24. Коммерческие банки: понятие, назначение и классификация коммерческих банков.

Коммерческие банки – кредитные учреждения, которые осуществляют универсальные банковские операции для предприятий, учреждений и населения главным образом за счет денежных средств, привлеченных в виде взносов и депозитов. Коммерческие банки осуществляют на договорных условиях кредитное, расчетно-кассовое и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц. Принимают и размещают денежные вклады своих клиентов, ведут счета банков корреспондентов, а также могут выполнять все или некоторые из следующих операций:

финансирование капитальных вложений по поручению владельцев, или распорядителей капиталов, которые инвестируются;

выпуск платежных документов и других ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, сертификатов, облигаций);

покупка, продажа и хранение государственных ценных бумаг, а также ценных бумаг других эмитентов;

выдача поручений, гарантий и других обязательств за третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;

кассовое выполнение государственного бюджета;

приобретение права требований по поставке товаров и предоставлению услуг, принятие рисков выполнения таких требований и их инкассирование (факторинг);

покупка у предприятий и граждан и продажа им иностранной валюты;

покупка и продажа у государства и за границей драгоценных камней, а также изделий из них;

доверительные операции (привлечение и размещение средств; управление ценными бумагами) по поручению клиентов;

предоставление консультативных и других услуг, связанных с банковской и другой коммерческой и хозяйственной деятельностью.

Коммерческим банкам в Украине запрещается заниматься деятельностью в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также деятельностью по всем видам страхования. Им запрещается использовать свои союзы и другие объединения для достижения согласия, направленного на монополизацию рынка банковских услуг, установления монопольных ставок и комиссионных платежей, ограничения конкуренции в банковском деле.

Коммерческие банки классифицируются по разным критериям: формой собственности, организационной форме, размером капитала; филиальной целью, диапазоном операций, которые они выполняют и сектором рынка, где они функционируют.

По форме собственности коммерческие банки подразделяются на унитарные и коллективные.

Унитарные банки имеют одного владельца в лице государства или частного лица. В Украине функционируют два унитарных коммерческих банка с государственной формой собственности: Сбербанк и Эксимбанк. Уставные фонды этих банков созданы за счет бюджетных средств и средств бюджетных учреждений. Другие отечественные коммерческие банки – это банки с коллективной формой собственности, потому что часть капитала каждого из основателей законодательно ограничена 35% уставного фонда банка, т.е. количество основателей не может быть меньше трех юридических или физических лиц.

В зависимости от организационной формы коммерческие банки с коллективной формой собственности представлены на банковском рынке акционерными обществами открытого и закрытого типа (акционерные банки) и общества с ограниченной ответственностью (паевые банки).

Акционерные банки открытого и закрытого типа (они составляют 84% общего количества банков Украины) формируют свой капитал за счет объединения индивидуальных капиталов основателей и участников с помощью выпуска а размещения акций банка. Владельцем капитала выступает само акционерное общество, т.е. банк. Акционеры, как правило, не имеют права требовать от банка возвращения своих взносов.