12. Внешнеэкономическая деятельность предприятий

12.1. Понятие и направления внешнеэкономической деятельности

Внешнеэкономическая деятельность – это предпринимательская деятельность в области международного обмена товарами, услугами, перемещения трудовых, материальных, финансовых и интеллектуальных ресурсов.

Основными направлениями внешнеэкономической деятельности (ВЭД) предприятий являются (рис. 12.1):

- внешняя торговля (товарами, услугами, информацией, интеллектуальной собственностью);

- международное инвестиционное сотрудничество (инвестиции в создание и модернизацию основных средств зарубежного предприятия, приобретение права контроля над зарубежной фирмой, акции, облигации, целевые ссуды и т.д.);

- международное перемещение трудовых ресурсов (рабочих, специалистов);

- международная производственная кооперация (лицензирование, франчайзинг, управление по контракту, подрядное производство, создание предприятия с участием иностранного капитала);

- валютные и финансово-кредитные операции (казначейские векселя, депозитные сертификаты, иностранные банковские кредиты и т.п.).

Международное инвестиционное

сотрудничество

Международное перемещение

трудовых ресурсов

Международная производственная кооперация

Товары

Валютные и финансово-кредитные операции

Услуги

Интеллектуальная

собственность

Информация

Внешняя

торговля

(экспорт, импорт)

Рис. 12.1. Направления внешнеэкономической деятельности

Выбор направлений внешнеэкономической деятельности зависит от вида деятельности предприятия, его финансового положения, механизма государственного регулирования внешнеэкономических связей и т.д.

Внешнеэкономическая деятельность в отраслях топливно-энергетического комплекса осуществляется по следующим направлениям:

- экспорт нефти, газа, нефтепродуктов;

- создание предприятий с участием иностранного капитала;

- инвестиционное сотрудничество (строительство или участие в строительстве предприятий нефтяной и газовой промышленности за пределами национальных границ РФ).

Экспорт нефти, газа и нефтепродуктов имеет важное значение для российской экономики, т.к. обеспечивает существенную часть валютных поступлений и доходов бюджета страны. Доля ТЭК в экспорте России по данным Федеральной таможенной службы составляет более 65%, а в налоговых поступлениях с учетом таможенных платежей – более 50%. Поставки нефти и газа на экспорт в 2005-2006 гг. представлены в табл. 12.1.

Таблица 12.1

Поставки нефти и газа на экспорт в 2005-2006 гг.

Показатели	Ед. изм.	2005 г.	2006 г.
Экспорт нефти, всего в том числе: - в страны дальнего зарубежья - в страны СНГ	Млн. т	254,0 215,0 39,0	248,0 211,0 37,0
Экспорт газа, всего в том числе: - в страны дальнего зарубежья - в страны СНГ	Млрд. м3	187,2 159,8 27,4	182,0 161,8 20,2

В 2006 г. 85% экспортируемой нефти приходилось на страны дальнего зарубежья, 15% - на страны СНГ. Основными импортерами российской нефти являются страны Европы (Германия, Нидерланды, Италия, Великобритания, Польша, Швеция), а также Китай.

Удельный вес топливно-энергетических ресурсов в общем объеме экспорта в страны дальнего зарубежья составляет около 70%, в страны СНГ – более 30%.

Крупнейшими нефтяными компаниями России по объемам экспорта нефти являются НК «Лукойл», НК «Сургутнефтегаз», НК «ТНК-ВР», НК «Роснефть», ОАО «Сибнефть-Ноябрьскнефтегаз».

Основные трудности в реализации экспорта нефти, газа и нефтепродуктов заключаются в следующем:

- сложившаяся тенденция сокращения темпов роста добычи нефти, а также увеличение внутреннего спроса и проводимая импортерами налоговая политика, направленная на ограничение закупок нефтепродуктов с высоким содержанием серы, сдерживает рост российского экспорта нефти и нефтепродуктов;

- сильная конкуренция со стороны стран-членов ОПЕК;

- высокая себестоимость добычи нефти и высокие тарифы на ее транспортировку, которые, в свою очередь, формируют высокие цены на российскую нефть. В этом отношении отечественные экспортеры нефти проигрывают не только странам ОПЕК, но и европейским производителям нефти;

- изменение геополитической ситуации в связи с распадом СССР. Возможности выхода России на мировой и Европейский рынок оказались ограниченными вследствие потери важных портов на Черном и Балтийском морях. Около 50% поставок нефти в Дальнее зарубежье происходит морским путем. Через иностранные морские порты Одесса (Украина) и Вентспилс (Латвия) транспортируется около 13% нефти. Сложная ситуация и с экспортом газа. Более 74% экспортируемого газа проходит через территорию Украины и 3% - через Белоруссию. Таким образом, Россия оказалась оттесненной от традиционных рынков сбыта на западном, южном и юго-восточном направлениях и вынуждена прибегать к услугам стран-транзитеров экспортируемого углеводородного сырья. Это обеспечило им возможность контроля за грузопотоками и, как следствие, оказания определенного давления на Россию.

Некоторые бывшие республики, став независимыми государствами, отдают предпочтение торгово-экономическим связям с западными странами, проводя политику сокращения энергетической зависимости от России. Возможности увеличения экспорта нефти, газа и нефтепродуктов связаны с расширением трубопроводных мощностей и развитием транспортной инфраструктуры. С этой целью Правительством РФ реализуется «Программа строительства новых морских и модернизация действующих портовых нефтеналивных терминалов Черноморского и Балтийского бассейнов России». Кроме того, продолжается работа по географической диверсификации экспортных поставок нефти с целью снижения зависимости российского экспорта от стран-транзитеров: увеличена пропускная способность Балтийской трубопроводной системы, ведется строительство транспортной инфраструктуры «Восточная Сибирь – Тихий океан » (ВСТО). Для увеличения экспорта газа осуществляется строительство газопровода «СРТО – Торжок», расширение газотранспортной системы на северо-западе России, в том числе для обеспечения подачи газа по газопроводу «Северный поток».

Значительные возможности развития экспорта российских нефтяных компаний связаны с повышением качества и, соответственно, цены экспортируемой нефти. В восточных районах России имеются месторождения нефти, по качеству не уступающей лучшим мировым сортам, однако низкие темпы их освоения в совокупности с концентрацией экспорта на европейском направлении приводят к увеличению ценового дифференциала между российским сортом нефти Urals и эталонным сортом Brent. На протяжении ряда предыдущих лет такая разница в ценах составляла 12 долл./баррель, а в последние годы (начиная с 2004 г.) – 57 долл./баррель и выше. По разным оценкам, в результате этого общий объем недополученного дохода бюджета составил 3,5 – 5 млрд. долл. в год.

Причины указанного отставания цены на российскую экспортную нефть связаны с особенностями сорта Urals, представляющего смесь легкой малосернистой нефти с месторождений Западной Сибири и тяжелой высокосернистой (низкокачественной) нефти с месторождений Урала и Поволжья. Необходимость смешивания уралоповолжской и сибирской нефти обусловливается технологическим фактором – они поставляются по единому нефтепроводу (в конечном итоге, по нефтепроводу «Дружба») и разделение нефти в нем невозможно. Переход на вывоз нефти железнодорожными цистернами, в принципе, возможен, но ведет к экономическим потерям, в том числе из-за недогрузки нефтепроводов и малой рентабельности доставки нефти по железной дороге, что понизит конкурентоспособность и без того недостаточно прибыльной низкосортной нефти.

Кардинально проблема повышения качества экспортируемой из России нефти может быть решена только путем развития новых (восточных) районов нефтедобычи и строительства новой нефтетранспортной инфраструктуры. Таким образом, решение проблемы качества поставляемой Россией нефти лежит в плоскости государственной политики развития экспортной инфраструктуры для перспективных нефтегазовых месторождений, что требует огромных инвестиций и достаточно длительных сроков реализации проектов нефтепроводов, главным из которых в настоящее время является проект нефтепровода «Восточная Сибирь – Тихий океан».

Важным направлением внешнеэкономической деятельности в отраслях ТЭК является также создание с участием иностранного партнера совместных предприятий с большей, меньшей или равной долей капитала.

Для российских партнеров создание предприятий с участием иностранного капитала имеет следующую цель:

- распределение риска;

- привлечение новых технологий;

- обеспечение условий финансирования;

- формирование необходимого профессионально-квалификационного состава персонала (для качественного выполнения работ, участия в тендерах и т.д.).

Мотивами зарубежных партнеров могут быть:

- освоение новых рынков;

- сокращение издержек производства;

- приток ресурсов (в нефтяной и газовой промышленности – это, прежде всего, приобретение новых источников сырья).

Главный вклад иностранного партнера осуществляется, в основном, в виде финансовых средств, которые позволяют закупать технологическое оборудование, а также организовать добычу нефти в условиях нехватки собственного оборотного капитала. Местный партнер обеспечивает доступ к ресурсам, т.е. предоставляет право на эксплуатацию месторождений.

Организационная, технологическая и маркетинговая составляющие деятельности нефтяных предприятий с участием иностранного капитала обеспечиваются в большей мере российской стороной, хотя для некоторых предприятий характерно привлечение зарубежных технологий, а также участие зарубежного партнера в сбыте продукции.

Предприятия с участием иностранного капитала, действующие в нефтяной и газовой промышленности, в зависимости от направлений деятельности подразделяются на несколько групп:

- участвующие в разработке месторождений, строительстве технологических объектов отрасли за пределами национальных границ РФ;

- осуществляющие разработку месторождений с падающими объемами добычи, плохими характеристиками призабойной зоны и т.д., строительство технологических объектов на территории РФ;

- реализующие совместные проекты по созданию, разработке, производству и внедрению новых машин, механизмов, оборудования.

На долю предприятий с участием иностранного капитала в настоящее время приходится около 6% добываемой в России нефти, около четверти общего объема прямых иностранных инвестиций.

Функционирование предприятий с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации регламентируется законами и нормативными актами, регулирующими деятельность юридических лиц. Однако по сравнению с ними предприятия с участием иностранного капитала имеют ряд преимуществ в части взимания таможенных пошлин, формирования валютных фондов и др.

Конкретное решение о создании предприятия с участием иностранного капитала принимается с учетом разного рода факторов. К ним можно отнести наличие производственно-технологического потенциала, доступ к ресурсам, емкость рынков, прибыльность деятельности, позицию предприятия относительно конкурентов и т.д.

Самым активным участником в создании предприятий с участием иностранного капитала можно назвать ОАО «Газпром», которое сотрудничает со многими государствами: Финляндией, Францией, Италией, Грецией, Болгарией, Польшей, а также со странами СНГ: Молдовой, Узбекистаном, Казахстаном, Арменией и др.

Развиваясь как глобальная энергетическая компания, «Газпром» ведет работу по построению всей цепочки от добычи до сбыта углеводородов на новых для компании рынках Венесуэлы, Вьетнама, Индии. В настоящее время рассматриваются возможности участия в нефтегазовых проектах в Алжире, Боливии, Египте, Ливии и Пакистане.

Значительный вклад предприятия с участием иностранного капитала вносят и в развитие нефтяной и газовой промышленности России. Показателен пример ЗАО «Нобель Ойл», осуществляющего крупнейший в мире проект термического способа добычи нефти. Предприятие разрабатывает пермо-карбонатную залежь Усинского месторождения в республике Коми, запасы которого относятся к трудноизвлекаемым. Уникальна также и глубина залегания разрабатываемой залежи. Все это существенно затрудняет добычу нефти. Применение новейшей техники и технологии позволило предприятию увеличить нефтеотдачу пластов почти в четыре раза.

Из всех форм внешнеэкономической деятельности наиболее сложной и ответственной, но в то же время рискованной является инвестиционное сотрудничество.

Привлечение иностранных средств возможно в виде:

- торговых кредитов, получаемых от международных финансовых организаций, правительств иностранных государств под гарантии Правительства РФ;

- портфельных инвестиций;

- прямых инвестиций через концессии и соглашения о разделе продукции.

Участие иностранного капитала в нефтегазовом секторе России зависит от того, насколько благоприятен для него инвестиционный климат. Зарубежные компании осторожно относятся к инвестициям в Россию: четкого законодательства по соглашению о разделе продукции до сих пор нет, частые изменения в нормативно-правовой сфере создают риски для вложения капиталов, создавать совместные предприятия с российскими компаниями иностранцы часто опасаются. Тем не менее, имеются примеры успешной работы зарубежных нефтяных компаний в России.

Среди наиболее крупных иностранных инвесторов, связанных с эксплуатацией нефтегазовых ресурсов можно выделить следующие. Крупнейшая голландско-английская нефтяная компания «Роял/Датч Шелл» принимает активное участие в реализации проектов по разработке нефтяных месторождений. Общий объем инвестиций предположительно составит около 15 млрд. долл. Французская компания «Тоталь» является одной из первых иностранных нефтедобывающих компаний, подписавших соглашение на разработку месторождений; сумма инвестиций по проекту составляет 1,2 млрд. долл. С 1990 г. активно работает на российском рынке английская компания «Бритиш Петролеум», которая в рамках ТНК—BP инвестировала в российскую экономику 8 млрд. долл. Американская компания «Эксон-Мобил» участвует в реализации проектов на территории РФ, инвестируя более 3,5 млрд. долл.

Одной из форм участия иностранных компаний в разработке нефтяных и газовых месторождений – соглашения о разделе продукции (СРП) предусмотренных российским законодательством. Проектов СРП в России три – «Сахалин-1», «Сахалин-2» и Харьягинское месторождение.

Оператор проекта «Сахалин-1» – компания «Эксон Нефтегаз Лимитед». Проект «Сахалин-2» является крупнейшим в мире комплексным нефтегазовым проектом, его лицензионные запасы составляют порядка 4 млрд. баррелей нефтяного эквивалента. Оператором проекта является компания «Сахалин Энерджи Инвестмент Компани Лтд».

Харьягинское месторождение (Ненецкий автономный округ) разрабатывается на условиях СРП, его запасы составляют 97 млн. т нефти, оператор проекта - французская компания «Total».

В проекте разработки четырех нефтяных месторождений и прилегающей территории в центральной части Ненецкого автономного округа кроме российских предприятий «Архангельскгеолдобыча», «ЛУКОЙЛ» участвует американская «CONOCO».

ОАО «Газпром нефть» и американская компания «Chevron» заключили меморандум о сотрудничестве по реализации проектов в области разведки и добычи углеводородного сырья, согласно которому доля «Газпром нефти» в уставном капитале совместного предприятия ООО «Северная Тайга Нефтегаз» составит более 50%.

Владельцем лицензии на разведку и разработку основной площади Ковыктинского газоконденсатного месторождения, а также оператором проекта является ОАО «РУСИА Петролеум», долей которого владеет крупная иностранная компания BP.

Возможности привлечения иностранных инвесторов для реализации проектов ОАО «Газпром» связаны с его исключительностью как крупнейшей газовой компании мира и его авторитетом надежного заемщика.

Проект «Голубой поток» на поставку в Турцию в течение 25 лет 365 млрд. м³ газа осуществлен «Газпромом» совместно с турецкой фирмой «Botas» при участии итальянской компания ENI.

В освоении Штокмановского нефтегазоконденсатного месторождения будут участвовать кроме ОАО «Газпром» две иностранные компании: французская «Total» и норвежская «StatoilHydro». Доля «Газпрома» в проекте составит 51%, «Total» - 25%, «StatoilHydro» - 24%. Предварительная стоимость проекта - 15 млрд. дол. 40% оплатят участники консорциума, 60% необходимых финансовых ресурсов будут привлечены в форме кредитов.

Международное инвестиционное сотрудничество проявляется и в вывозе капитала российских предприятий для участия в строительстве объектов нефтегазового профиля за пределами Российской Федерации. К примеру, НК «ЛУКОЙЛ» владеет контрольным пакетом акций НПЗ в Румынии; приобрела нефтеперерабатывающие заводы в Болгарии и на Украине; участвует в разработке месторождений Казахстана (Тенгизского и Карачаганакского – 15% акций), Азербайджана (на Каспии – 10% акций); владеет развитой сетью АЗС в США, Прибалтике, Молдове, Белоруссии, Польше, Болгарии, Чехии. В настоящее время у компании 26 проектов в 13 странах мира. Инвестиции «ЛУКОЙЛа» в международные действующие проекты и приобретение новых активов в ближайшие 10 лет составят 27 млрд. долл.

Международные соглашения, действующие в нефтяной и газовой промышленности, подразделяются на две основные группы: концессии и контракты (подрядные соглашения).

Концессионные соглашения чаще всего применяются в странах, чьи недра слабо исследованы в геологическом отношении; там, где районы предполагаемой разработки природных ресурсов отдалены и труднодоступны, а также в экономически отсталых странах. К примеру, в сфере добычи нефти концессионные соглашения в 1970-1980 гг. заключались чаще всего со странами Тропической Африки, не являющимися экспортерами этого сырья.

К числу наиболее типичных контрактов относится Соглашение о разделе продукции (Production Sharing). Данный вид соглашения наиболее соответствует интересам страны, располагающей достаточно благоприятным ресурсным потенциалом, но испытывающей дефицит финансовых средств. При гибком налоговом режиме принимающая сторона обеспечивает получение значительной доли конечных прибылей от продажи добытого сырья, при этом осуществляет контроль за деятельностью добывающего предприятия через участие в комитете по управлению.