Сборник трудов Тенденции и перспективы фин-эк разв России 2015
.pdfМинистерство образования и науки Российской Федерации Южно-Уральский государственный университет
У9(2)26 Т33
ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИИ
Сборник научных трудов
Под редакцией В.Н. Тишиной, Н.В. Ждановой, С.С. Демцуры
Челябинск Издательский центр ЮУрГУ
2015
1
ББК У9(2)261.5.я43 Т33
Одобрено Советом международного факультета
Рецензенты:
Л.Э. Пробст, доктор социологических наук, профессор кафедры экономики труда, финансов и управления персоналом УрСЭИ АТиСО.
Ю.С. Карян, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики, управления и права ЧГПУ.
|
Тенденции и |
перспективы финансово-экономического |
Т33 |
развития России: |
сборник научных трудов / под ред. |
|
В.Н. Тишиной, Н.В. Ждановой, С.С. Демцуры. – Челябинск: Изда- |
|
|
тельский центр ЮУрГУ, 2015. – 172 с. |
|
В сборнике представлены результаты исследований молодых ученых и преподавателей кафедры «Банковское дело» международного факультета ЮУрГУ. Сборник статей отражает основные направления теоретических и прикладных исследований в области банковского дела, инвестирования, страхования, маркетинга, менеджмента и др.
Сборник адресован руководителям и специалистам в сфере финансов, банковского дела, инвестирования, страхования, менеджмента, а также преподавателям, аспирантам и студентам экономических специальностей.
ББК У9(2)261.5.я43
ISBN 978-5-696-04689-1 |
© Издательский центр ЮУрГУ, 2015 |
2
СОДЕРЖАНИЕ |
|
Абрашова К.С., Жданова Н.В. Пассивные операции в банке.......................... |
6 |
Александрова Н.А., Ткач Е.С. Безработица среди молодежи: пути преодо- |
|
ления................................................................................................................. ......... |
13 |
Алёнкина Т.В., Демцура С.С. Человеческие ресурсы в современной эконо- |
|
мике.................................................................................................................. ......... |
16 |
Аникина А.А., Тишина В.Н. Оценки кредитного риска в условиях неопре- |
|
деленности с применением стресс-тестирования................................................. |
18 |
Балабаева Е.И., Ткач Е.С. Проблемы адаптации мировых стандартов фи- |
|
нансовой отчетности в России................................................................................ |
20 |
Балаева А.В., Тишина В.Н. Совершенствование сценариев стресс- |
|
тестирования ликвидности с учётом резких изменений на валютном рынке.... |
22 |
|
|
Безукладникова Е.А., Бабанова Ю.В. Стратегия «выиграл-выиграл» для |
|
успешного ведения современного бизнеса............................................................ |
25 |
Бобкова Е.А. Особенности банковского финансирования инновационных |
|
проектов в РФ................................................................................................ ........... |
29 |
Бовкуненко Е.Е., Демцура С.С. Национальная платежная система Россий- |
|
ской Федерации: предпосылки возникновения, возможные формы созда- |
|
ния.................................................................................................................. ........... |
32 |
Болгарева Е.А., Демцура С.С. Девальвация рубля и ее основные причи- |
|
ны.................................................................................................................. ............. |
34 |
Валинурова К.Ф., Жданова Н.В. Криминальные проявления в страховой |
|
сфере........................................................................................................... ............... |
36 |
Вершинина Т.Р., Жданова Н.В. Анализ состояния банковской системы на |
|
основании статистических данных........................................................................ |
40 |
Гаспарян А.Т., Мызникова Т.Н. Оптимизация денежных потоков на стра- |
|
ховом предприятии...................................................................................... ............ |
43 |
Дедов Д.С., Демцура С.С. Проблемы финансового обеспечения малого |
|
бизнеса................................................................................................................ |
45 |
Дубкова В.Ю., Кострюкова Л.А. Проблемы автокредитования в России...... |
47 |
Захарова Л.Г., Мызникова Т.Н. Оптимизация денежных потоков предпри- |
|
ятия посредством введения системы бюджетирования....................................... |
50 |
Зубова Е.А., Мызникова Т.Н. Инструментарий оценки и ограничения рис- |
|
ка процентной ставки.............................................................................................. |
53 |
Колесников Е.Н., Демцура С.С. Низкий уровень развития страховой куль- |
|
туры населения РФ и пути решения данной проблемы....................................... |
56 |
Колесников Е.Н., Иванов С.А. Современные проблемы валютной полити- |
|
ки Российской Федерации......................................................................... .............. |
58 |
Корнилова В.Ю., Мызникова Т.Н. Факторы устойчивости банковской си- |
|
стемы......................................................................................................... ............ |
61 |
Кравченко Ю.О., Демцура С.С. Информационный бизнес в России: пре- |
|
имущества создания предприятия, специализирующегося на информацион- |
|
ном продукте................................................................................................ ............ |
65 |
3 |
|
Кравченко Ю.О., Колющенко, Т.П. Влияние проблем российского образо- |
|
вания на переход к инновационной экономике страны....................................... |
68 |
Лушникова К.Е., Тишина В.Н. Особенности осуществления безналичных |
|
расчетов в условиях нестабильности..................................................................... |
70 |
Лушникова К.Е., Ткач Е.С. Рынок труда: проблемы и перспективы.............. |
73 |
Максимова А.В., Бабанова Ю.В. Как сохранить конкурентоспособность |
|
компании в кризис................................................................................... ................ |
75 |
Мелёхина О.И., Демцура С.С. Антикризисные меры ОО ТД «Джемир» в |
|
2015 г. ...................................................................................................... ................. |
78 |
Найданова Д.А., Бутрина Ю.В. Влияние кредитоспособности заемщиков – |
|
субъектов малого бизнеса на финансовую устойчивость банка «ВТБ 24»........ |
80 |
Нафикова Л.Д., Бутрина Ю.В. Электронный банкинг в банковском обслу- |
|
живании....................................................................................................... .............. |
83 |
Овчинников А.О, Мызникова Т.Н. К вопросу об экономическом положе- |
|
нии уральского региона в условиях экономических санкций............................. |
85 |
Овчинников А.О., Тишина В.Н. Проблема нелегальной деятельности ком- |
|
паний, предлагающих услуги по урегулированию задолжностей...................... |
89 |
Петрова А.Ю., Пустовалова М.Л. Особенности пассивных операций в |
|
банковской деятельности........................................................................... ............. |
91 |
Полуничева А.Н., Бутрина Ю.В. Деятельность лингвистических центров в |
|
России.......................................................................................................... .............. |
93 |
Попова Е.П., Тишина В.Н. Нормативно-правовое обеспечение развития |
|
малого и среднего бизнеса в Российской Федерации.......................................... |
96 |
Попова Е.П., Тишина В.Н. Государственная поддержка малого и среднего |
|
предпринимательства в Российской Федерации................................................... |
99 |
Прокопьева Е.И., Бутрина Ю.В. Банкострахование в России......................... |
102 |
Рудакова А.С., Жданова Н.В. Перспективы развития Евразийского эконо- |
|
мического союза......................………………………………………………...….. |
104 |
Согомонян З.А., Тишина В.Н. Кредитование малого бизнеса в современ- |
|
ной экономике.......................................................................................... ................ |
107 |
Согомонян З.А., Тишина В.Н. Рациональное финансирование малого биз- |
|
неса – основа устойчивого развития экономики РФ............................................ |
109 |
Согомонян З.А., Тишина В.Н. Устойчивое развитие малого бизнеса как |
|
фактор повышения конкурентоспособности РФ в условиях кризиса............... |
113 |
Соколова Е.И., Тишина В.Н. Взаимосвязь между устойчивостью банка и |
|
доверием потребителей (на примере ОАО Сбербанк)......................................... |
118 |
Соколова М.А., Тишина В.Н. Теоретические аспекты влияния финансовой |
|
глобализации на национальную экономику.......................................................... |
121 |
Стародубцева Е.А., Ткач Е.С. Роль банковского маркетинга в повышении |
|
доходности кредитного учреждения...................................................................... |
124 |
Стукалова О.В., Попов А.Н., Бабанова Ю.В. Маркетинговый подход к |
|
оценке конкурентных преимуществ фирмы.......................................................... |
125 |
Тавкаленова А.А., Бутрина Ю.В. Изменения в ипотечном кредитовании |
|
после падения курса рубля...................................................................................... |
129 |
4 |
|
Теканова Ю.Ф., Бутрина Ю.В. Основные барьеры на пути иностранных |
|
инвестиций в РФ................................................................... ................................... |
132 |
Теканова Ю.Ф., Мызникова Т.Н. Сущность финансового потенциала |
|
страховой компании и принципы его управления................................................ |
135 |
Титовец А.С., Ткач Е.С. Влияние кризиса на потребительское кредитова- |
|
ние.............................................................................. ................................................ |
138 |
Топилина А.И., Мызникова Т.Н. Анализ зарубежного опыта банковского |
|
маркетинга в контексте его использования в России........................................... |
140 |
Топилина А.И., Мызникова Т.Н. Модель формирования конкурентоспо- |
|
собности банковских услуг..................................................................................... |
142 |
Фадеева Е.В., Шафигина Н.Е., Топузов Н.К. Анализ ипотечного кредито- |
|
вания в Челябинске и Челябинской области......................................................... |
145 |
Фрицак М.И., Демцура С.С. Проблемы развития малого бизнеса в Рос- |
|
сии...................................................................................................... ........................ |
148 |
Хачатрян А.М., Тишина В.Н. Пути повышения привлекательности банков- |
|
ских сертификатов................................................................................... ................ |
151 |
Черкасов С.А., Узких Ю.А. Перспективы развития фондового рынка Рос- |
|
сии в современной экономической ситуации........................................................ |
154 |
Черкасова В.С., Тишина В.Н. Влияние санкций на управление кредитным |
|
риском в банках.......................................................................... .............................. |
156 |
Шароян Е.А., Тишина В.Н. Теоретические аспекты банковских рисков........ |
|
|
160 |
Юкаева Н.О., Мызникова Т.Н. Влияние изменений в налоговом законода- |
|
тельстве на развитие субъектов малого бизнеса в России................................... |
164 |
Юкаева Н.О., Мызникова Т.Н. Динамика развития малого бизнеса в Рос- |
|
сии................................................................................................................ .............. |
167 |
Якупова С.Ю., Никифорова А.В., Бутрина Ю.В. Методические подходы к |
|
анализу ипотечного кредитования физических лиц в банках............................. |
169 |
5
Абрашова К.С., Жданова Н.В.
ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ В БАНКЕ
Пассивные операции в Российских банках играют важную роль. Относительно активных операции, пассивные стоят на первом месте, так как без первоначального накопленного ресурса деятельность банка невозможна. Правильно управляя пассивными операциями, банк получает финансовые средства и дифференцирует структуру пассивов, что позволяет контролировать расходы [1]. Чтобы понять роль пассивных операций в банке, необходимо рассмотреть определенные понятия более подробно.
Посредством пассивных операций в банке образуются ресурсы, которые перемещаются в активные операции. Таким образом, в банках заложен определенный механизм действий: прежде чем размещать что-то, необходимо сформировать ресурсы.
Управляя пассивными операциями, банк привлекает финансовые средства вкладчиков и кредиторов. Финансовые ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных средств. Роль привлеченных средства очень важна для банка, так как, они покрывают большую часть нужды в денежных средствах, которые потом используются в активных операциях. Возможность привлечения средств регулирует ЦБ РФ, который в настоящее время определяет их исходя из размера собственного капитала банка [2].
Основная часть привлеченных средств коммерческих банков это депозиты, т.е. средства, внесенные на определенные счета клиентами (физические, юридические лица) банка. Депозиты выступают в качестве денег, в одном случаи, и в качестве капитала, который приносит проценты, с другой.
Выделяют срочные депозиты и депозиты до востребования. В своей практике российские банки используют следующие виды пассивных операций
[1]:
открытие счетов в банке для клиентов;
ведение счетов клиентов;
получение кредитов;
выдача кредитов;
прием вкладов клиентов.
Коммерческие банки всегда ограничены в выдаче кредитов либо государством, либо сложившимися обстоятельствами. Выдавая кредиты банки, записывают сумму на счета клиентов более большую, чем на самом деле.
Таким образом, банки контролируют данный сегмент пассивных операций
сразрешения государства.
Кпримеру, чтобы определить, в каком банке выгоднее брать кредит физическим лицам, можно рассмотреть рейтинг Топ-10 банков на 01.10.2014 года, по показателю «Объем кредитов, выданных физическим лицам», представленный в таблице 1.
6
|
|
|
|
|
Таблица 1 |
|
Рейтинг ТОП-10 банков России на 01.10.2014 года по показателю |
||||
|
«Объем кредитов, выданных физическим лицам» |
|
|||
|
Топ10 банков |
Место |
Доля рынка, % |
|
Сумма, % |
№ |
России |
в рейтинге |
|
||
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
1 |
Сбербанк |
1 |
35,31 |
|
18,02 |
2 |
ВТБ24 |
2 |
12,29 |
|
28,28 |
3 |
Газпромбанк |
3 |
2,62 |
|
45,83 |
4 |
Альфа-банк |
4 |
2,48 |
|
22,33 |
5 |
Россельхозбанк |
5 |
2,35 |
|
34,18 |
6 |
Русский Стандарт |
6 |
2,30 |
|
- |
7 |
Хоум Кредит Банк |
7 |
2,27 |
|
17,18 |
8 |
Росбанк |
8 |
2,21 |
|
2,38 |
9 |
Райффайзенбанк |
9 |
1,72 |
|
17,63 |
10 |
Восточный Экспресс |
10 |
1,68 |
|
5,06 |
|
Банк |
|
|||
|
|
|
|
|
|
Из таблицы 1 видно, что первое место в рейтинге по кредитам, выданным физическим лицам занимает Сбербанк. Всего выдано кредитов 3918316 млн., что составляет на рынке 35,31 процентов. Показатели сформированы по отчетности банка и актуальны на 01.10.2014 год.
Выделяя же банковские вклады можно сказать, что это надежный и доступный способ сохранения сбережений, способ защиты от инфляции. В настоящее время банки предоставляют новые депозитные продукты, изменяют процентные ставки и условия по ним. ЦБ РФ регулирует эти моменты, вводя новые ограничения. Так можно пронаблюдать и проанализировать максимальный процент ставки по вкладам физических лиц среди банков из ТОП-10 по России (за 2014 год) из таблицы 2.
Таблица 2
Максимальная процентная ставка по вкладам ТОП-10 банков по России за 2014 год
|
Топ -10 банков России по |
Место |
Максимальная ставка, % |
|||
№ |
|
|
|
|||
вкладам физических лиц |
в рейтинге |
RUB |
USD |
EUR |
||
|
||||||
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Сбербанк |
1 |
8,15 |
3,20 |
2,80 |
|
2 |
ВТБ24 |
2 |
9,35 |
3,20 |
2,80 |
|
3 |
Газпромбанк |
3 |
10,00 |
3,00 |
3,00 |
|
4 |
Россельхозбанк |
4 |
11,00 |
4,00 |
3,75 |
|
5 |
Банк Москвы |
5 |
9,55 |
3,05 |
2,70 |
|
6 |
Хоум Кредит Банк |
6 |
10,50 |
4,00 |
4,00 |
|
7 |
Альфа-банк |
7 |
11,00 |
4,50 |
4,30 |
|
8 |
Промсвязьбанк |
8 |
11,40 |
5,20 |
4,40 |
|
9 |
Райффайзенбанк |
9 |
8,20 |
1,50 |
1,00 |
|
10 |
Московский кредитный банк |
10 |
11,25 |
4,00 |
4,00 |
|
По данной таблице можно сделать следующие определенные выводы. Несмотря на невысокие показатели процентной ставки по депозитам,
7
представленным в 2014 году, Сбербанк более надежный по сохранности денежных средств.
В Сбербанке можно выделить срочные вклады для клиентов, а так же он предоставляет широкий выбор специальных условий, которые подойдут каждому клиенту. Таким образом, программа по привлечению денежных средств от Сбербанка за 2014 год более эффективна. По представленным выше данным можно понять основную суть пассивных операций и рассмотреть определенные моменты, связанные с ними более подробно. Следует отметить, что главное в работе любого банка – привлечение депозитов от населения, так как это является основным показателям эффективной работы банка. Именно с величиной свободных оборотных средств банка связана возможность воспроизводить активные операции до дохода. Для привлечения депозитов граждан и физических лиц банки используют различного рода методы, которые позволяют привлекать большее количество вкладчиков. Методы привлечения депозитов можно разделить на стандартные и нестандартные [3].
К стандартным и наиболее типичным способам привлечения клиентов можно отнести рекламу. С её помощью банки стараются создать максимально привлекательные программы для клиентов, например, простота оформления вкладов, высокие ставки по вкладам и так далее. Однако банки не ограничиваются только рекламой. Различные бонусы и акции также являются одним из стандартных действенных методов, позволяющих привлечь клиентов. Что касается нестандартных способов, то к ним относятся, например, банковское имя (носитель рекламы) или коллцентры, которые доносят до клиентов информацию о новых видах услуг. В настоящее время банки стараются упростить жизнь клиента и сделать её удобнее. Так благодаря развитию современных технологий можно осуществить без труда он-лайн перевод. Нельзя не отметить формы привлечения денежных средств коммерческих организаций, представленные в ст.836 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 № 14-ФЗ; Часть 2. Всевозможные формы можно сформировать в схему, которая представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Формы привлеченных денежных средств коммерческих организаций
Итак необходимо подробно рассмотреть каждый из представленных методов как распространенные, так и не распространенные (ранее применяемые или редко используемые).
8
Долгосрочные вклады характеризуются следующим. При заключении столь длительного договора процентная ставка разделяется на весь период. Так же существуют различные бонусные программы, которые доступны выбравшим такой вид договора вкладчикам [4].
Банки в нашей стране так же предлагают такие продукты, как краткосрочные вклады. Срок действия таких вклады обычно органичен несколькими днями, что естественно и привлекает вкладчиков больше всего.
Распространенный вид депозитных карт – это депозитная карта, которая используется для осуществления платежей. Так клиент имеет доступ к средствам, полученных от банка и не обязан посещать сам банк в дни выплаты процентов.
Депозитный сертификат представляется в виде ценной бумаги, которая подтверждает сумму, внесенную физическим лицом (вкладчиком) в банк и права держателя сертификата получить сумму вклада (депозита) и процентов по сертификату в банке или филиале. Что касается не распространенных видов вкладов физических и юридических лиц их стоит рассмотреть в ознакомительных целях, так как такие вклады не имеют спроса у вкладчиков либо использовались раньше.
Доход по выигрышному вкладу вкладчик получает в виде выигрышей по регулярно проводимым тиражам. По его номеру осуществляется своеобразная лотерея. Этот вид вклада отличается те, что к сумме вклада каждого вкладчика проценты по вкладам не начисляются и выигрыши по ним проводятся в пределах города или региона.
Неподвижный вклад – это вклад, по которому длительное время не осуществлялось операций.
Одна из разновидностей условных вкладов – это вечный вклад. Его можно рассматривать как вид государственного кредита, при котором сумма вкладов передается в собственность банка и вкладчик имеет возможность на право получать только проценты.
В настоящее время депозиты юридических лиц могут быть представлены в двух формах: классический депозит или депозиты, которые удостоверены депозитным сертификатом, так как они считаются более выгодными для хранения денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей (ИП).
Для юридических лиц сроки и ставки по хранению денежных средств, как правило, устанавливаются индивидуально, так как оговаривалось ранее, существуют разные временные рамки, суммы денежных средств, которые клиент готов оставить в банке. Немало важную роль для банка так же играет и значимость клиента для него.
Что касаться методики анализа пассивов кредитной организации, то можно отметить, что в рамках методики анализа решается задача полной и достоверной информации о текущем финансовом состоянии банка, существующие изменения и прогнозы на перспективу до одного года и в тоже время при возможном появлении неблагоприятных внешних условий. Задача
9
анализа пассивов кредитной организации состоит в том, что бы определить эффективность деятельности банка, развитие направления стратегии по максимально эффективному использованию финансовых ресурсов, а так же повышение качества и эффективности управления в банке. Проведения анализа финансового состояния банка непосредственно включающего в себя анализ пассивов предполагает выполнение определенного ряда условий. Итак основными условиями являются точность и достоверность информации, которая используется при анализе. Для более детального определения методики анализа пассивов кредитной организации необходимо рассмотреть содержание разделов анализа финансового состояния банка, который включает в себя структурный анализ балансового отчета.
Так структурный анализ содержит следующие таблицы, необходимые для анализа пассивов банка:
структура пассивов (рис. 2);
структура пассивов в рублях и иностранной валюте (рис. 3);
структура обязательств (рис. 4);
структура обязательств по срочности (рис. 5).
Рассмотрим каждый рисунок таблиц, для более глубокого ознакомления, так как структурный анализ проводится в целях выявления рисков, обусловленных характером активов, пассивов и забалансовых позиций банка.
Рис. 2. Структура пассивов
Рис. 3. Структура пассивов в рублях и в иностранной валюте
Рис. 4. Структура обязательств
Рис. 5. Структура обязательств по срочности
10