16. Принципы управления денежными потоками

1.интегрир-ть с общей системой упр. предпр-тием

2.комплексный хар-р формир-ния упр.решений, соответ. опр. ур-ню

3.высокая динамика упр-я (д.б. созданы условия для быстрого реагиров-ия изм.рынка, хеджировать риски)

4.исп-ние разл.подходов к разработке отд.управл.реш-й (более гибк.сист. по предоставл. отсрочки кредита и т.д.)

5.ориентир-ть по стратег.цели развития предпр-я

17. Цели и задачи управления денежными потоками по классической теории, теории устойчивого экономического роста; современной экономической теории

Гл.целью удп по класс.т. явл-ся макс-ция прибыли. Недостатки: высокая приб. не м.б. израходована полностью для получения доп.кап-ла; высокий ур.приб. всегда достигается при высоком ур.фин.риска.

Гл.целью удп по т. уст. эк.роста явл. планомерное эк.развитие и обеспечение фин.равновесия.

Достоинства: длит.безкриз.развитие, поступат. расширение хоз.деят-ти.

Недостатки: предпр-е недостаточно реагирует на колебание конъюнктуры тов. и фин.рынков.

Гл.цель удп по совр.эк.т. - обеспечение макс-ции благосост. собств-ов предпр-я, кот. выраж-ся в макс.рын. ст-ти предпр-я.

Достоинства: нашли отражение 3 осн. фактора - дох-ть,вр.,риск.

Недостатки: еще не опр-ны.

18. Понятие и структура механизма управления денежными потоками

Задачи удп:

1.формирование достат.объема ден. р-сов предпр. в соотв. с потребностями его предстоящей хоз. деят-ти

2.оптимизация распр-ния сформиров-го объема ден.р-сов по видам хоз.деят-ти и направ-ии исп-ия

3.обеспечение заданного ур.фин.уст-ти в процессе его развития

4.поддрежание пост. платежесп-ти предпр.

5.оптимиз-ия ЧДП, обеспеч-го заданные темпы эк.развития предпр. на усл-х самофин-ния

6.обеспеч-ие мин.потерь ст-ти д.с. в процессе их исп-ния.

Функции удп:

- создание эфф.информац. с-мы удп

- анализ формиров.д.п.

- планирование д.п.

- стимулирование реал-ии принятых упр.реш-й по формиров.д.п.

- осуществление контроля за реализацией принятых упр.реш-й

19. Информационная система удп

Информационная система включает в себя показатели, включающие в себя общеэкономическое развитие страны, которые служат основой проведения анализа и прогнозирования. Внешнеэкономические показатели макроэкономического анализа( темп роста ВВП, темп изменения национального дохода, индекс инфляции, ставка ЦБ, объем денежной массы, соотношение наличных и безналичных средств, курс национальной валюты и др.)

Показатели отраслевого развития. К ним относятся: темп изменения объема производства (реализ. продукции), средний уровень доходности и рентабельности реализованной продукции, ставки налогообл. доходов, издержки и прибыль по основному виду деятельности, индексы цен на продукцию отрасли, темп изменения объема инвестиционной деятельности предприятий отрасли, соотношение СК и ЗК на предпр. отрасли.

Показатели, характеризующие конъюнктуру финансового рынка

Показатели, характ. конъюнктуру фондового рынка. Все фондовые инструменты, обращающиеся на биржевом и внебиржевом рынках, котировка цен основных видов фондовых инструментов, объемы и цены сделок по основным видам фондовых инструментов.

Показатели конъюнктуры реальных капитальных вложений: виды и средства труда, обр. на бирж.и внебирж рынках, виды нематериальных активов, виды сырья и материалов, предлагаемых на на бирж.и внебирж рынках, котировки цен основных реальных инвестиций, объемы сделок по реальным инвестициям и индексы динамики цен на основные капитальные товары.

Показатели конъюнктуры рынка готовой продукции:

Объем спроса и предложения на рынке готовой продукции, диапазон цен на некоторые виды готовой продукции, индекс динамики цен на основные виды готовой продукции.

Показатели, характеризующие деятельность агентов и контрагентов

Нормативно регулируемые показатели

- нормат-рег пок-ли по показателям деятельности, связанной с формирование ДП

- нормат-рег пок-ли по показателям, связанные с деятельностью отдельных сегментров отраслевого рынка

Внутренние показатели

- показатели, характеризующие результаты формирования ДП по предприятию в целом.

- показатели, характеризующие результаты формирования ДП в разрезе отдельных структурных подразделений

- внутр. нормат пок-ли, связ с формированием ДП предприятия