- •Т.В. Максимова налоги и налогообложение
- •Оглавление
- •Введение
- •Цель, задачи и предмет дисциплины «налоги и налогообложение»
- •Требования к уровню освоения содержания дисциплины «налоги и налогообложение»
- •3. Объем дисциплины
- •4. Содержание дисциплины
- •4.1. План лекционных занятий
- •Тема 3. Сборы в государственные внебюджетные фонды.
- •Тема 4. Платежи за природные ресурсы
- •Тема 5. Другие виды налогов
- •Раздел 4. Налогообложение физических лиц
- •Тема 1. Налог на доходы физических лиц (ндфл)
- •4.2. План практических занятий
- •4.3. Распределение часов по темам и видам учебной работы
- •Задания и методические указания для самостоятельной работы студентов
- •5.1. Задачи для самостоятельного решения
- •Налог на добавленную стоимость
- •Таможенные платежи
- •Налог на имущество организаций
- •Налог на прибыль организаций
- •Единый социальный налог
- •Налогообложение природных ресурсов
- •Транспортный налог
- •Налог на игорный бизнес
- •Налогообложение доходов физических лиц
- •Налогообложение имущества физических лиц
- •Единый налог на вмененный доход
- •Упрощенная система налогообложения
- •Налогообложение финансового сектора экономики
- •. Тесты для самоконтроля
- •Раздел 1. Теория налогообложения
- •Раздел 2. Косвенное налогообложение
- •Раздел 3. Налогообложение юридических лиц
- •Раздел 4. Налогообложение физических лиц
- •Раздел 5. Специальные режимы налогообложения
- •Раздел 6. Особенности налогообложения финансового сектора экономики и некоммерческих организаций
- •Раздел 7. Налоговый контроль
- •Вопросы для подготовки к экзамену
- •7. Учебно-методическое обеспечение
- •7.1. Библиографический список
- •7.2. Темы контрольных работ. Методические указания по их выполнению
- •Приложения
- •Терминологический словарь (глоссарий)
- •Сравнительная характеристика отечественной и зарубежных систем налогообложения Вариант 4
7. Учебно-методическое обеспечение
7.1. Библиографический список
1. Российская Федерация. Законы. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ. – СПС «Гарант».
2. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской Федерации ч. 1 от 31.07.1998 № 146-ФЗ и ч. 2 от 05.08.2000 № 117-ФЗ. – СПС «Гарант».
3. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации ч. 1 от 30.11.1994 № 52-ФЗ, ч. 2 от 26.01.1996 № 15-ФЗ, ч. 3 от 26.11.2001 № 147-ФЗ, ч. 4 от 18.12.2006 № 231-ФЗ. – СПС «Гарант».
4. Российская Федерация. Законы. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05.2003 № 61-ФЗ. – СПС «Гарант».
5. Российская Федерация. Законы. Водный кодекс Российской Федерации от 03.06.2006 № 74-ФЗ – СПС «Гарант».
6. Российская Федерация. Законы. Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации от 15.12.2001 № 167-ФЗ. – СПС «Гарант».
7. Российская Федерация. Законы. О недрах от 21.02.1992 № 2395-1. – СПС «Гарант».
8. Российская Федерация. Законы. О некоммерческих организациях от 12.01.1993 № 7-ФЗ. – СПС «Гарант».
9. Российская Федерация. Постановления Правительства. Об установлении норм расходов организаций на выплату компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей и мотоциклов, в пределах которых при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций такие расходы относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией от 08.02.2002 № 92. – СПС «Гарант».
10. Российская Федерация. Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11.02.1993 № 4462-I. – СПС «Гарант».
11. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в главы 21, 26.1, 26.2 и 26.3 части второй Налогового кодекса Российской Федерации от 17.05.2007 № 85-ФЗ. – СПС «Гарант».
12.Российская Федерация. Постановления Правительства. О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы от 01.01.2002 № 1. – СПС «Гарант».
13. Российская Федерация. Постановления Фонда социального страхования. Об утверждении формы расчетной ведомости по средствам Фонда социального страхования Российской Федерации (форма 4-ФСС РФ) от 22.12.2004 № 111. – СПС «Гарант».
14. Российская Федерация. Законы. Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования от 01.04.1996 № 27-ФЗ. – СПС «Гарант».
15. Российская Федерация. Законы. О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации от 22.07.2008 № 155-ФЗ. – СПС «Гарант».
16. Миляков, Н.В. Налоги и налогообложение: электронный учебник / Н.В. Миляков. – электрон. дан. – М.: КНОРУС, 2009. – 1 электрон. опт.диск.
17. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, частям первой и второй / под общ. ред. Ю.Ф. Кваши. – 2-е изд., пераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 1326 с.
18. Практикум по налогам и налогообложению: учеб. пособие / кол. авторов; под ред. проф. Л.И.Гончаренко. – 3-е изд., перераб. и доп. –М.: КНОРУС, 2009. – 184 с.
19. Александров, И.М. Налоги и налогообложение: учеб. для вузов. – 10-е изд., перераб. и доп./ И.М. Александров.– М.: Дашков и К, 2009. – 228 с.
20. Бухгалтерский и налоговый учет в бюджетных учреждениях: учеб. для вузов / под ред. В.М. Родионовой. – М.: Проспект, 2004. – 416 с.
21.Тарасова, В.Ф. Налоги и налогообложение: учеб. пособие для вузов / В.Ф. Тарасова, Т.В. Савченко, Л.Н. Семыкина. – М.: КноРус, 2004. – 288 с.
22. Мамрукова, О.И. Налоги и налогообложение: учеб. пособие. – 7-е изд., доп. и испр. / О.И. Мамрукова – М.: Омега-Л, 2008. – 304 с. – (Б-ка высшей школы).
23. Налоги и налогообложение: учеб. пособие для вузов / под ред. Б.Х. Алиева. – М.: Финансы и статистика, 2004. –416 с.: ил.
24. Налоговая проверка: как плательщику налогов защитить свои права: Образцы составления актов проверок, итоговых решений, обращений и жалоб в налог. и судеб. органы. – М.: Рос. газета, 2004. – 240 с. – (Б-чка «Российской газеты»).
25. Перов, А.В. Налоги и налогообложение: учеб. пособие / А.В. Перов, А.В. Толкушкин. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 810 с.
26. Пушкарева, В.М. История финансовой мысли и политики налогов: учеб. пособие для вузов / В.М. Пушкарева – М.: Финансы и статистика, 2005.– 256 с.
27. Севастьянова, Т.В. Филиалы, представительства и другие обособленные подразделения: как вести учет и платить налоги /Т.В. Севастьянова. – М.: Вершина, 2005. – 224 с.
28. Налоги и налогообложение: учебник для вузов / под ред. М.В. Романовского, О.В.Врублевской – 6-е изд. доп. и пераб. СПб.: Питер, 2009. – 528 с.
29. Черник, Д.Г. Налоги и налогообложение : учеб. пособие / Е. Кирова, А. Захарова, под ред. Д.Г. Черника – 2-е изд. пераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 368 с.
30. Тедеев, А.А. Налоги и налогообложение: учеб. для вузов / А.А. Тедеев – М. Приор, 2004. – 496 с.
31. Толковый словарь аудиторских. налоговых и бюджетных терминов / под ред. Н.Г. Сычева, В.В. Ильина; Нац. фонд подготовки кадров. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 272 с.
32. Толкушкин, А.В. Энциклопедия российского и международного налогообложения / А.В. Толкушкин – М.: Юристъ, 2003. – 910 с.
33. Российская Федерация. Законы. О налогах на имущество физических лиц от 09.12.1991 № 2003-1. – СПС «Гарант».
34. Российская Федерация. Законы. О налоговых органах от 21.03.1991 № 943-1. – СПС «Гарант».