1. Предельные величины рисков, принимающие кредитными организациями

Размеры рыночных рисков ограничивает ЦБ, включая процентный, фондовый и валютный риск : РР=12,5(ФР+ПР+ВР). (313-П от 14.11.07г. – «о порядке расчёта кредитной организацией величины риска»)

• Лимит открытой валютной позиции банка ограничивает риск убытков банков вследствие изменения валютного курса (124-И «об установлении размеров лимита открытых валютных позиций»)

• Минимальный размер рисков под вложения ц.б.

• Лимит открытой позиции в драг металлах

• Нормативы ликвидности, которые регулируют риск потери ликвидности в течении какого-либо срока(в течении опер.дня – мгновенная ликвидность, в течении 30 дней – текущая ликвидность, в течении срока больше года – долгосрочная ликвидность)

• Нормативная достаточность собственных средств регулирует риск несостоятельности банка (Н1 – он установлен в размере 10% для банков с УК > 5 млн.руб. и 11% для банков < 5 млн. руб.)

2. Нормы по созданию резервов, обеспеченных ликвидностью кредитных организаций и покрытие возможных потерь

• Резерв на возможные потери по ссудам, установленным от 1% до 100% в зависимости от качества ссуды

• Резервы под операции с резидентами оффшорных зон (не менее 50% от суммы, проводимой с ними операции) (отсутствует регулирование)

• Резервы под обесценение ц.б. (не менее 50% от балансовой стоимости в случае её снижения более чем на 50%)

3. Требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение банка

К ней относятся требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение банка:

• Требования по ведению бухучёта

• По составлению и предоставлению отчётности в ЦБ

• Требования к min УК, порядку его формирования

• Требования к учредителям, руководству и т.д.

Эти требования устанавливаются ко всем действующим банкам (кредитным организациям), после 6 месяцев с момента их регистрации.

Пруденциальный надзор осуществляется на основе ежемесячных балансов банков, к которым прилагаются формы отчётности и справки с расчётами фактических значений нормативов и расшифровкой отдельных балансовых расчётов. Однако, пруденциальные нормативы должны соблюдаться банками ежедневно, а нарушение их численного значения по состоянию на любой операционный день считается их несоблюдением.

Вопрос 47. Механизм инспектирования кб.

Инспектирование – проверка деятельности банка по месту его нахождения на основании изучения и анализа первичных документации, а также её сопоставление с данными отчётности, которые предоставлены в ЦБ.

Цель инспектирования: контроль за деятельностью банка, направленная на обеспечение стабильности его деятельности, а также защиту экономических интересов государства , кредиторов и вкладчиков банка.

Этапы инспектирования:

1. Планирование проверок

2. Прединспекционная подготовка

3. Проведение проверки

4. Подготовка заключений и предложений по материалам проверки

1 этап: В ЦБ создан специальный департамент инспектирования кредитных организаций, которые готовят годовой сводный план инспекционных проверок. В первую очередь в него включены те банки, о которых имеются сведения о финансовой неустойчивости или нарушениях банковского законодательства. Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя ЦБ или его замов, курирующих надзорные подразделения ЦБ, а также по решению руководителя территориальных учреждений ЦБ в следующих случаях:

1. При получении генеральной лицензии

2. При вступлении в систему страхования вкладов (ССВ)

3. По инициативе подразделений банковского надзора ЦБ

4. При поступлении жалоб от кредиторов и вкладчиков банка

5. По инициативе правоохранительных органов

6. При необходимости уточнения реального положения банка и др.

2 этап: включает информационно-аналитическое обеспечение инспекционной деятельности, т.е. инспектора детально изучают данные отчётности кредитной организации.

3 этап: Проверки назначают председатель ЦБ или его замы, также руководители ТУ ЦБ РФ. Проверки проводятся на основании 2-х документов:

А) распоряжение на проверку, в которой указывается наименование банка, местонахождение, регистрационный номер, вид проверки, состав рабочей группы, дата начала проверки, задания на проверку. Подписывается руководителем, кто принял решение

Б) поручение на проверку, в котором определяются права рабочих групп и указывается, что кредитная организация (её сотрудники) обязаны оказывать содействие проведению проверки

Сотрудники рабочей группы ЦБ имеют право:

1. Входить в любые помещения банка

2. Получать необходимые документы, справки, разъяснения и письменные объявления сотрудников

3. Снимать копии с полученных документов

Члены рабочей группы обязаны:

- Обеспечивать сохранность изъятых документов

- Не разглашать ставшие доступными сведения о банке

- Ознакомить руководство банка с результатами проверки

Комплексные, плановые проверки осуществляются в течение срока до 60 дней, и он может быть продлён ещё на 10 дней. Внеплановые тематические проверки проводятся в течение 30 дней и ещё может быть продлён на 10 дней. Каждый банк обязательно проверяется ЦБ не реже 1 раза в 2 года.

4 этап: по результатам проверки составляется акт, в котором отражается все выявленные нарушения и недостатки, в 3 экземплярах:

1 – для руководителя КБ

2 – для руководителя ЦБ, назначившего проверку

3 – для того структурного подразделения ЦБ, который проводил проверку

Акт подписывают все члены рабочей группы и руководство проверяемого банка. К акту приложено письменное замечание руководства банка о ходе проверки или о её результатах (в 3-х экземплярах). Решение о мерах воздействия к проверяемому банку принимает руководитель ЦБ, назначившего проверку с учётом мнения членов рабочей группы.