очень важным для последующего экономического роста.

10. Экономический рост: его критерии и типы. Новые источники экономического роста. Под экономическим ростом понимается такое развитие национального хозяйства, при котором увеличивается реальный объем производства (ВВП). Мерой экономического роста служит темп прироста реального ВВП в целом или на душу населения. Факторами экономического роста являются:

-количество и качество природных ресурсов;

-количество и качество трудовых ресурсов — производительность труда, образование и профессиональная подготовка;

-объем основного капитала;

-новые технологии.

Перечисленные факторы способствуют физическому росту производства, но также необходимо, чтобы происходило использование, или потребление, возросшего ВВП. Поэтому рост зависит также от факторов спроса (повышение уровня совокупных расходов) и факторов распределения (эффективное использование ограниченных ресурсов в различных отраслях). Экономический рост осуществляется за счет инвестиций в производство. Следует отметить важную особенность инвестиций: в момент своего осуществления они повышают совокупный спрос, а в последующие периоды — совокупное предложение, так как увеличивают объем производственных мощностей. Для экономического роста важным фактором является научно-технический прогресс, так как он позволяет использовать имеющиеся ресурсы более эффективно и способствует повышению производительности труда. Мировая экономическая история знает два типа экономического роста: Первый — это экстенсивный рост, который осуществляется исключительно благодаря количественному увеличению таких факторов, как трудовые и природные ресурсы, капитал. В результате эффективность экономики, выражающаяся, в частности, в производительности труда, фондоотдаче, остается на прежнем уровне. Второй тип экономического роста называется интенсивным. Он имеет место, когда увеличение ВВП опережает рост используемых трудовых, природных ресурсов, капитала и происходит на базе новых знаний и предпринимательства. Так, новые знания позволяют создавать более эффективные технологии использования остальных ресурсов, а предпринимательство позволяет активно внедрять эти технологии в жизнь. В мире за последние 30-40 лет новое качество экономического роста было связано с усилением его социальной направленности. Рос приток средств в социальную сферу: на развитие образования, здравоохранение, науки, культуры, содержание нетрудоспособного населения. И как результат повышался жизненный уровень населения, росла продолжительность жизни человека. Мы же многое утеряли из достигнутого ранее. Интенсификация хозяйственной деятельности отрицательно может влиять на окружающую сферу. Природа мстительна и за неразумные действия, она может наказывать человека.

16. Предложение денег и структура денежной массы. Количество денег, необходимых для обращения. Денежная масса – совокупность всех денежных средств, наход. В хоз. и безнал. формах, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хоз-ве. В структуре денежной массы выделяется активная часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот, и пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами. Основная часть сделок между предприятиями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. В результате наступила эра банковских денег - депозитов, которые обслуживаются такими инструментами, как чеки, кредитные и депозитные карточки, чеки для путешественников и т. п.. Вместе с тем, в пассивную часть денежной массы включаются такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное средство. Речь идет о денежных средствах на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, краткосрочных государственных облигациях, акциях инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т. п. Перечисленные компоненты денежной массы получили общее название «квази-деньги» «Квазиденьги» представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежной массы. Экономисты называют «квази-деньги» ликвидными активами. Если наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, то ликвидность «квази-денег» не абсолютна, «квази-деньги» действительно относятся к ликвидным видам богатства, поскольку срочные вклады, а также некоторые виды акций и облигаций можно превратить в наличные деньги, хотя и с определенными трансакционными издержками. Расположив компоненты денежной массы по степени убывания ликвидности, можно выделить несколько денежных агрегатов - показателей денежной массы. Наиболее ликвидным денежным агрегатом является агрегат МО, который включает наличные деньги в обращении. Аналогичным по ликвидности денежным агрегатом является агрегат М1, который объединяет наличные деньги и деньги на текущих счетах (счетах «до востребования»), кот могут обслуживаться с помощью чеков. Агрегат М1 называют «деньгами В узком смысле слова» или «деньгами для сделок». Депозиты на текущих счетах выполняют все функции денег и могут быть легко превращены в наличные. Менее ликвидным денежным агрегатом является агрегат М2. Это «деньги в широком смысле слова», которые включают в себя все компоненты агрегата М1 плюс деньги на срочных и сберегательных счетах коммерческих банков, депозиты в специализированных финансовых институтах. Еще менее ликвидным денежным агрегатом является агрегат М3, который образуется путем добавления к агрегату М2 депозитных сертификатов банков, облигаций государственного займа, других ценных бумаг государства и коммерческих банков. Различие между агрегатом М1 и остальными денежными агрегатами заключается, прежде всего, в том, что в агрегаты М2 и М3 включены «квази-деньги», которые затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные. Под предложением денег обычно понимают денежную массу в обращении, т.е. совокупность платежных средств, обращающихся в стране в данный момент. Однако ни среди государственных должностных лиц, отвечающих за регулирование денежного предложения, ни среди экономистов нет единой точки зрения на то, из каких отдельных элементов состоит денежное предложение: разнообразие форм вложения финансовых средств достигло такой степени, что переход от собственно денег (банкноты, вклады до востребования) к ликвидным и полуликвидным формам их размещения совершается незаметно. В результате граница меЖдУ деньгами и неденеж¬ными авуарами теперь не такая четкая, как раньше.

13. Инфляция: понятие, причины и измерения. Типы инфляции и ее экономические последствия. Зависимость между уровнем инфляции и безработицей. Кривая Филлипса. Инфляция – долговременное устойчивое повышение общего ур-ня цен на товары и услуги; Последствие:процесс снижения покупательной способности денег: большее кол-во денег, поступающих в обращение ->выше цена товаров и услуг->обесценивание денег. Соц-эконом последствия: искажение относительных цен -> ↓ реальных доходов; снижение объема производства, поскольку колебание и рост цен делают неуверенными перспективы его развития; перелив капитала из произв-ва в торговлю и посреднические операции, где быстрее его оборот, больше прибыль и легче уклоняться от налогообложения;

рост спекуляции в результате резкого изменения цен; уменьшение кредитных операций; обесценивание финансовых ресурсов государства; обесценивание сбережений; Непредвиденная инфляция приносит выгоду дебиторам за счет кредиторов. Главный показатель- темп инфляции.

В зависимости от него бывает а)умеренная(5-10%) б)галопирующая(>10% в год) в)гиперинфляция(>50% в месяц)

Внутренние причины. К внутр причинам относятся: а) деформация экономики, проявляющаяся в значитель¬ном отставании отраслей, производящих предметы потребления, от отраслей, производящих средства произ¬водства (тяжелой промышленности, особенно военного машиностроения); б) дефицит гос бюджета, связанный с ↑ гос расходов; в) диспропорции на микро- и макро- уровне, являющиеся проявлением циклического развития экономики; г) монополия государства на внешнюю торговлю; д) монополия крупнейших корпораций, фирм, компаний на установление цен на рынках; е) высокие налоги, процентные ставки за кредит и др. Внешние причины. а) структурные мировые кризисы (сырьевой, энергети¬ческий, продовольственный, экологический). Они сопровождаются многократным ростом цен на сырье, нефть, и т. д. Их импорт становится поводом для резкого повышения цен монополиями, товары и услуги которых, пересекая границы своих стран, экспортируют в то же время в другие страны и инфляцию; б) обмен банками национальной валюты на иностранную. Он вызывает потребность в дополнительной эмиссии бумажных денег, что пополняет каналы денежного обращения и ведет к инфляции и др.

Типы инфляции:1)инфляция спроса- Возникает из-за превышения AD над AS одновременно на всех рынках (товарном, денежном, ресурсов). Причины увелич AD: дефицит гос бюджета, снижение ставки рефинансирования,резкое снижение курса нац валюты (фактор увеличения денежной массы) 2)инфляция издержек- увеличение средних издержек при производстве товаров и услуг и снижение AS.

Причины: монополизм фирм и профсоюзов, повышение з/п без увеличения производительности труда, рост цен на импортные товары (импортируемая инфляция), экономическая политика. В долгосрочном периоде: ↑AD->↑P->↑совокуп.доходы->↑з/п->↑издержек фирм на з/п->стимулирует ↑AD Инфл спроса + инфл издержек => инфляционная спираль. Особую роль в ускорении инфл-х тенденций и раскручивании инф-й спирали играют инфл-е ожидания. По признаку ожидаемости: ожидаемая(прогнозируемая гос-вом и населением) и непредвиденная(внезапный скачок цен) инфляция По масшатбу охвата: локальная, мировая. По характеру протекания: открытая инфляция, отлич продолжительным ростом цен, и подавленная, возникающая при твердых “замороженных” розничных ценах на товары и услуги при одновременном росте денежных доходов населения. В этом случае товары исчезают с прилавков и переходят в разряд дефицитных, а цены растут на “черном рынке”. А. В. Филлипс установил, что между инфляцией и безработицей наблюдается обратная зависимость, которая известна как кривая Филлипса. П. Самуэльсон назвал кривую Филлипса «компромиссом между инфляцией и безработицей», причем условия компромисса определяются наклоном кривой Филлипса. Из рисунка видно, что кривая Филлипса допускает «проблему выбора» между безработицей и инфляцией спроса. Современная интерпретация кривой Филлипса исходит из того, что уровень инфляции обусловлен тремя факторами: а) ожидаемой инфляцией; б) отклонением безработицы от естественного уровня; в) шоками изменения предложения, вызванными повышением уровня цен на сырье =^e-*(u-u*)+, где  — фактический уровень инфляции; ^e — ожидаемый уровень инфляции; и u— фактический уровень безработицы; u* — естественный уровень безработицы; u - u* — циклическая безработица; — резкие изменения (шоки) предложения;  — эмпирический коэффициент, больше 0, отражает реакцию инфляции на циклическую безработицу.

В 80-е гг. наблюдалось одновременное снижение инфляции и безработицы. Объяснение этому феномену давала кривая естественного уровня безработицы. Основы теории естественного уровня безработицы были разработаны американскими экономистами Э. Фелпсом и М. Фридменом. Согласно этой теории, в долгосрочном периоде кривая Филлипса вертикальна.

14. Финансовая система. Госбюджет, его формирование и использование. Налоги: сущность, функции и виды. Принципы налогообложения. Кривая А Лаффера. Финансовая система. Финансы – это сложившаяся в обществе система экономических отношений по формированию, распределению и использованию фондов денежных средств. Финансовая система – это совокупность отношений по поводу использования фондов денежных средств через соответствующие учреждения. Функции финансов:  Аккумулирующая: концентрация средств, создание материальной базы страны;  Регулирующая: стимулирование деятельности хозяйственных субъектов;  Распределительная: формирование денежных средств и их использование через бюджет, соцстрах и т. д.

 Контрольная: обеспечение правильности взимания налогов и их использование ро назначению. Государственный бюджет. Государственный бюджет — это баланс доходов и расходов государства за определенный период времени (обычно за год), представляющий собой основной финансовый план страны, который после его принятия законодательным органом власти (приобретает силу закона и обязателен для исполнения. Расходы государства могут быть разделены по целям: • расходы на политические цели — обеспечение национальной обороны и безопасности (содержание армии, полиции, судов и т.п.); содержание аппарата управления государством; • расходы на экономические цели — содержание и обеспечение функционирования государственного сектора экономики; помощь (прежде всего субсидирование) частному сектору экономики; • расходы на социальные цели — социальное обеспечение (выплату пенсий, стипендий, пособий); образование, здравоохранение, развитие фундаментальной науки, охрану окружающей среды. С макроэкономической точки зрения все государственные расходы делятся на: • государственные закупки товаров и услуг (их стоимость включается в ВВП); • трансферты (их стоимость не включается в ВВП, поскольку они являются результатом перераспределения национального дохода); • выплаты процентов по государственным облигациям, т.е. обслуживание государственного долга (эти расходы также не входят в ВВП, так как выплачиваются из доходов государственного бюджета). При этом государственные закупки товаров и услуг состоят из: • расходов на государственное потребление, которые включают покупку государством потребительских товаров, оплату услуг государственных служащих, т.е. выплату жалования чиновникам, учителям, врачам; • государственных инвестиций — покупки государством инвестиционных товаров для обеспечения процесса производства в государственном секторе экономики, т.е. расходы на строительство дорог, школ, больниц и т.п. Основные источники доходов государства — это: • налоги (включая взносы на социальное страхование); • прибыль государственных предприятий', • сенъораж (доход от эмиссии денег); • средства от продажи государственных ценных бумаг', • доходы от приватизации и др. Разница между доходами и расходами государства составляет сальдо государственного бюджета . • когда доходы бюджета превышают расходы, сальдо бюджета положительное , что соответствует профициту (излишку) государственного бюджета; • когда доходы равны расходам, сальдо бюджета равно нулю и такой бюджет называется сбалансированным бюджетом', • когда доходы бюджета меньше, чем расходы, сальдо бюджета отрицательное и имеет место дефицит государственного бюджета. Налоги. Налог — это принудительное изъятие государством у домохозяйств и фирм определенной суммы денег не в обмен на товары и услуги . Функции налогов : • определение правил ведения экономической деятельности — "правил игры" (антимонопольное законодательство, поддержание развития частного сектора экономики, защита прав собственности, свободы конкуренции, прав потребителей и др.); • поддержание экономической стабильности (борьба с инфляцией и безработицей, обеспечение экономического роста); • производство общественных благ (обеспечение безопасности, правопорядка, образования, здравоохранения, развития фундаментальной науки); • проведение социальной политики (социальное обеспечение малоимущих за счет перераспределения доходов, выплата пенсий, стипендий, пособий по безработице и т.д.); • борьба с отрицательными внешними эффектами (экологическая политика и др.) Налоги представляют собой основной инструмент перераспределения национального дохода между членами общества и имеют целью уменьшение неравенства в доходах. Виды налогов : прямые и косвенные. Прямые налоги. Прямые налоги (direct taxes) — это налоги на доходы от факторов производства и имущество. Они взимаются с денежных сумм, полученных экономическим агентом (прежде всего в качестве факторных доходов), или денежной оценки принадлежащего ему имущества. К прямым налогам относятся: • личный подоходный налог (в развитых странах он является основным элементом налоговой системы, обеспечивая наибольшую долю налоговых поступлений); • налог на прибыль; • налог на наследство; • налог на имущество; • налог с владельцев транспортных средств и др. Особенность прямых налогов состоит в том, что налогоплательщик (тот, кто оплачивает налог) и налогоноситель (тот, кто выплачивает налог государству) — это один и тот же агент. Косвенные налоги.

Косвенные налоги (indirect business taxes) — это налоги на товары, услуги и виды деятельности. Они представляют собой часть цены товара или услуги. Поскольку эти налоги входят в стоимость покупок (либо как фиксированная сумма, либо как процент от цены), они носят неявный характер и выступают как налоги на потребление, а не на доход. К косвенным налогам относятся: • налог на добавленную стоимость — НДС (этот налог имеет наибольший вес в налоговой системе России); • налог с оборота; • налог с продаж; • акцизный налог (подакцизными товарами являются сигареты, алкогольные напитки, автомобили, ювелирные изделия, меха); • таможенная пошлина (включаемая в цену импортных товаров). Особенность косвенных налогов состоит в том, что налогоплательщик и налогоноситель — это разные агенты. Налогоплательщиком является покупатель товара или услуги (именно он оплачивает налог при покупке), а налогоносителем — фирма, которая произвела этот товар или услугу (она выплачивает налог государству). Неслучайно в Системе национальных счетов данный вид налогов называется косвенными налогами на бизнес. Принципы налогообложения. Принципы налогообложения были сформулированы еще А. Смитом в его великом произведении "Исследование о природе и причинах богатства народов", опубликованном в 1776 г. По мнению Смита, налоговая система должна быть: • справедливой (она не должна обогащать богатых и делать нищими бедных); • понятной (налогоплательщик должен знать, за что он платит тот или иной налог и почему именно он); • удобной (налоги должны взиматься тогда и так, когда и как это удобно налогоплательщику, а не налогосборщику); • недорогой (сумма налоговых поступлений должна существенно превышать расходы по сбору налогов).

Кривая Лаффера

.

Воздействие налогов на совокупное предложение подробно исследовал американский экономист Артур Лаффер (Arthur Laffer). Он выдвинул гипотезу о воздействии изменения ставки подоходного налога на общую величину налоговых поступлений в государственный бюджет и построил кривую, отражавшую эту зависимость В своем анализе А. Лаффер исходил из налоговой функции Tx = r*Y, где Тх — сумма налоговых поступлений в бюджет, t — ставка налога, Y— уровень деловой активности (величина совокупного дохода), т.е. рассматривал воздействие изменения ставки подоходного налога на уровень деловой активности и величину налоговых поступлений. Лаффер показал, что существует оптимальная ставка налога r(a) при которой налоговые поступления максимальны T(a) .Если увеличить ставку налога (например, до r(b) , то уровень деловой активности снизится, и налоговые поступления сократятся поскольку уменьшится налогооблагаемая база, т.е. величина совокупного дохода.

15 Фискальная политика, ее цели и инструменты. Фискальная политика представляет собой меры, которые предпринимает правительство с целью стабилизации эконом. с помощью изменения величины доходов и/или расходов государственного бюджета.(Поэтому фиск. П. также называют бюджетно-налоговой политикой.) Целями ф/п как любой стабилизационной (антициклической) политики, направленной на сглаживание  цикл-х колебаний экономики, являются обеспечение: 1) стабильного экономического роста; 2) полной занятости ресурсов (решение проблемы цикл. безработицы); 3) стабильного уровня цен (решение проблемы инфляции). Ф/п – это политика регулирования правительством прежде всего совокупного спроса. Регулирование экономики в этом случае происходит с помощью воздействия на величину совокупных расходов. Однако некоторые инструменты ф/п  могут использоваться для воздействия и на совокупное предложение через влияние на уровень деловой активности. Ф/п проводит правительство. Инструментами ф/п выступают расходы и доходы государственного бюджета, а именно: 1) государственные закупки; 2) налоги; 3) трансферты. В зависимости от фазы цикла, в которой находится экономика, инструменты ф/п используются по-разному. Выделяют два вида ф/п: 1) стимулирующую и 2) сдерживающую. а)имеет целью сокращение рецессионного разрыва выпуска и снижение уровня безработицы и направлена на увеличение совокупного спроса (совокупных расходов). Ее инструментами выступают: а) увеличение государственных закупок; б) снижение налогов; в) увеличение трансфертов. б)имеет целью сокращение инфляционного разрыва выпуска и снижение инфляции и направлена на сокращение совокупного спроса (совокупных расходов). Ее инструментами являются:  а) сокращение государственных закупок; б) увеличение налогов; в) сокращение трансфертов. Различают ф/п: 1) дискреционную и 2) автоматическую (недискреционную). Дискр. ф/п представляет собой законодательное изменение правительством величины гос закупок, налогов и трансфертов с целью стабилизации эконом. Автоматическая фискальная политика  связана с действием встроенных(автоматических) стабилизаторов. Встроенные стабилизаторы представляют собой инструменты, величина которых не меняется, но само наличие которых автоматически стабилизирует экономику, стимулируя деловую активность при спаде и сдерживая ее при перегреве. К автоматическим стабилизаторам относятся: 1) подоходный налог; 2) косвенные налоги (в первую очередь, налог на добавленную стоимость); 3) пособия по безработице; 4) пособия по бедности. Эффективность фискальной политики Фискальные рычаги, при их разумном использовании, могут оказать нужное влияние на спад и инфляцию. Стимулирующая ф/п способствует росту производства и помога­ет существенно снизить нестабильность. Во время спадов бюд­жетный дефицит действительно подталкивает совокупный спрос, а через него производство и занятость, что говорит о высокой ре­альной применимости данного вида стабилизационной политики. Вместе с тем, при осуществлении ф/п воз­никают некоторые проблемы: • побочные последствия активных бюджетных дефицитов достаточно серьезны. Увеличение гос расхо­дов или уменьшение налогов приводят к росту дефицита го­сударственного бюджета, а последний — к росту инфляции; • гос инвестиции вытесняют частные инвести­ции, т. е. речь идет об эффекте вытеснения. Эффект вы­теснения — сокращение уровня инвестиций, вызванное увеличением государственных расходов. Сущность эффекта - вытеснения состоит в том, что стимулирующая ф/п ведет к росту спроса на деньги, следовательно, к росту процентной ставки и сокращению частных инвести­ционных расходов; • проблема времени. Дискреционная ф/п требует изменений в законах о налогах и в законах о пра­вительственных программах расходов. Ф/п часто запаздывает из-за административных и законода­тельных процедур, в результате она может воздействовать только на крупные дестабилизирующие изменения. Не­большие колебания находятся за пределами возможностей фискальной политики; • политические проблемы. С одной стороны, сокращение на­логов, как и увеличение государственных расходов, — очень популярная мера чисто политического плана. С другой сто­роны, увеличение налогов или урезание социальных про­грамм связано с нежелательными социальными последствия­ми, и правительство часто не решается применять эти меры. Мультипликатор гос расходов. При изменении правительственных расходов получается мультипликативный эффект - цепочка вторичных, третичных и т.п. потребительских расходов, которые влекут за собой увеличение национального продукта. Мультипликатор гос расходов показывает прирост ВНП в результате приращения государственных расходов на единицу: μg = ∆Y/ ∆G, где ∆Y – изменение реального национального продукта (дохода); ∆G – изменение государственных расходов. Гос расходы как часть совокупных расходов влияют на равновесный уровень национального дохода так же, как инвестиции. Поэтому его формула ничем не отличается от мультипликатора автономных расходов или инвестиций. Роль мультипликатора гос расходов можно показать на таком примере: рубль, оплаченный за оборонную продукцию, вызывает в современной России рост объема ВВП на четыре рубля. C учетом налогообложения дохода Y мультипликатор государственных расходов примет следующий вид:

,

где   t – предельная налоговая ставка t= dT/dY, где dТ – прирост суммы вносимого налога.