3.1. Страхование.

Страхование – система защиты от случайных опасностей. Как экономическая категория страхования – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлений (рисках), и оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Признаки страхования:

1. наличие перераспределительных отношений;

2. наличие страхового риска;

3. формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

4. сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

5. солидарная ответственность всех страхователей за ущёрб;

6. замкнутая раскладка ущерба;

7. перераспределение ущерба в пространстве и времени;

8. возвратность страховых платежей;

9. самоокупаемость страховой деятельности.

В основе социального страхования лежит такое явление, как «социальный риск» В условиях развитых рыночных отношений доходы большей части активного населения зависят в определённой степени от регулярного получения работником заработной платы. Достаточно высокая вероятность (риск) утраты заработка порождает резкое наступление материальной необеспеченности и падения уровня жизни, причём риск носит социальный характер, так как во многом определяется условиями жизни общества и мало зависит от каждого отдельного человека.

Утрата заработка может произойти из-за различных социальных обстоятельств (безработицы, болезни, несчастного случая, инвалидности, рождения ребёнка и т.д.). Все эти случаи социально риска являются объектом социального страхования. Все они имеют социальный характер о определяются общественным устройством, состоянием экономики, условиями жизни населения, отражают основные этапы воспроизводства трудового потенциала каждого человека и населения в целом.

9

Таким образом, социальное страхование – это особый институт защиты трудящихся от социальных рисков. Социальное страхование можно определить как взаимное возмездное частно-публичное обязательство, возникающее на основании закона (обязательное государственное) либо договора (добровольное дополнительно), в силу которого застрахованное лицо обязано уплачивать страховые взносы и при наступлении страхового случая имеет право на обеспечение за счёт средств страхового фонда, эквивалентное уплаченным взносам, а страховщик (государство в лице создаваемых им учреждений либо страхования некоммерческая или коммерческая организация) вправе требовать уплаты страховых взносов и обязан предоставить страховое обеспечение.

3.2. Обязательное государственное социальное страхование.

Обязательное государственное социальное страхование – это социально-экономические отношения, возникающие по поводу формирования и распределения государственных социальных централизованных денежных фондов, предназначенных для финансирования мер по социальной защите населения при проявлении социальных рисков и наступлении материальной необеспеченности в результате утраты заработной платы по социально значимым причинам или в результате необходимости осуществления дополнительных расходов на лечение и оплату социальных услуг.

Социальное страхование имеет следующие особенности:

1. реализация в интересах наёмных работников общественного воспроизводства, для которых основным, а зачастую и единственным, источником доходов средств к существованию является заработная плата;

2. понимание социального риска как закономерного и объективного массового социального явления, затрагивающего определённые социально-демографические и профессиональные группы, слои населения;

3. признание соответствующих затрат по социальному страхованию работников общественно необходимыми и перенесение их на экономику, общество в целом (путём включения в себестоимость продукции);

4. финансирование программ социального страхования всеми субъектами трудовых отношений – работниками, работодателями и государством;

5. участие в управлении страховой организацией всех заинтересованных сторон ( прежде всего самих трудящихся и работодателей через своих представителей);

6. самопомощь и взаимопомощь участников социального страхования.

10