ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ ГОС 2011 ( ФИНАНСЫ И КРЕДИТ) МЕТОДИЧКА

- расчетный баланс;

- баланс международной задолженности;

- платежный баланс.

Платежный баланс является одним из главных инструментов макроэкономического анализа и прогнозирования. Данные платежного баланса показывают, как в течение определенного периода времени развиваются внешнеэкономические отношения, которые влияют на внутреннее производство, занятость, потребление и т.д. Он представляет собой статистический отчет, в котором в систематическом виде приводятся суммарные данные о внешнеэкономических операциях страны с другими странами за определенный период времени.

Платежный баланс представляет собой таблицу статистических показателей за данный период, показывающую:

- операции с товарами, услугами и доходами между данной страной и остальным миром;

- смену собственности и другие изменения в принадлежащих данной стране монетарном золоте, специальных правах заимствования (СДР), а также финансовых требованиях и обязательствах по отношению к остальному миру;

- односторонние переводы и компенсирующие записи, которые необходимы для балансирования в бухгалтерском смысле тех операций и изменений, которые взаимно не покрываются.

В платежный баланс рекомендуется включать не только данные о совершенных операциях, но и искусственно составленные показатели для балансирования операций.

Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок – это условия, зафиксированные в контракте по результатам переговоров участников сделки. Выбор условий зависит от характера экономических и политических отношений между странами, соотношения сил контрагентов и степени их компетентности, а также от традиций и обычаев международной торговли данным товаром. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок включают следующие элементы: валюту цены; валюту платежа; условия платежа; средства платежа; формы расчетов; банки, через которые будут осуществляться эти расчеты.

Кредит

Кредит – экономические отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения денежных средств на условиях срочности, возвратности, платности.

Заем – вид отношений, договор, в силу которого займодавец передаёт в собственность заемщику деньги или другие ценности, а заёмщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им ценностей того же рода и качества.

Функции кредита:

- перераспределительная (перераспределение временно свободных средств предприятий, отрасли, государства, мирового хозяйства;

- создания кредитных орудий обращения (возможность хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств);

- воспроизводственная (воспроизводство хозяйствующего субъекта в результате кредитования);

- стимулирующая (развитие производства без наличия собственных средств)

Виды кредита:

1. Банковский кредит – денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента;

2. Коммерческий кредит – передача кредитором заёмщику денежных сумм или других ценностей, определяемых родовыми признаками, или предприятиями друг другу;

3.Экспортный кредит - коммерческий (товарный) кредит, предоставляемый в виде отсрочки платежа или предоплаты товара;

4. Потребительский кредит – предоставляется гражданам для приобретения предметов потребления. Он выступает в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или предоставлением банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты;

5. Государственный кредит – это совокупность экономических отношений, складывающийся между государством и государством, юридическими и физическими лицами.

6. Межбанковский кредит – предоставляется ЦБ банкам второго уровня и между банками второго уровня;

7. Синдицированный кредит – предоставляется заемщику по меньшей мере двумя кредиторами, участвующими в данной сделке в определённых долях в рамках, как правило, единого кредитного соглашения.

Онкольный кредит предоставляет заёмщику право пользоваться кредитом банка со специально открытого счёта. Заёмщик имеет право занимать деньги до определённой суммы. В то же время банк имеет право в любой момент в одностороннем порядке прекратить кредитование и потребовать возврата взятых взаймы денежных сумм. В онкольном кредите выдача денежных средств обеспечивается залогом ценных бумаг, принадлежащих заёмщику. Обычно кредит выдаётся на короткий срок и погашается по первому требованию банка.

По виду срочности кредит бывает:

1. Сверхкраткосрочный кредит (на сутки, выходные)

2. краткосрочный (от 1 мес. До года);

3. среднесрочный (ль 1 года до 3 лет);

4. долгосрочный (свыше 3 лет).

Обеспеченный кредит – есть поручитель, берущий на себя ответственность отвечать перед кредитором за исполнение обязательств должника и необеспеченные кредиты в зависимости от того, заключается ли договор поручительства. Если поручителя нет, кредит необеспеченный.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заёмщиком по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Прямое банковское кредитование – это выдача обычного кредита.

Косвенное банковское кредитование – это форма предоставление кредита, при которой кроме банка и клиента есть еще один субъект – посредник. Такими посредниками чаще всего выступают торговые сети, магазины и другие учреждения.

Кредитный договор – договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым кредитор обязуются предоставить кредит заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Ссуда

Ссуда – передача денег и другого имущества ссудодателем ссудополучателю по договору займа или по договору безвозмездного пользования на условиях возврата.

Ссудный капитал – совокупность денежных капиталов, предоставляемых во временное пользование на условиях возвратности и за определённую плату в виде процента.

Ссудный процент – это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за его пользование на определенный период (месяц, квартал, год)

Ставка ссудного процента формируется путем суммирования базовой процентной ставки установленной ЦБ (8,2%) и надбавки за риск с учетом надежности заемщика средств.

Верхняя граница банковского процента определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и кредитоспособностью конкретного заемщика. Нижняя граница определяется внутренними издержками кредитного управления отдела банка.

ЦБ

Банк – финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

Основным источником доходов банка является доход, получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке и процентами по кредитам, конвертации валют, услугах по проведению платежей, сдачи в аренду банковских сейфов для хранения ценностей, других дополнительных услугах.

Банковская система РФ состоит из двух уровней: ЦБ и коммерческие банки, а так же другие кредитные организации.

Банки бывают:

- ЦБ, осуществляющие государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию;

- коммерческие банки, осуществляющие предпринимательскую банковскую деятельность;

- универсальные банки, осуществляют все основные виды банковских операций;

- инвестиционные банки, специализируются на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги;

- сберегательные банки, специализируются на привлечении средств населения.

Цель ЦБ: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Задача ЦБ: регулирование денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Формы организации ЦБ:

1. Государственные ЦБ, капитал принадлежит государству (Великобритания, Германия, Франция, Россия, Испания);

2. Частные ЦБ, акционерные общества без участия государства, т.е. государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария);

3. Смешанные ЦБ, акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Бельгия — 50%, Япония — 55%).

Коммерческие банки

Создание коммерческого банка и других кредитных учреждений на паевых и акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли, народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Организационная структура коммерческого банка определяется, прежде всего, его организационно-правовой формой собственности, которая и определяет организационную структуру банка, что, безусловно, находит свое отражение в уставе банка (в основном АО).

Принципы деятельности коммерческого банка:

1. Экономическая самостоятельность, предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

2. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

3. Минимизация затрат, взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Выпуск и размещение банком собственных долговых обязательств, при формировании дополнительных заемных средств банком могут выпускаться облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, а также векселя.

Депозит

Депозит – это сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Виды:

1. Вклад до востребования – депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Депозитом до востребования по соглашению с банком или по законам отдельных государств могут являться средства на чековом счёте в банке.

2. Срочный вклад – депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

3. Условный депозит – это средства клиента, переданные банку во временное использование до наступления определенного договором условия. Получить средства до выполнения всех условий можно только при получении минимального вознаграждения, независимо от фактического срока их использования банком.

4. Депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств, клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие.

Депозитные операции – это операции кредитных учреждений, банков по привлечению денежных средств в виде вкладов и размещению этих вкладов, то есть кредитование денежных средств за счет полученных депозитов.

Договор о залоге

Договор о залоге, содержит условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки выполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие. Договор составляется письменной форме, обеспечивающий обязательства, возникающие из основного договора, подлежащего нотариальному удостоверению либо нотариально удостоверенному по соглашению сторон, должен быть также удостоверен в органе, удостоверившем основной договор. Залог предприятия в целом или иного имущества, подлежащего государственной регистрации, должен быть зарегистрирован в органе, осуществляющем такую регистрацию, если законодательством не установлен иной порядок регистрации. Договор считается заключенным с момента его регистрации. Несоблюдение установленной формы договора о залоге влечет недействительность договора с последствиями, предусмотренными законодательством.

Трастовое (доверительное) управление имуществом

Трастовое (доверительное) управление имуществом — это процесс управления собственностью, переданной учредителем управления доверительному управляющему на определенный срок. Отношения между участниками процесса регулируются Гражданским кодексом РФ.

Международные кредитные институты

Международный валютный фонд (МВФ) – межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствами-членами и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платежного баланса, путем предоставления кратко и среднесрочных кредитов в иностранной валюте.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР), призван наилучшим образом способствовать выполнению стратегической задачи: интегрировать экономику всех стран-членов с основными центрами мировой системы хозяйства. Членами МБРР могут стать только государства, являющиеся членами МВФ.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) – международная организация призвана содействовать переходу европейских постсоциалистических стран к открытой, ориентированной на рынок экономике, а также развитию частной и предпринимательской инициативы. Основными объектами кредитования ЕБРР являются частные фирмы или приватизируемые государственные предприятия, а также вновь создаваемые компании, включая совместные предприятия с международными инвестициями. Основная цель банка состоит в поощрении инвестиций в регионе. ЕБРР сотрудничает с другими инвесторами и кредиторами в предоставлении кредитов и гарантий, а также инвестировании средств в акционерные капиталы. Эта деятельность должна дополняться кредитованием инфраструктуры или других проектов в государственном секторе, которые ориентированы на поддержку инициатив частного сектора. ЕБРР поощряет региональное сотрудничество, и поддерживаемые им проекты могут охватывать несколько стран.