Кассовая книга
Касса за 01-04 октября 20___г.
|
Номер документа |
От кого получено или кому выдано |
Корреспондирующий счет |
Приход, руб. |
Расход, руб. |
|
|
Остаток на начало дня |
|
|
|
|
|
И т о г о за день |
|
|
|
|
|
Остаток на конец дня |
|
|
|
Журнал-ордер № 1
За октябрь 20__г. по кредиту счета "Касса"
(руб.)
|
Дата |
С кредита счета "Касса" в дебет счетов |
Итого |
|||
|
51 |
70 |
71 |
и т.д. |
||
|
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
И т.д. |
|
|
|
|
|
|
И т о г о |
|
|
|
|
|
Ведомость № 1
За октябрь 20__г. по дебету счета "Касса"
Сальдо на начало месяца по главной книге…
(руб.)
|
Дата |
В дебет счета "Касса" кредита счетов |
Итого |
|||
|
51 |
46 |
71 |
и т.д. |
||
|
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
И т.д. |
|
|
|
|
|
|
И т о г о |
|
|
|
|
|
Сальдо на конец месяца
Задача 7.2. Журнально-ордерная форма бухгалтерского учета.
Цель задачи – ознакомление с порядком ведения учета операций по расчетному счету.
Задание
На основе данных для выполнения задачи:
открыть журнал-ордер № 2 по счету 51 "Расчетный счет" и ведомость №2
отразить в них операции за октябрь;
вывести остаток на 1 ноября 20___г.
Данные для выполнения задачи
-
Остаток средств на расчетном счете предприятия на 1 октября 20___г. – 1200 руб.
-
Хозяйственные операции по расчетному счету за октябрь 20___г.
|
№ п/п |
Наименование документов и содержание хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
|
|
частная |
Общая |
||
|
1 |
Выписка из расчетного счета за 1-10 октября |
|
|
|
|
Остаток на 1 октября |
|
1200 |
|
|
Зачислено: |
|
|
|
|
от покупателей за реализованную продукцию |
385 |
- |
|
|
краткосрочная ссуда банка |
1500 |
- |
|
|
от дебиторов в погашение задолженности |
30 |
- |
|
|
депонированная заработная плата |
40 |
- |
|
|
И т о г о |
|
1955 |
|
|
Списано: |
|
|
|
|
в оплату счетов поставщиков |
900 |
- |
|
|
в погашение задолженности разным кредиторам |
40 |
- |
|
|
по чеку: для выдачи заработной платы за сентябрь |
850 |
- |
|
|
на хозяйственные нужды |
10 |
- |
|
|
И т о г о |
|
1800 |
|
|
Остаток на 11 октября |
|
1355 |
|
2 |
Выписка из расчетного счета за 11-20 октября Остаток на 11 октября |
|
1355
|
|
|
Зачислено: |
|
|
|
|
от покупателей за реализованную продукцию |
1500 |
|
|
|
от разных дебиторов в погашение задолженности |
60 |
|
|
|
И т о г о |
|
1560 |
|
|
Списано: |
|
|
|
|
по счетам поставщиков |
750 |
- |
|
|
в погашение краткосрочной ссуды банка |
1000 |
- |
|
|
в погашение задолженности разным кредиторам |
70 |
- |
|
|
По чеку: для выдачи заработной платы за первую половину октября |
710 |
- |
|
|
И т о г о |
|
2535 |
|
|
Остаток на 21 октября |
|
380 |
|
3 |
Выписка из расчетного счета за 21-29 октября |
|
|
|
|
Остаток на 21 октября |
|
380 |
|
|
Зачислено: |
|
|
|
|
от покупателей за реализованную продукцию |
1220 |
- |
|
|
от разных дебиторов впогашение задолженности |
50 |
- |
|
|
внесена депонированная заработная плата |
30 |
|
|
|
И т о г о |
1300 |
|
|
|
Списано: |
|
|
|
|
в погашение задолженности разным кредиторам |
80 |
- |
|
|
И т о г о |
80 |
|
|
|
Остаток на 29 октября |
1600 |
|
Решение задачи осуществить в регистрах следующей формы: