Часть 2 ст. 807 гк предусматривает, что предметом договора займа может быть иностранная валюта с соблюдением правил ст. 140, 141, 317 гк.

Никаких особенностей в оформлении договора займа в иностранной валюте закон не предусматривает. Отсылка к ст. 140 ГК говорит о том, что рубль является законным платежным средством и обязательным к приему. Это означает, что заемщик может возвратить долг в рублях в сумме, эквивалентной сумме в иностранной валюте. Возвращаемая сумма в рублях, согласно ст. 317 ГК, определяется по официальному курсу соответствующей валюты. Кроме того, согласно этой же статье в денежном обязательстве, т. е. в договоре, сторонами может быть предусмотрена оплата в рублях.

Закон не требует обязательного указания в договоре займа на российскую валюту. В законе также отсутствуют санкции за неуказание в договоре займа в иностранной валюте на сумму в российских рублях. Стороны сами решают, указать или нет на сумму в российских рублях. Отсылка к ст. 141 ГК лишь подчеркивает то, что право на валютные ценности защищается в Российской Федерации на общих основаниях.

Кредитный договор — это договор, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.

Кредитный договор является разновидностью договора займа, и к нему применяются правила, предусмотренные § 1 "Заем" гл. 42 ГК: проценты по договору; обязанности заемщика по возврату суммы; ответственность заемщика при нарушении договора; целевой характер займа; вексельное оформление заемных отношений и т. д., если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (ст. 819 ГК).

В отличие от договора займа кредитный договор является консенсуальным.

Кредитный договор всегда является возмездным. Плата за кредит складывается из процентов, которые установлены по договору, чаще всего ее размер определяется ставкой рефинансирования Центрального банка России и вознаграждения самого кредитора; при этом кредитор не вправе в одностороннем порядке изменить проценты, за исключением случаев, установленных договором.

К существенным условиям договора законодательство относит соглашения, достигнутые по следующим позициям:

• проценты за кредит;

• стоимость иных банковских услуг;

• имущественная ответственность сторон за нарушение договора;

• порядок его расторжения;

• условия о предмете кредита;

• срок договора.

Стороны договора определены в п. 1 ст. 819 ГК. Это банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на все или отдельные банковские операции, с одной стороны, и заемщик, получающий денежные средства для предпринимательской или потребительской цели, — с другой.

Предметом кредитного договора согласно п. 1 ст. 219 ГК могут быть только денежные средства (национальная или иностранная валюта). Иные вещи, определенные родовым признаком, не являются предметом кредитного договора, что также отличает его от договора займа.

Кредитный договор заключается только в письменной форме. Несоблюдение такой формы договора влечет его недействительность. Такой договор считается ничтожным.

Содержание кредитного договора совпадает с содержанием договора займа и состоит из обязанности заемщика возвратить сумму долга и права кредитора требовать переданную сумму. В то же время особенностью кредитного договора является возможность одностороннего расторжения договора. Так, кредитор вправе отказаться от предоставления кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что сумма кредита заемщиком не будет возвращена (ст. 821 ГК) (несостоятельность должника, привлечение его к ответственности и т. д.). Заемщик также вправе отказаться от получения кредита полностью или в части без каких-либо объяснений (за ненадобностью), но об этом он должен уведомить кредитора до установленного договором срока предоставления кредита. В договоре могут содержаться условия, предусматривающие ответственность за отказ от получения кредита либо обязывающие заемщика возместить в этом случае кредитору убытки, возникшие по причине расторжения договора, кроме того, возможность отказа от получения кредита договором может быть исключена.

В отличие от договора займа, в кредитном договоре срок является существенным условием. Он может быть краткосрочным — до 1 года и долгосрочным — более года. Кредитный договор не заключается без определения срока, но с согласия кредитора может быть исполнен досрочно.

Ответственность по кредитному договору может быть возложена на обе стороны — заемщика и кредитора.

Если иное не установлено законодательством или кредитным договором, заемщик отвечает по правилам ст. 811 ГК. На него возлагаются дополнительные денежные выплаты, связанные с уплатой повышенных процентов по просроченному кредиту. Размер процентов определяется в соответствии со ст. 395 ГК (банковский процент), и договором он может быть увеличен до пределов, определенных интересами банка. Также договором может быть предусмотрена ответственность за нецелевое использование кредита и за снижение ценности обеспечения кредита. Кроме того, кредитор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) заемщика.

Кредитор может быть привлечен к имущественной ответственности в случаях, если договором предусмотрена его ответственность за немотивированный отказ от предоставления кредита, предоставление его в меньшей сумме или с нарушением сроков.

Кроме неустойки (процентов), виновная сторона должна также полностью возместить другой стороне убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора, в том случае если данная ответственность договором не исключена.

Товарный кредит — это кредитный договор, который предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовым признаком (ст. 822 ГК). К договору товарного кредита применяются правила о денежном кредите (§ 2 гл. 42 ГК).

Предметом товарного кредита являются вещи, определенные родовыми признаками (сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, ГСМ и т. д.), которые берутся взаймы ввиду их отсутствия в данный период. В этом случае, в отличие от договора займа, заемщик вправе требовать от кредитора соответствующей вещи. К данному договору применяются не только правила о кредите денежном, но и условия о количестве, качестве, ассортименте, таре и т. д., предусмотренные правилами для договора купли-продажи.

По субъектному составу договор товарного кредита отличается от кредитного договора тем, что кредитором в кредитном договоре являются банки и иные кредитные организации, а кредитором в договоре товарного кредита могут быть любые субъекты гражданского права.

Коммерческий кредит — это договор, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги) — ст. 823 ГК.

Коммерческим кредитованием можно считать всякое несовпадение во времени встречных обязательств (произведена предоплата работы, а работа будет выполнена в дальнейшем; произведен платеж ранее переданного товара и т. д.).

Договор коммерческого кредитования может заключаться без специального юридического оформления, в виде отдельного пункта в различных договорах как соглашение об авансе, о рассрочке, отсрочке платежей и т. д.

К коммерческому кредитованию применяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства (п. 2 ст. 823 ГК).