- •Бизнес – план «Создание агентства праздничных услуг, специализирующегося на проведении праздников, юбилеев, корпоративных вечеринок, выпускных вечеров «Future Today»
- •Резюме проекта.
- •Описание фирмы.
- •Описание продукции.
- •Анализ рынка и конкуренции.
- •Маркетинговый план.
- •Произвожственный план
- •Характеристика используемого помещения.
- •Характеристики используемого оборудования.
- •Организационный план
- •Штатное расписание
- •Заработная плата и доплаты (постоянные работники)
- •Заработная плата и доплаты (наемные работники)
- •График работы
- •Финансовый план.
- •Основные финансовые показатели за 1 год работы (в рублях)
- •Основные финансовые показатели за 2 и 3 год работы (в рублях)
- •Риски и гарантии
- •Инвестиционный план и эффективность проекта.
- •План по инвестированию при создании предприятия
- •Эффективность проекта.
- •Движение денежных потоков.
Основные финансовые показатели за 2 и 3 год работы (в рублях)
Статья |
2 год |
3 год |
Выручка от услуг |
8500000 |
8600000 |
НДС |
1296610 |
1311864 |
Выручка без НДС |
7203390 |
7288136 |
Затраты на аренду |
732000 |
732000 |
Оплата труда |
1464000 |
1464000 |
ЕСН |
380640 |
380640 |
Амортизация |
298500 |
298500 |
% за кредит |
- |
- |
Резерв на ремонт |
120000 |
120000 |
Реклама |
974000 |
974000 |
Прочие затраты |
400000 |
400000 |
Страховка |
20000 |
20000 |
Итого затрат |
4389140 |
4389140 |
Прибыль до налогообложения |
2814250 |
2898996 |
Налог на прибыль |
675420 |
695759 |
Чистая прибыль |
2138830 |
2203237 |
Риски и гарантии
Риски |
Гарантии |
Материальные объекты |
Страховка, амортизация, охрана |
Аренда |
Договор об аренде |
Пожар |
Страховка, договор об аренде |
Невыплата ссуды |
Залог активов |
Колебания курсов валют |
Курс, заложенный в бюджете, анализ колебаний |
Новые нормативные акты |
Риск есть, но гарантий нет |
Инвестиционный план и эффективность проекта.
Инвестором проекта является кондитерская фабрика «Sweet World».
Необходимая сумма 1500000 рублей дается под 10% годовых с возвратом в течение 1 года с выплатой в конце года.
План по инвестированию при создании предприятия
Статьи затрат |
Сумма затрат (в рублях) |
Регистрация предприятия |
35000 |
Переустройство, ремонт помещения и проведение сети |
500000 |
Оборудование |
298500 |
Мебель |
100000 |
Оплата труда |
223000 |
Реклама |
243500 |
Прочие расходы |
100000 |
Итого |
1500000 |
Эффективность проекта.
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
Прибыль |
2051624 |
2138830 |
2203237 |
Амортизация |
298500 |
298500 |
298500 |
Чистый денежный поток (CF) (CF)(Стр1+2) |
2350124 |
2437330 |
2501737 |
Коэффициент дисконтирования 1: (1+r)t |
0,870 |
0,756 |
0,658 |
Дисконтированный денежный поток (Стр.3 х стр.4) |
2044608 |
1842621 |
1646143 |
Основными показателями эффективности проекта являются:
NPV чистый дисконтированный доход
PI индекс доходности
PP срок окупаемости
NPV = (2044608+1842621+1646143)-1500000=5533372-1500000=4033372>0, проект является эффективным.
PI=(2044608+1842621+1646143)/((1500000/0,870)+(1500000/0,756)+( 1500000/0,658)) =5533372/(1724138+1984127+2279635)=5533372/5987900=0,9240922527> r=0,17, проект будет доходным.
PP=1500000/((2051624+2138830+2203237)/3)=1500000/(6393691/3)= 1500000/2131230=0,7038189215~7 месяцев.
По приведенным расчетам проект окупится почти через 7 месяцев.