- •1. Характеристика и основные направления внешнеэкономической деятельности рф
- •2. Понятия и тенденции мрт
- •3.. Основные формы внешнеэкономических связей
- •4.Организация регулирования внешнеэкономической деятельности в России.
- •8.К государственному регулированию внешнеэкономической деятельности следует отнести ряд мер государственной поддержки экспорта.
- •9.Регулирование внешнеэкономической деятельности на уровне региона
- •10.Работа предприятия по выходу на внешний рынок
- •3. Изучение условий работы на конкретном рынке товара.
- •11. Формы организации внешнеэкономической службы на уровне предприятия
- •12.Формирование содержания договора международной купли-продажи товаров
- •2 Порядок расчета
- •14.Формы международных расчетов
- •17.Банковская гарантия в практике международных расчетов
- •18.Управление рисками во внешнеэкономической деятельности
17.Банковская гарантия в практике международных расчетов
Банковская гарантия (bank guarantee) — это письменное одностороннее обязательство, по которому банк-гарант по поручению принципала обязуется уплатить определенную сумму бенефициару по первому требованию (безусловная гарантия) или при представлении определенных документов (условная гарантия); гарантия выдается в обеспечение выполнения обязательств принципала перед бенефициаром. Так же как и обязательство по аккредитиву, обязательство банка по гарантии не зависит от основного договора между принципалом и бенефициаром.
Если аккредитив и инкассо — это форма расчетов, то гарантия — это форма обеспечения исполнения тех или иных обязательств; платеж по гарантии в нормальных условиях не предполагается.
Гарантии более других инструментов, используемых в международных расчетах, подчинены национальному законодательству: выставляются согласно законодательству страны банка-гаранта или принимаются согласно законодательству страны бенефициара по гарантии. Однако Международной торговой палатой разработаны и применяются Унифицированные правила по договорным гарантиям (действующая редакция — публикация МТП № 458).
В процессе выставления банковской гарантии участвуют:
• принципал — приказодатель по гарантиям, дающий банку поручение выставить гарантию;
• гарант (банк-гарант) — банк, выставляющий гарантию, который берет на себя обязательство по выплате определенной суммы при неисполнении принципалом обязательств;
• бенефициар — лицо, в чью пользу выставлена гарантия;
• авизующий банк — банк, передающий гарантию бенефициару и подтверждающий ее подлинность.
Гарантии бывают следующих видов:
• отзывная — может быть отозвана или изменена банком- гарантом без предварительного уведомления и без согласия бенефициара;
• безотзывная — не может быть ни отозвана, ни изменена без согласия бенефициара;
• безусловная — платеж бенефициару совершается немедленно против его простого требования;
• условная — платеж осуществляется при выполнении дополнительных условий, например бенефициар к требованию по гарантии прилагает документы, подтверждающие выполнение им обязательств по договору (отгрузочные документы), или требование бенефициара подтверждается третьим лицом (торгово-промышленной палатой, органами сертификации товара, арбитражными органами) и т.д. Условные гарантии, содержащие в качестве условия требование предоставления отгрузочных документов, называются документарными;
• покрытая и непокрытая в зависимости от того, формирует ли принципал покрытие в денежной форме — депозит — при выставлении гарантии;
Существует множество гарантий, которые различаются по видам обязательств, в обеспечение которых выставляются. Основные среди них:
• платежная— выставляется в обеспечение платежных обязательств покупателя по контракту
• гарантия предложения, или тендерная — выставляется в обеспечение тендерной заявки;
• гарантия возврата авансового платежа— выставляется в обеспечение возврата аванса, уплаченного покупателем (бенефициаром) продавцу (принципалу);
• гарантия исполнения контракта по которой банк-гарант обязуется выплатить определенную сумму покупателю (бенефициару), если продавец (принципал) не выполнит свои обязательства по договору.
Основные параметры гарантии следующие:
• принципал и бенефициар;
• банк-гарант;
• предмет гарантии, вид гарантии;
• ссылка на договор, наименование товара;
• сумма и валюта гарантии;
• условие платежа, порядок выплаты по гарантии;
• срок действия гарантии, условие ее прекращения;
• установление права, которому гарантия подчинена.
Работа с гарантией проходит в несколько этапов.
1. Выставление гарантии. По заявлению принципала и в соответствии с ним банк-гарант выставляет гарантию.
2. Выплата по гарантии. Гарантией может быть предусмотрена частичная или полная выплата по гарантии против простого требования или требования, подкрепленного документами;
3. Прекращение действия гарантии. Действие прекращается обычно на следующих основаниях:
• при выплате всей оговоренной в гарантии суммы;
• по истечении срока действия гарантии, который оговорен в тексте самой гарантии;
• при отказе бенефициара от своих прав по гарантии путем возврата ее оригинала гаранту или путем направления в банк-гарант письменного заявления об отказе.
Достоинства гарантии заключаются прежде всего в том, что она является хорошим видом обеспечения выполнения обязательств; в случае необходимости получения денежных средств по гарантии — высокая скорость расчетов (получение бенефициаром суммы по гарантии без судебных издержек и длительных сроков рассмотрения дел в арбитражных судах); относительная простота использования по сравнению с аккредитивом или инкассо. Однако высокая стоимость и высокий риск, который берет на себя банк, особенно по непокрытой гарантии, составляют ее недостатки.