- •Міністерство аграрної політики і продовольства України Житомирський агротехнічний коледж робочий зошит
- •Тематичний план
- •Тема: План рахунків і принципи його побудови
- •Тема: Облік власного капіталу
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог» з купівлі-продажу акцій
- •Журнал реєстрації операцій з розподілу прибутку
- •Тема: Облік касових операцій
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по прибутку (про суму прийнятої готівки та кількість грошових документів, які надійшли до каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по видатку (про суму виданої готівки та кількість грошових документів, які видані з каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік розрахункових операцій
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Тема: Облік депозитних операцій
- •Тема: Облік кредитних операцій
- •2.1 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих суб'єктам господарської діяльності, проведені операції:
- •2.2 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих фізичним особам, проведені операції:
- •Журнал реєстрації кредитних операцій акб «Діалог» за березень
- •Заява Позичальника на видачу кредиту
- •Розпорядження
- •Кредитний договір №___
- •1. Предмет Договору
- •2.Порядок виконання умов Договору
- •3. Права й обов'язки сторін
- •4. Забезпечення повернення кредиту
- •5. Відповідальність сторін
- •6. Вирішення спорів
- •7. Заключні положення.
- •8.Юридичні адреси сторін
- •Договір застави №
- •Предмет договору
- •Права та обов'язки сторін
- •Заставодержатель має право:
- •6.1 Без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (або третьої особи, у якої знаходиться Майно) перевіряти документально та фактично наявність, розмір, стан та умови збереження Майна.
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Додаткові умови
- •5.2. Завдання :
- •Тема: Облік операцій в іноземній валюті
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •3.1 Куплено банком 500 дол. Сша.
- •3.2 Продано банком 250 євро.
- •3.3 Конвертація 350 дол. Сша у євро.
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.1 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.2 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік внутрішньобанківських операцій банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •2.1 (Списати матеріали методом середньозваженої собівартості)
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік доходів, витрат та фінансового результату діяльності банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог» за звітний період
- •Реєстр операцій по виданому кредиту
- •Тема: Основи побудови та складання звітності в комерційних банках
- •Вхідний баланс акб «Діалог», грн..
- •Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
- •Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Про фінансові результати станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Список використаної літератури
Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
№ п/п |
Первинні документи |
Зміст операції |
Дебет |
Кредит |
Сума, грн.. |
1 |
|
Придбано банком канцелярські товари у постачальника МП «Віват канцелярія», за попередньою оплатою, кошти перераховані в інший банк |
|
|
1500
|
2 |
|
Отримано придбані канцтовари та передано матеріально відповідальними особам |
|
|
? |
3 |
|
В процесі використання вартість канцтоварів списана на господарські витрати |
|
|
950 |
4 |
|
Отримано на склад від постачальника ПП «Оптовичок» будівельні матеріали для потреб банку: - Цемент – 25кг х 2,50 - Шпаклівка – 50 кг х 3,20 - Фарба водоемульсійна - 15 л х 7,00 - Білило – 10 л х 4,00 - Крейда – 5 кг х 2,80 - Щітка для фарбування – 3 х 8,00 Разом:
|
|
|
? |
5 |
|
Оплачено отримані ТМЦ, кошти перераховані на поточний рахунок ПП «Оптовичок», клієнта банку |
|
|
? |
6 |
|
Здійснено попередню оплату постачальнику за спецодяг для працівників банку, кошти перераховані в інший банк |
|
|
14200 |
7 |
|
Одержано від постачальника спецодяг |
|
|
? |
8 |
|
Вартість спецодягу списано на витрати банку |
|
|
? |
9 |
|
Реалізовано лишки ТМЦ ТОВ «Світа-нок»» на суму 1450 грн. Балансова вартість 1380 грн., клієнту іншого банку |
|
|
? |
10 |
|
Реалізовано лишки ТМЦ ТОВ «Кла-сик»» на суму 1050 грн. Балансова вартість 1180 грн., клієнту цього ж банку |
|
|
? |
Примітка 1.
ПП «Оптовичок», р/р 2600345987, код 20428626
Завдання № 2
- Скласти бухгалтерські проводки за операціями.
- Скласти аналітичний рахунок за рахунком 3400.
Дані для виконання:
В АКБ «Діалог» запаси господарських матеріалів на складі за станом на 02.06.20xх р. становили:
Дата |
Шифр |
Кількість одиниць, шт. |
Вартість одиниці матеріалів, грн |
Загальна вартість, грн |
Початкові запаси на 01.01.20x1 р. |
011 |
100 |
5 |
500 |
Купівля: 04.01.20xх 04.01.20xх 02.02.20xх 10.05.20xх 15.05.20хх |
001 001 003 008 008 |
100 50 10 20 30 |
3 6 5 3 4 |
300 300 50 60 120 |
Усього |
х |
310 |
х |
1330 |
Зі складу 20.05.20xх р. видані в експлуатацію на різні потреби банку такі господарські матеріали: