7.2. Виды кредитов

Кредиты, применяемые во внешней торговле, можно классифицировать по нескольким признакам и видам, характеризующим отношения сторон. В зависимости от объекта кредиты делятся на товарные и валютные. Товарный кредит возникает в случае, когда платеж за товар и переход прав собственности на товар не совпадают по времени. Если импортер соглашается на оплату товара в виде аванса, то он тем самым представляет кредит экспортеру. Действительно, покупатель, перечислив продавцу средства, получает товар лишь через некоторое время, т.е. кредитует его. Экспортер также может требовать оплаты через некоторое время после осуществления поставки товара покупателю и тем самым кредитовать импортера.

Валютные кредиты предоставляются, главным образом, коммерческими банками и сводятся к передаче денежных средств во временное пользование.

Погашение как товарных, так и валютных кредитов производится, как правило, в той же валюте, в которой кредит был предоставлен.

В зависимости от того, кто предоставляет кредит и с какими операциями он связан, можно выделить:

1. Коммерческие или фирменные кредиты, предоставляемые участниками торговых сделок и тесно связанные с условиями контрактов.

2. Брокерские кредиты, связанные с торговыми сделками, но предоставляемые за счет средств, полученных брокерами от банков.

3. Банковские кредиты выдаются банками и могут быть не связаны ни с какими дополнительными условиями.

4. Правительственные кредиты выдаются государственными или коммерческими банками в соответствии с межправительственными финансовыми соглашениями.

5. Кредиты международных валютно-финансовых организаций предоставляются, как правило, в целях экономической помощи пли поддержания стабильности мировой валютно-финансовой системы.

По срокам предоставления кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

По направлению использования кредиты могут быть свободными и связанными. Получатель свободного кредита может израсходовать его на любые цели. Получатель кредита связанного обязан израсходовать полученные средства только на цели, указанные в кредитном соглашении.

Свободный кредит, обычно предоставляется в виде наличных средств, непосредственно перечисляемых на счет получателя кредита. Связанные кредиты, как правило, имеют акцептную форму. В этом случае кредитодатель открывает от имени кредитополучателя аккредитив или инкассо в пользу третьего лица.

В качестве примера рассмотрим следующую ситуацию. Немецкий банк предоставляет правительству Ирана кредит на строительство нефтепровода. Генеральным подрядчиком строительства является Российская фирма. Немецкий банк выставляет аккредитив от имени Иранских властей в пользу Российской фирмы. По мере завершения отдельных этапов строительства Российская фирма будет предоставлять в банк для оплаты заверенные Иранской администрацией документы о приемке участков нефтепровода. При такой схеме предоставления кредита, кредитодатель (немецкий банк) может быть уверен в том, что кредитополучатель (иранские власти) израсходуют полученные суммы на цели, предусмотренные кредитным соглашением (на строительство нефтепровода, а не на закупки вооружений). Наконец, в зависимости от способа обеспечения кредиты делятся на обеспеченные и необеспеченные (банковые). Обеспеченный кредит предоставляется против заложенных или переданных должником кредитору ценностей (земля, недвижимость, оборудование, товары и т.п.), причем реальная стоимость залога может быть как больше, так и меньше ссужаемой суммы. Банковые кредиты предоставляются, как правило, солидным клиентам, платежеспособность которых не вызывает сомнений.