VI.3 Банковские векселя.

Банковские векселя (БВ) – долговое обязательство банка об уплате векселедержателю определенной суммы в установленный срок в конкретном месте.

БВ имеет другую природу, чем классический коммерческий вексель. Если ком вексель возникает в силу товарной сделки с отсрочкой платежа, то БВ входит в число фин инструментов и возникает он в сиу определенной фин сделки (как результата помещения ДС клиента в банк на опред условиях, схожих с открытием вклада. БВ имеют депозитную природу, но есть и другие БВ (с помощью которых банки осуществляют кредитование клиентов).

При выпуске векселей банки руководствуются ФЗ о переводном и простом векселе от 11.03.1997

Каждый банк разрабатывает свои внутренние правила о выпуске векселей и никаких особых требований при выпуске нет.

Преимущества векселей:

1. Простота выпуска в отличие от БС. Не требуется на регистрация условий выпуска, не надо ставить ЦБ в известность о выпуске векселей.

2. В отличие от БС, владелец БВ может использовать его в качестве средства платежа за ТРУ.

3. Может использоваться клиентом в качестве предмета залога при получении кредита в банке.

4. является высокодоходным средством накопления ДС инвестора. Поэтому вложение клиентом своих свободных ДС в векселя – это надежная и привлекательная форма использования свободных ДС.

5. Для банков это устойчивый и самостоятельно регулируемый ресурс срочного характера.

По закону БВ могут быть размещены среди ФЛ и ЮЛ, может выпускаться в рублях и в валюте, серями и единичными экземплярами. В любом случае БВ может быть только простым (не переводным).

В зависимости от способа выплаты дохода два типа: процентные и дисконтные.

По процентному – доход в виде к номинальному обозначению в векселе. Проценты начисляются и выплачиваются только после погашения векселя и размер их определяется фактическим сроком нахождения ДС клиента в обороте банка. Срок 0 не конкретная дата, а слова (во ст-ко дней по предъя влении).

Доход по процентному векселю = (Номинал БВ * %-ая ставка по БВ * факт срок у векселедержателя) / 360 *100

По дисконтному – банк реализует вексель по цене ниже номинала, а погашает его при поступлении установленного срока по номиналу. Разница м/у ценой покупки и ценой его погашения и составляет доход векселедержателя. Выплата дохода таким путем возможна только оп векселям, по которым установлен конкретный срок погашения.

Доход по дисконтному БВ = ( номинал БВ * % ставка *срок до погаш БВ) / 360 *100

IV.4 Страхование вкладов фл в рф

Система страхования вкладов ФЛ работает в соответствии с ФЗ « О страховании вкладов ФЛ в банках РФ» от 28.11.2003.

Основные принципы функционирования этой системы:

1. Обязательность уч-я банков, работающих с вкладами ФЛ в этой системе.

2. Прозрачность работы этой системы.

3. Накопительный характер формирования фонда страхования вкладов за счет регулирования взносов банков участников.

4. Сокращение риска вкладчиков в случае не возврата вклада банком.

Организацией, которая является держателем фонда является АСВ (Агентство по страхованию вкладов). Является гос корпорацией, некоммерческой организацией.

Высший орган управления – Совет директоров (13 человек):

• 7 представителей правительства

• 5 представителей ЦБ

• 1 Ген директор АСВ.

В соответствии с ФЗ система страховых вкладов распространяется не на все вклады граждан.

Не распространяется:

1. Размещенные на банковских счетах средства ФЛ, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования ЮЛ, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью; размещенные на банковских счетах адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета открыты для осуществления их профессиональной деятельности.

2. Банковские вклады на предъявителя, в т.ч. удостоверенные сберкнижкой или сберегательным сертификатом.

3. ДС Фл, которые переданы банку в доверительное управление.

4. Вклады, открытые в филиалах российских банков, находящихся за пределами территории РФ.

Фонд обязательного страхования формируется за счет

• страховых взносов банков-участников;

• пени за просрочку в уплате страховых взносов;

• при необходимости средства федерального бюджета (в кризис)

• ДС и иное имущество, которые агентство получает по своим регрессным требованиям в банках, по вкладам которых выплачивались страховые возмещения.

2.11.2011

Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате со дня включения банка в реестр системы страхования и до момента отзыва лицензии и до дня исключения банка из реестра. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал. Расчетная база для исчисления страховых взносов – это среднее хронологическое ежедневных балансовых остатков по учету вкладов за расчетный период. По вкладам в иностранной валюте ежедневные остатки пересчитываются по курсу ЦБ. По закону ставка страховых взносов не может превышать ??? 0,15 % расчетной базы, фактическая ставка 0,1 %. Сейчас идет постепенное снижение размера СВ. Уплата СВ производится банком в течение 25 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода ДС с кор счета банка на расчетный счет Агентства в РКЦ ЦБ.

Статья 395 ГК РФ – Ответственность за неисполнение денежного обязательства. Пени рассчитываются, исходя из учетной ставки ЦБ.

Право требования Ф лица на возмещение вклада возникает со дня наступления страхового случая. Страховым случаем считается:

1. Отзыв у банка лицензии.

2. Введение ЦБом моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Он вводится в соответствии с законом о банкротстве банков в случае приостановления полномочий исполнительных органов банка и назначении в банк временной администрации. Основанием для этого является наличие признаков банкротства банка.

Вкладчик вправе обратиться в Агентство со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства. А при введении моратория, до окончания срока его действия. Возмещение по вкладам, включая начисленные %-ты, на сегодня выплачиваются вкладчику в размере ста процентов, но не более 700 тыс. руб (сначала 100, 400 т.р., в конце 2008 до 700 т.р.).

Если вкладчик имеет несколько вкладов в разных филиалах одного банка или в одном учреждении, то суммарная сумма возмещения не может превысить 700 т.р.

Агентство в течение 7 дней со дня получения от банка реестра своих вкладчиков – ФЛ должно опубликовать в Вестники Банка России и в местном печатном органе о месте, времени ,порядке приема заявлений от вкладчиков. Кроме того, Агентство должно отправить письменное уведомление каждому вкладчику о наступлении страхового случая в течение 1 месяца. Выплата страхового возмещения производится Агентством в течение трех дней со дня представления вкладчиком необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. Документы: заявление и документ, подтверждающий личность вкладчика. Если вкладчика сумма не устроила (больше 700 т.р.), он имеет право обратиться в суд. К Агентству переходит право регрессных требований к банку.

Очередность удовлетворения требований:

1. Требования ФЛ + регрессные требования Агентства.

2. Требования работников ликвидируемого банка (по выплате ЗП)

3. Погашаются требования всех остальных кредиторов. Если банк выпускал какие-л ценные бумаги, то прежде всего погашение обязательств по ним.

В начальный период своего создания АСВ было наделено лишь одной функцией - управление системой страхования вкладов. В дальнейшем функции АСВ были расширены за счет наделения его ещё двумя функциями:

• Функция корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками / ликвидатора (2004).

• Функции санации проблемных банков. АСВ получило право принимать комплекс мер в упрощенном, ускоренном порядке по финансовому оздоровлению проблемных банков. Появилась в ходе мирового кризиса в 2009 году, закреплена за АСВ в соответствии с ФЗ от 27.10.2008 №175. – действует до 31.12.2011 г. (третья функция). Возможно, действие его пролонгируют.

Три варианта участия:

• Привлечь частного инвестора, который готов приобрести преобладающую долю акций или долей в УК такого банка. При этом АСВ имеет право оказать этому инвестору финансовую помощь на условиях платности и возвратности.

• Если нет частных инвесторов, то возможна передача АСВ функций временной администрации проблемного банка, а также временного выкупа АСВ преобладающей доли акций проблемного банка, но для целей их дальнейшей перепродажи.

• Допускается передача третьим лицам обязательств проблемного банка. Обычно эти обязательства передаются в какой-либо крупный здоровый банк. АСВ также выполняет функции временной администрации проблемного банка и позволяет вкладчикам этого банка обращаться за исполнением его обязательств в здоровый банк.

I, II, III – привлеченные ресурсы на депозитной основе. Помимо них банк привлекает свои средства и за счет недепозитных источников – заемные средства банка. Эти источники отличаются от депозитных тем, что

• Они имеют обычно не персональный характер, т.е не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурсной основе.

• Инициатива привлечения этих средств принадлежит не клиенту банка, а самому банку.

Ими пользуются крупные банки и считаются для банка операциями оптового характера. К ним относятся:

1. Межбанковские кредиты

2. Кредиты ЦБ

3. Выпуск банком собственных облигаций.