27 Рабочих 25 рабочих 26 рабочих 27 рабочих 27 рабочих 27 рабочих
Рисунок 1. Схема управления подразделением
Таблица 2.5 Штатное расписание
№ п/п |
Профессия |
Количество человек |
Разряд |
Часовая тарифная ставка или мес. оклад, руб. |
Основные рабочие |
||||
1 |
Станочники 2-го разряда |
15 |
2 |
7,85 |
2 |
Станочники 3-го разряда |
63 |
3 |
8,74 |
3 |
Станочники 4-го разряда |
81 |
4 |
9,83 |
Вспомогательные рабочие |
||||
4 |
Наладчики оборудования |
5 |
4 |
11,70 |
5 |
Кладовщики производственных кладовых |
4 |
3 |
7,80 |
6 |
Транспортные рабочие |
5 |
3 |
7,80 |
7 |
Кладовщики и раздатчики инструмента |
3 |
3 |
7,80 |
8 |
Слесари и станочники по ремонту оборудования |
4 |
4 |
11,70 |
9 |
Распределители работ |
3 |
3 |
7,80 |
10 |
Уборщики производственных помещений |
2 |
2 |
7,07 |
11 |
Уборщики бытовых и служебных помещений |
4 |
2 |
7,07 |
12 |
Слесари |
2 |
3 |
7,80 |
13 |
Смазчики |
1 |
4 |
8,84 |
Руководители и специалисты |
||||
14 |
Начальник |
1 |
|
3600 |
15 |
Старший диспетчер |
1 |
|
2400 |
16 |
Диспетчер |
2 |
|
1800 |
17 |
Инженер-технолог 2-ой категории |
1 |
|
2400 |
18 |
Инженер-технолог |
2 |
|
1800 |
19 |
Начальник БТЗ |
1 |
|
2400 |
20 |
Инженер по нормированию труда |
1 |
|
1800 |
21 |
Инженер-экономист |
1 |
|
1800 |
22 |
Механик |
1 |
|
2200 |
23 |
Энергетик |
1 |
|
2200 |
24 |
Секретарь |
1 |
|
1100 |
25 |
Табельщик |
1 |
|
1000 |
26 |
Сменный мастер |
6 |
|
2160 |
2.2.4 Примем сдельно-премиальную систему оплаты труда для основных рабочих и повременно-премиальную для вспомогательных рабочих. Рассчитаем их годовые фонды оплаты труда, расчеты представим в виде таблиц 2.6 и 2.7 соответственно.
Тарифный (прямой) фонд заработной платы рабочих-сдельщиков (Зс) определяется по формуле:
, (9)
где f = 1…6 – количество разрядов;
j = 1…6 – число операций по изготовлению изделия;
i = 1…30 – количество наименований изделий, изготовленных в цехе;
Cчf – часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-сдельщика, руб, (из таблицы 2.5);
Tijf – норма штучно-калькуляционного f-го разряда времени на j-й операции по i-му наименованию изделия, мин;
Ni – годовая программа выпуска i-го изделия.
Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам (таблицы 2.6 и 2.7) за работу в ночное время рассчитывается по формуле
, (10)
где Зп – прямая заработная плата, соответственно для рабочих-сдельщиков или для рабочих-повременщиков;
Ун – удельный вес времени ночной работы, %. Ночным для начисления доплат считается время с 22 часов до 6 часов. При двухсменном режиме работы ночное время составляет не более двух часов в сутки
Ун = 2 · 100 / 16 = 12,5%;
Кн – коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (принято в размере – 0,2 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда).
Сумма доплат за неосвобожденное бригадирство составляет 5% от фонда прямой заработной платы (по тарифу).
Оплата основных и дополнительных отпусков рассчитывается по формуле
, (11)
где Зосн – основная заработная плата, руб.;
Пот – средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска одного рабочего, дн. (Приложение 6);
Nном – номинальный фонд рабочего времени, дн. (Приложение 6).
Таблица 2.6 Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков |
|
|
|||
№ п/п |
Элементы расчета |
Кол-во нормо-часов |
Тарифная ставка |
Сумма, тыс. руб. |
Доля прямой заработной платы, % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Прямая сдельная заработная плата, по разрядам: |
|
|
|
|
2-й разряд |
27000 |
7,85 |
211,95 |
7,7 |
|
3-й разряд |
119666,67 |
8,74 |
1045,89 |
38,0 |
|
4-й разряд |
152000 |
9,83 |
1494,16 |
54,3 |
|
Продолжение таблицы 2.6
1 |
2 |
5 |
6 |
2 |
Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу) |
2752,00 |
100,0 |
3 |
Доплаты до часового фонда: |
|
|
а) за работу в ночные часы |
68,80 |
2,5 |
|
б) за неосвобожденное бригадирство |
137,60 |
5,0 |
|
в) за обучение учеников |
2,75 |
0,1 |
|
г) премии из фонда мастера |
82,56 |
3,0 |
|
4 |
Премии по положению |
688,00 |
25,0 |
5 |
Итого часовой фонд (п.2+п.3+п.4) |
3731,71 |
135,6 |
6 |
Районный коэффициент (15% от часового фонда) |
559,76 |
20,3 |
7 |
Основная заработная плата (п.5+п.6) |
4291,46 |
155,9 |
8 |
Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата): |
|
|
а) кормящим матерям |
8,26 |
0,3 |
|
б) подросткам за сокращенный рабочий день |
8,26 |
0,3 |
|
в) оплата отпусков |
416,98 |
15,2 |
|
г) за выполнение гособязанностей |
11,01 |
0,4 |
|
д) прочие доплаты |
8,26 |
0,3 |
|
9 |
Итого годовой фонд (п.7+п.8) |
4744,22 |
172,4 |
Прямой (тарифный) фонд заработной платы рабочих повременщиков (Зпов) определяется по формуле:
, (12)
где Fn – годовой полезный (эффективный) фонд времени рабочего (Приложение 6);
Сrf – часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-повременщика, руб./ч;
Чf – число рабочих повременщиков f-го разряда, чел.;
f = 1…6 – количество разрядов.
Таблица 2.7 Структура фонда оплаты труда рабочих-повременщиков |
|||||||
№ п/п |
Элементы расчета |
Кол-во рабочих, чел |
Фонд времени рабочего, ч |
Кол-во человеко-часов |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Сумма, тыс. руб. |
Доля прямой заработной платы, % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Прямая повременная заработная плата, по разрядам: |
|
|
|
|
|
|
2-й разряд |
6 |
1721 |
10326 |
7,07 |
73,00 |
17,5 |
|
3-й разряд |
17 |
1721 |
29257 |
7,80 |
228,20 |
54,7 |
|
4-й разряд |
5 |
1721 |
8605 |
11,70 |
100,68 |
24,1 |
|
1 |
1721 |
1721 |
8,84 |
15,21 |
3,6 |
||
2 |
Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу) |
417,10 |
100,0 |
||||
3 |
Доплаты до часового фонда: |
|
|
||||
а) за работу в ночные часы |
10,43 |
2,5 |
|||||
б) за неосвобожденное бригадирство |
20,86 |
5,0 |
|||||
в) за обучение учеников |
0,42 |
0,1 |
|||||
г) премии из фонда мастера |
12,51 |
3,0 |
|||||
Продолжение таблицы 2.7
1 |
2 |
7 |
8 |
4 |
Премии по положению |
104,28 |
25,0 |
5 |
Итого часовой фонд (п.2+п.3+п.4) |
565,59 |
135,6 |
6 |
Районный коэффициент (15% от часового фонда) |
84,84 |
20,3 |
7 |
Основная заработная плата (п.5+п.6) |
650,43 |
155,9 |
8 |
Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата): |
|
|
а) кормящим матерям |
1,25 |
0,3 |
|
б) подросткам за сокращенный рабочий день |
1,25 |
0,3 |
|
в) оплата отпусков |
63,20 |
2,3 |
|
г) за выполнение гособязанностей |
1,67 |
0,4 |
|
д) прочие доплаты |
1,25 |
0,3 |
|
9 |
Итого годовой фонд (п.7+п.8) |
719,05 |
172,4 |
2.2.5 Рассчитаем среднюю заработную плату и удельный вес категорий промышленно-производственного персонала (ППП) (таблица 2.8)
Таблица 2.8 Расчет средней заработной платы и удельного веса ППП по категориям |
|||||
Категория ППП |
Кол-во человек |
Доля от основных рабочих, % |
Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб. |
Среднегодовая заработная плата, тыс.руб./чел. |
Среднемесячная заработная плата, руб./чел. |
Основные рабочие |
159 |
100 |
4744,22 |
29,84 |
2486,49 |
Вспомогательные рабочие |
33 |
20,8 |
719,05 |
21,79 |
1815,78 |
Руководители, специалисты и служащие |
20 |
12,6 |
744,90 |
37,24 |
3103,74 |
ИТОГО |
212 |
|
6208,17 |
|
|
2.2.6 Рассчитаем годовой фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих (ФОТрсс), используя следующую формулу:
, (13)
где Кр – районный коэффициент (1,15);
Кпр – коэффициент, учитывающий размер премии (1,4 – для начальника подразделения и начальника БТЗ, 1,3 – для специалистов и служащих);
Оi – размер месячного оклада;
Чi – численность руководителей, специалистов, служащих с i-м размером оклада;
i = 1…m – количество разновидностей окладов.
Для удобства расчеты по формуле будем производить поэтапно и фиксировать в таблице 2.9. Таким образом, годовой фонд оплаты труда РСС получим путем суммирования показателей последнего столбца таблицы. Данную цифру следует занести в соответствующую ячейку таблицы 2.8, переведя в тыс. руб.
Таблица 2.9 Расчет годового фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих |
|||||||
Подразделение |
Должность |
Кол-во человек |
Размер месячного оклада, руб. |
Размер месячного оклада работников, руб. |
С учетом районного коэффициента (1,15), руб. |
С учетом премии, руб. |
Годовой фонд оплаты труда, руб. |
Руководство |
Начальник |
1 |
3600 |
3600 |
4140 |
5796 |
69552 |
ПДБ |
Старший диспетчер |
1 |
2400 |
2400 |
2760 |
3588 |
43056 |
Диспетчер |
2 |
1800 |
3600 |
4140 |
5382 |
64584 |
|
Технологичес-кое бюро |
Инженер-технолог 2-й категории |
1 |
2400 |
2400 |
2760 |
3588 |
43056 |
Инженер-технолог |
2 |
1800 |
3600 |
4140 |
5382 |
64584 |
|
Бюро по труду и заработной плате |
Начальник БТЗ |
1 |
2400 |
2400 |
2760 |
3864 |
46368 |
Инженер по нормированию труда |
1 |
1800 |
1800 |
2070 |
2691 |
32292 |
|
Экономическое бюро |
Инженер-экономист |
1 |
1800 |
1800 |
2070 |
2691 |
32292 |
|
Механик |
1 |
2200 |
2200 |
2530 |
3289 |
39468 |
|
Энергетик |
1 |
2200 |
2200 |
2530 |
3289 |
39468 |
|
Секретарь |
1 |
1100 |
1100 |
1265 |
1644,5 |
19734 |
|
Табельщик |
1 |
1000 |
1000 |
1150 |
1495 |
17940 |
|
Сменный мастер |
6 |
2160 |
12960 |
14904 |
19375,2 |
232502,4 |
ИТОГО: |
20 |
|
41060 |
47219 |
62074,7 |
744896,4 |
|