9. Вопросы для подготовки к зачету

35. Законодательство о налогах и сборах

36. Понятие и функции налогов

37. Обязанности и права налогоплательщиков, агентов

38. Обязанности и права налоговых, таможенных органов

39. Принципы налогообложения

40. Элементы налогообложения

41. Классификация налогов

42. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

43. Изменение срока уплаты налогов

44. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов

45. Требование об уплате налогов. Зачет и возврат излишне уплаченных или взысканных сумм

46. Формы налогового контроля

47. Налоговые проверки

48. Учет организаций и физических лиц

49. Понятие налогового правонарушения

50. Ответственность за налоговые правонарушения

51. Налог на добавленную стоимость

52. Акцизы

53. Налог на прибыль организаций

54. Налог на доходы физических лиц

55. Единый социальный налог

56. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

57. Водный налог

58. Государственная пошлина

59. Налог на добычу полезных ископаемых

60. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей

61. Упрощенная система налогообложения

62. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход

63. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

64. Транспортный налог

65. Налог на игорный бизнес

66. Налог на имущество организаций

67. Земельный налог

68. Налог на имущество физических лиц

35.Налоговая система

36. Налоговая политика

37. Порядок обжалования актов налоговых органов

38. Роль налогов в общественном воспроизводстве

39. История развития налогообложения

10.Учебно-методическое обеспечение

10.1. Основная литература:

1. Налоговый кодекс РФ М., Эксмо,2007.

2. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в РФ.М.,2003.

3. Пансков В.Г., Князев В.Г. Налоги и налогообложение в РФ. М.,2003

4. Пепеляева С.Г. Налоговое право: Учеб. Пособие. М.,2000

5. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. МЦФЭР,2003.

6. Дмитриева Н.Г, Дмитриев Д.Б. Налоги и налогообложение. Ростов – на – Дону,2005.

10.2. Дополнительная литература:

1. Вылкова Е, Романовский М Налоговое планирование.- СПб: Питер,2004.

2. Сидорова Е.Ю. Налоговое планирование.- М: Экзамен,2006.

3. Романовский М Налоги и налогообложение.- СПб: Армада,2002.

4. Кириллова О.С., Муравлева Т.В. Налоги и налогообложение.- М: Экзамен,2005.

5. Беликов С.Ф. Налоги и налогообложение.- Ростов – на - Дону: Феникс,2006.

6. Афонникова Е. Упрощенная система налогообложения как инструмент налогового планирования//Финансовая газета. -2002.-октябрь, ноябрь.

10.3. Методическое обеспечение

1. Задачи по дисциплине «Налоги и налогообложение» (прил. 1)

2. Тесты по дисциплине «Налоги и налогообложение» (прил. 2)

3. Методические указания по дисциплине «Налоги и налогообложение», КГАУ 2006г.

4. Методические пособия по выполнению рефератов

5. Методические пособия по выполнению контрольных работ

10.4. Информационное обеспечение дисциплины

1. Интернет

2. Интернет система «Гарант»

3. Интернет система «Консультант плюс»

4. Компьютерная программа «1-С Бухгалтерия»

22