Расчет оплаты процентов за кредит

Пример расчета при условии погашения кредита равными долями.

Исходные данные:

Сумма кредита (грн.)

150000

Срок (лет)

5

Процентная ставка ( %)

11

Таблица 3.4.

Год

Остаток долга на начало года

Погашение долга

Процентные платежи

Расходы по займу

1

2

3

4

5

1

150000

30000

16500

46500

2

120000

30000

13200

43200

3

9000

30000

9900

39900

4

6000

30000

6600

36600

5

3000

30000

3300

33300

Итого:

150 000

49 500

199 500

Описание действий:

1. Определяем размер ежегодной суммы погашения долга путем деления всей суммы

долга на количество лет.

2. В столбце 2 находим ежегодный остаток долга путем последовательного вычитания из суммы долга части ежегодной выплаты.

3. В столбце 4 считаем начисление процентов на остаток суммы долга.

4. Ежегодные расходы по займу находим как сумму погашения долга и

процентных платежей.

5. Просуммируем последние три столбца и найдем суммы выплат за весь период.

Пример расчета при условии равных расходов по займу

Исходные данные:

Сумма кредита (грн.)

150000

Срок (лет)

5

Процентная ставка ( %)

10

Таблица 3.5.

Год

Остаток долга на начало года

Погашение долга

Процентные платежи

Расходы по займу

1

2

3

4

5

1

150000

24570.5

15000

39570.5

2

125429.5

27027.6

12542.9

39570.5

3

98401.9

29730.31

9840.19

39570.5

4

68671.59

32703.34

6867.16

39570.5

5

35968.25

35973.67

3596.83

39570.5

Итого:

150 000

47 852.6

197852.6

Описание действий:

1. Находим по таблице « коэффициент приведения годовой ренты» число на пересечении 5х10 (5лет, 10%) = 3.7907.

2. Делим сумму кредита на это число. Это и будет сумма ежегодного расхода по займу.

3. Определяем сумму процентного платежа (сумма остатка долга * на % кредита).

4. Определяем сумму погашения как расход по займу – сумма процентного платежа.

5. Определяем остаток долга на следующий год.

№

Наименование

Годы прогнозного анализа

пп

статей затрат

1

2

3

4

5

1.

Амортизация основных фондов

2.

Маркетинговые исследован.

3.

Затраты на рекламу

4.

Оплата услуг связи и банков

5.

Оплата процентов за кредит

6.

Оплата аренды

Итого косвенных затрат (КЗ)