Практическая часть. Условные обозначения, применяемые при финансово-экономических расчетах и примеры решения задач:
Р – начальная сумма
n – интервал времени, за который начисляются проценты
i, j - ставки процентов за период
K- количество дней в году (360)
t – количество дней банковской операции
S – наращенная (будущая) сумма денег через период t (n)
S = P * (1 + n*i) (1)
S = P * (1 + j)n (2)
i =
(3)
Примеры решения задач:
Пример 1. Организации предоставлена ссуда 170 млн. руб. под 22% годовых с 01.01.2015г. по 01.04.2015 года. Определить подлежащую возврату сумму. Долг гасится единовременным платежом.
Дано:
P = 170 млн. руб.
i = 22% годовых
t = 30*3 = 90
Определить S - ?
Решение: S = 170(1 + 90/360 * 0,22) = 179,35 млн. руб.,
где 9,35 млн. руб. проценты за пользование ссудой
Пример 2. Доллары США купленные по курсу 2100 руб. за 1 доллар, продали спустя 3 месяца по курсу 2300 руб. за 1 доллар. Исчислить доходность операции.
Дано:
S = 2300 руб.
P = 2100 руб.
t = 3 мес.
К = 12 мес.
Определить: i = ?
Решение: i = ((2300 - 2100)*12) / 2100*3 = 0,381 * 100 = 38,1 % годовых.
Задача 1.
Заемщик 01.09.13 г. получил в банке ссуду на индивидуальное жилищное строительство в сумме 500+N тыс. руб. (N – номер варианта) сроком на 6 лет под 21% годовых под залог земельного участка, рыночная стоимость которого составляет 700 тыс. руб. без строения.
Требуется:
-
Составить график платежей по ссуде, учитывая, что по условиям платежей проценты и сумма основного долга уплачивались равными долями ежемесячно.
-
Определить сумму процентов, которую заемщик уплатил банку в случае целевого и своевременного использования ссуды.
Задача 2.
На валютный вклад банк установил фиксированную процентную ставку годовых (согласно варианта – Приложение 1). Срок вклада – 180 дней. При досрочном расторжении договора процентная ставка уменьшается на 6% годовых, от 4 до 6 месяцев – на 3% годовых. Определите сумму процентных денег, выплачиваемую за хранение вклада размером 1500$ сроком на:
а) 3 месяца
б) 5 месяцев
в) 180 дней.
Задача 3.
Определите срок в месяцах, за который вклад 500000 руб. возрастет до (согласно варианта – Приложение 1) рублей по простой ставке 16 % годовых.
Задача 4.
Банк выдал кредит в размере 8 млн. руб. на 3 года по сложной ставке (согласно варианта – Приложение 1) процентов годовых. Определите погашаемую сумму основного долга в месяц и сумму выплаченных процентов за весь срок кредита.
Задача 5.
Вкладчик, решивший положить на депозит 3800 евро, хочет накопить через год не менее (согласно варианта) евро. Определите простую ставку процентов, на основании которой он может сделать выбор банка.
Задача 6.
Национальный банк РБ установил (согласно даты варианта в текущем году – Приложение 1) курсы иностранных валют: долл. США, Евро, российский рубль.
1. Определите кросс-курс: а) долл. США к Евро; б) долл. США к российскому рублю; в) Евро к российскому рублю.
2. Определите изменение кросс-курса указанных валют через 10 дней от даты расчета в процентах.
Список рекомендуемой литературы.
-
Банковский кодекс РБ.
-
Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева [и др.] ; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.
-
Капельян С.Н., Левкович О.А. Основы коммерческих и финансовых расчетов. Мн.: НТЦ «АПИ», 1999г.
-
Короткевич А.И. Денежное обращение и кредит: учебное пособие/ А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 352 с.
-
Салин В.П., Ситникова О.Ю. Техника финансово-экономических расчетов. –М., «Финансы и статистика». 1998.
-
Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учебник. – 5-е изд., испр. – М.: Дело, 2005. – 400 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
|
№ варианта |
Данные зад. 2 |
Данные зад. 3 |
Данные зад. 4 |
Данные зад. 5 |
Данные зад. 6 |
|
|
9 |
600000= |
23,9 |
4240= |
03.01.20--г |
|
|
12 |
590000= |
21,3 |
4850= |
04.01.20--г |
|
|
14 |
550000= |
20,5 |
4260= |
05.01.20--г |
|
|
16 |
540000= |
18,4 |
4270= |
06.01.20--г |
|
|
18 |
700000= |
16,2 |
4280= |
07.01.20--г |
|
|
20 |
715000= |
15,0 |
4290= |
08.01.20--г |
|
|
22 |
750000= |
22,6 |
4300= |
09.01.20--г |
|
|
24 |
530000= |
21,8 |
4310= |
10.01.20--г |
|
|
26 |
580000= |
18,0 |
4320= |
11.01.20--г |
|
|
28 |
570000= |
21,0 |
4330= |
12.01.20--г |
|
|
20 |
590000= |
11,6 |
4210= |
13.01.20--г |
|
|
19 |
700000= |
15,4 |
4320= |
14.01.20--г |
|
|
18 |
710000= |
16,0 |
4150= |
15.01.20--г |
|
|
17 |
720000= |
23,9 |
4250= |
16.01.20--г |
|
|
16 |
730000= |
21,3 |
4135= |
17.01.20--г |
|
|
13 |
740000= |
20,5 |
4260= |
18.01.20--г |
|
|
15 |
750000= |
18,4 |
4240= |
19.01.20--г |
|
|
12 |
760000= |
16,2 |
4850= |
20.01.20--г |
|
|
18 |
770000= |
15,0 |
4260= |
21.01.20--г |
|
|
19 |
780000= |
22,6 |
4270= |
22.01.20--г |
|
|
17 |
790000= |
21,8 |
4280= |
23.01.20--г |
|
|
15 |
760000= |
18,0 |
4290= |
24.01.20--г |
|
|
16 |
740000= |
21,0 |
4300= |
25.01.20--г |
|
|
12 |
590000= |
11,6 |
4310= |
26.01.20--г |
|
|
14 |
580000= |
15,4 |
4320= |
27.01.20--г |
|
|
18 |
590000= |
16,0 |
4330= |
28.01.20--г |
|
|
13 |
600000= |
23,9 |
4210= |
29.01.20--г |
|
|
12 |
610000= |
21,3 |
4320= |
03.02.20--г |
|
|
15 |
620000= |
20,5 |
4150= |
04.02.20--г |
|
|
16 |
630000= |
18,4 |
4250= |
05.02.20--г |
|
|
11 |
640000= |
16,2 |
4135= |
06.02.20--г |
|
|
20 |
650000= |
15,0 |
4260= |
07.02.20--г |
|
|
21 |
670000= |
22,6 |
4240= |
08.02.20--г |
|
|
24 |
680000= |
21,8 |
4850= |
09.02.20--г |
|
|
25 |
710000= |
18,0 |
4260= |
10.02.20--г |
|
|
23 |
750000= |
21,0 |
4270= |
11.02.20--г |
|
|
28 |
740000= |
11,6 |
4280= |
12.02.20--г |
|
|
26 |
580000= |
15,4 |
4290= |
13.02.20--г |
|
|
27 |
540000= |
16,0 |
4300= |
14.02.20--г |
|
|
12 |
800000= |
23,9 |
4310= |
15.02.20--г |
|
|
11 |
810000= |
21,3 |
4320= |
16.02.20--г |
|
|
15 |
900000= |
20,5 |
4330= |
17.02.20--г |
|
|
18 |
720000= |
18,4 |
4210= |
18.02.20--г |
|
45 |
19 |
780000= |
16,2 |
4320= |
19.02.20--г |
|
46 |
15 |
710000= |
15,0 |
4150= |
20.02.20--г |
|
47 |
16 |
600000= |
22,6 |
4250= |
21.02.20--г |
|
48 |
14 |
850000= |
21,8 |
4135= |
22.02.20--г |
|
49 |
17 |
890000= |
18,0 |
4260= |
23.02.20--г |
|
50 |
18 |
900000= |
21,0 |
4240= |
24.02.20--г |