Скласти кошторис по дитячій клінічній лікарні №1 м.Житомир

Розрахунки необхідно виконати у такій послідовності (у розрізі КЕК, а також у розрізі поліклінічного та стаціонарного відділень).

1000 «Поточні видатки».

1100 «Видатки на товари і послуги».

1110. «Оплата праці працівників бюджетних установ».

1111. «Заробітна плата».

Необхідно розрахувати фонд заробітної плати працівників лікарні на підставі даних, наведених у табл. 1.1.

Таблиця 1.1

ЗВЕДЕННЯ ФОНДУ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ

Категорія працівників	Лікарі	Середній медичний персонал	Молодший медичний персонал	Спеціалісти, немедики	Інші	Разом
Кількість працівників	120,50	197,25	97,75	25,50	22,00	463,00
Середній оклад, грн.	2400,17	2010,92	1610,88	1960,09	1600,47	2010,13
Місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
10- відсоткова надбавка дільничній мережі, грн.	90000,00	60000,00	0,00	0,00	0,00	150000,00
Оплата за роботу в нічний час та святкові дні, грн.	98800,00	50200,00	43000,00	0,00	0,00	192000,00
Разом місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Підвищення оплати праці до 112%, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Річний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Матеріальна допомога в розмірі одного посадового окладу, грн	32413,34	44608,17	19738,62	5600,33	5297,98	107657,97
Разом, оплата праці, грн	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити

1113 «Виплата по тимчасовій непрацездатності». Витрати по даній статті становлять 2 %.

1120 «Нарахування на заробітну плату». Нарахування на заробітну плату станом на 2011 р. дорівнювали 36,3%.

1130. «Придбання предметів постачання і матеріалів, утримання бюджетних установ».

1131. «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар».

1) Розраховано, що для поліклінічного відділення необхідно придбати:

• мийні засоби на суму 7200 грн.;

• канцтовари − 5000 грн.;

• бланки документів − 8000 грн.;

• господарський інвентар − 1500 грн.;

• придбання та передплата періодичних видань − 1000 грн.;

• матеріали та інвентар протипожежного призначення − 4800 грн.;

• вироби сантехнічного призначення − 5000 грн.;

• кріпильні матеріали − 2000 грн.;

• запірна арматура − 2500 грн.;

• фізкультурний інвентар − 1500 грн.

На стерилізацію передбачено 2000 грн., прання білизни − 9400 грн.

2) Розраховано, що для стаціонарного відділення необхідно придбати:

• мийні засоби на суму 4800 грн.;

• канцтовари − 5000 грн.;

• господарський інвентар − 1500 грн.;

• бланки документів − 2000 грн.;

• матеріали та інвентар протипожежного призначення − 2700 грн.;

• вироби сантехнічного призначення − 2500 грн.;

• кріпильні матеріали − 1000 грн.;

• запірна арматура − 2000 грн.;

• фізкультурний інвентар − 3000 грн.

На стерилізацію передбачено 4000 грн., на прання білизни − 16600 грн.

1132 «Медикаменти та перев'язувальні матеріали». Розрахувати витрати за такими складовими:

1. Загальні відвідування:

• кількість лікарських відвідувань − 278 400;

• норма витрат на одне відвідування − 3,50 грн.

2. Стоматологічні відвідування:

• кількість відвідувань − 32 000;

• норма витрат на одне відвідування − 7,00 грн.

3. Звичайний стаціонар:

• кількість ліжко-днів − 38 700;

• норма витрат на один ліжко-день − 34,50 грн.

4. Денний стаціонар:

• кількість ліжко-днів − 8788;

• норма витрат на один ліжко-день − 34,50 грн.

5. Безкоштовні медикаменти:

• кількість пільговиків на рік − 5400;

• орієнтовна норма витрат на одного пільговика − 28,00 грн. на рік.

1133 «Продукти харчування».

1) Стаціонарне відділення.

Необхідно розрахувати витрати за даними табл. 1.2.

Таблиця 1.2

ВИТРАТИ НА ХАРЧУВАННЯ

Найменування	Кількість ліжок	Дні функціонування одного ліжка	Кількість ліжко-днів	Норма витрат на один ліжко-день, грн.	Сума витрат, грн.
Звичайний стаціонар	120	301	Визначити	26,00	Визначити
Денний стаціонар	20	303	Визначити	26,00	Визначити
Разом	-	-	-	-	Визначити

2) Поліклінічне відділення.

Необхідно розрахувати річні витрати на безплатні молочні суміші для дітей виходячи з таких даних: кількість дітей − 70 осіб; норма витрат (вартість одного набору на день) − 23,93 грн. Крім того, річні витрати на харчування співробітників становлять 6000 грн.

1134 «М'який інвентар і обмундирування».

Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.3.

Таблиця 1.3

ВИТРАТИ НА ПРИДБАННЯ М'ЯКОГО ІНВЕНТАРЮ ТА ОБМУНДИРУВАННЯ

Найменування	Кількість, шт.	Ціна за 1 шт., грн.	Сума, грн.
Рушники вафельні	1000	15,00	Визначити
Рушники махрові	100	40,00	Визначити
Простирадла	200	35,00	Визначити
Підковдри	300	45,00	Визначити
Наволочки	500	17,50	Визначити
Матраци	40	92,50	Визначити
Ковдри	50	70,00	Визначити
Пелюшки	500	16,00	Визначити
Простирадла для дітей	200	25,00	Визначити
Підковдри для дітей	100	40,00	Визначити
Разом	-	-	Визначити

1135 «Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів».

Необхідно розрахувати витрати за такими даними. Витрати на автотранспортні послуги з доставки аналізів у лабораторію та ведення господарської діяльності згідно з договором з АТП 111 становлять 15500 грн. щомісяця. Вартість послуг щодо перевезення дитячих молочних сумішей до роздавальних пунктів району становить 10000 грн. на місяць.

1136 «Оренда та експлуатаційні послуги».

Необхідно розрахувати розмір орендної плати поліклініки на підставі даних табл. 1.4.

Таблиця 1.4

ВИТРАТИ НА ОРЕНДНУ ПЛАТУ

Орендодавець	Розмір орендної плати на місяць, грн	Розмір орендної плати на рік, грн.
РЕО № 704	1250,00	Визначити
РЕО № 706	1750,00	Визначити
Разом	Визначити	Визначити

1137 «Поточний ремонт обладнання, інвентарю, будівель та технічне обслуговування обладнання».

Необхідно розрахувати витрати, виходячи з даних табл. 1.5.

Таблиця 1.5

ВИТРАТИ НА ПОТОЧНИЙ РЕМОНТ ТА ТЕХНІЧНЕ ОБСЛУГОВУВАННЯ

Види робіт	Сума витрат, грн.
	поліклініка	стаціонар	разом
Комплексне обслуговування медичної техніки	5000,00	5000,00	Визначити
Ремонт холодильників	1000,00	2000,00	Визначити
Обслуговування офісної техніки	1000,00	2000,00	Визначити
Поточний ремонт обладнання та інвентарю	1100,00	2500,00	Визначити
Поточний ремонт приміщень	-	-	116300,00
Разом	-	-	Визначити

1138 «Послуги зв'язку».

Витрати на оплату послуг зв'язку стаціонарного відділення становлять 5000 грн, поліклініки − 11000 грн.

1139 «Оплата інших послуг та інші видатки».

Необхідно розрахувати витрати за даними табл. 1.6.

Таблиця 1.6

ВИТРАТИ НА ІНШІ ПОСЛУГИ ТА ІНШІ ВИДАТКИ

Види робіт	Сума витрат, грн.
	поліклініка	стаціонар	разом
Дезінфекція та дератизація	2000,00	2000,00	Визначити
Повірка медичних апаратів	2000,00	2000,00	Визначити
Обслуговування холодильників	2000,00	3000,00	Визначити
Видатки на охорону	12000,00	12000,00	Визначити
Пожежна та палатна сигналізація	12000,00	12000,00	Визначити
Обслуговування вузлів обліку споживання	2500,00	2500,00	Визначити
Утилізація люмінесцентних ламп	300,00	200,00	Визначити
Приготування їжі	-	3600,00	Визначити
Діагностичні дослідження	3000,00	3000,00	Визначити
Послуги банку (інкасація)	3600,00	3600,00	Визначити
Юридичні послуги	2000,00	2000,00	Визначити
Доставка їжі до стаціонару	-	5000,00	Визначити
Медичне страхування	5000,00	5000,00	Визначити
Переплетення архівів	2500,00	0,00	Визначити
Інші послуги	3000,00	2000,00	Визначити
Разом	Визначити	Визначити	Визначити

1140 «Видатки на відрядження».

Визначити річні витрати на придбання проїзних квитків для дільничної мережі виходячи з таких даних:

• кількість необхідних квитків − 30 шт.;

• вартість одного квитка на місяць − 75,00 грн.

1160 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв».

Потрібно визначити суму необхідних коштів виходячи з таких показників.

1161 «Оплата теплопостачання».

1) Поліклінічне відділення:

• витрати теплоенергії − 1800 Гкал;

• вартість 1 Гкал − 62,40 грн. (з ПДВ)

2) Стаціонарне відділення:

• витрати теплоенергії − 1500 Гкал;

• вартість 1 Гккал − 62,40 грн. (з ПДВ).

1162 «Оплата водопостачання і водовідведення»

1) Поліклінічне відділення:

• витрати води − 10793 м³;

• вартість 1 м³ − 0,816 грн. (з ПДВ).

• витрати води − 11716м3;

вартість 1 м3 − 0,816 грн. (з ПДВ).

2) Стаціонарне відділення:

1163 «Оплата електроенергії»

1) Поліклінічне відділення:

• витрати електроенергії − 97 846 кВт/год;

• вартість 1 кВт/год − 0,188 грн.

2) Стаціонарне відділення:

• витрати електроенергії − 79 640 кВт/год;

• вартість 1 кВт/год − 0,188 грн.

1165 «Оплата інших комунальних послуг».

На вивезення сміття згідно з договором на рік необхідно 16000 грн. та 12000 грн., відповідно поліклінічному та стаціонарному відді­ленням. На ремонт та обслуговування ліфтів − по 6000 грн. кожному з відділень.

2000 «Капітальні видатки».

2100 «Придбання основного капіталу».

2110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування».

Необхідно розрахувати витрати за даними табл. 1.7.

Таблиця 1.7

ВИТРАТИ НА ПРИДБАННЯ ОБЛАДНАННЯ І ПРЕДМЕТІВ ДОВГОСТРОКОВОГО КОРИСТУВАННЯ

Вид обладнання	Вартість, грн.
	поліклініка	стаціонар	разом
Рентгенустановка	35000,00	-	Визначити
Електроенцефалограф	20000,00	-	Визначити
Мікроскопи та центрифуга	15000,00	-	Визначити
Лічильник лабораторний	1000,00	-	Визначити
Інгалятор	5000,00	-	Визначити
ЛОР-ультразвук	5000,00	-	Визначити
Апарат УВЧ	10000,00	-	Визначити
Апарат тубус-кварц	15000,00	-	Визначити
Фіброгастроскоп	30000,00	-	Визначити
Електрокардіограф	25000,00	-	Визначити
Твердий інвентар	40000,00	180000,00	Визначити
Предмети для господарських цілей	5000,00	10000,00	Визначити
Разом	-	-	Визначити

Розподіл:

І варіант – Білоус, Мордяк, Шеремет.

ІІ варіант – Марковська, Поліщук, Макова.

ІІІ варіант – Дороженко, Сподарук, Стукан.

ІV варіант – Білякова, Казмірук, Шайдаюк.

V варіант – Волинець, Лучинська, Олексюк.

VІ варіант – Панасюк, Петрик, Пшенична.

VIІ варіант – Герасимчук, Мережко, Олійник.

VIIІ варіант – Бабак, Горбатюк, Майданюк.

ІX варіант – Зайка, Кокиза, Прокопенко.

X варіант – Благодарна, Кардінал, Сольвар.