Коммерческий банк как финансовый посредник
Кредитные организации, их виды.
Деятельность кредитных организаций в РФ регламентируется федеральным законом: «о банках и банковской деятельности» от 03.02.96 г. № 17-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 31.07.98 г. № 151-ФЗ; 8.07.99 г. № 136-ФЗ; 21.03.02 г.). Кредитная организация (к.о.)- юридическое лицо, основная цель деятельности которого извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке. К.о. может образовываться на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество и действует на основе специального разрешения (лицензия ЦБ РФ «Банка России»).
Банк – к.о. которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условии срочности, возвратности, платности,
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц,
Небанковская к.о. (н.к.о.) – имеет право осуществлять отдельные банковские операции предусмотренные законом «о банках и банковской деятельности», допустимое сочетание которых определяется банком России. Существуют:
Расчетные н.к.о.
Организации инкассации, деятельность которых регламентируется соответствующими типовыми положениями.
Расчетные н.к.о. – вправе осуществлять следующие операции:
Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц,
Расчеты по поручению юр. лиц, в том числе, банков корреспондентов по их банковским счетам.
В зависимости от функционального назначения н.к.о. могут также обслуживать юр. лиц на рынке межбанковских кредитов (м.б.к.), валютном рынке, рынке драгоценных металлов, производить расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание юр. лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты по безналичной форме и др. сделки, предусмотренные их уставами.
Н.к.о. не вправе привлекать денежные средства юр. и физ. Лиц во вклады, в целях размещения их от своего имени и за свой счет. Н.к.о. вправе выполнять операции как в руб., так и в иностранной валюте.
Организации инкассации – производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Две стороны деятельности коммерческого банка.
Банковская система аккумулирует временно свободные средства фирм, домохозяйств, государства и по средством кредита перераспределяет их в те сферы хозяйства, где они необходимы в данный момент. Банки являются финансовыми посредниками между первичными инвесторами (вкладчиками временно свободных средств) и заемщиками. С точки зрения движения денежных потоков деятельность банка необходимо разделить на две части:
Пассивные операции – операции по привлечению средств. Например, прием вкладов (депозитов), выпуск собственных долговых обязательств, получение кредитов у других банков. Перед вкладчиками привлеченных средств у коммерческого банка возникают обязательства. К пассивным операциям относятся формирование собственных средств (капитала). Например, накопление уставного капитала за счет дополнительной эмиссии акций, образование резервного и специальных фондов.
Активные операции – операции по размещению средств. Например, выдача ссуд (кредитов), покупка ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов и т.д. При совершении этих операций у коммерческого банка возникает требования. Например, по отношению к заемщику.