- •Глава 21.
- •Глава 22.
- •Ст. 171 – см лекции 3-его курса. Ст. 171.2 - незаконное проведение азартных игр (автики епт :d)
- •172 – Незаконная банковская деятельность.
- •Ст. 173.1
- •Ст. 173.2.
- •Ст. 171.1
- •Ст. 174 – отмывание денег :d
- •3 Фазы отмывания денег:
- •Ст. 174.1
- •Ст. 175 ук – сбыт преступно добытого
- •Разграничение 175 от 174 и 174.1
- •Ст. 178 ук – устранение конкуренции.
- •Ст. 179 ук – понуждение к совершению сделки.
- •Ст. 183 ук
- •Ст. 184
- •Финансовые преступления
- •Ст. 186 – фальшивомонетничество.
- •187 – Сбыт поддельных платежных карт и иных платежных документов.
- •Ст. 189 – незаконный экспорт из рф всякой фигни :d
- •Ст. 190
- •Ст. 191 незаконный оборот драгметаллов.
- •Ст. 193.
- •Кредитные преступления. Ст. 176 ук.
- •Ст. 177 – злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
- •Банкротство. Ст. 195, 196,197.
- •Ст. 195 ук.
- •Ст. 196 Преднамеренное банкротство.
- •Ст. 197 Фиктивное банкротство
- •Налоговые преступления.
- •Ст. 198 – читали нам в прошлом году. Ст. 199.
- •Ст. 199 прим – невыполнение обязанностей налогового агента
- •Ст. 199.2
- •Ст. 194 – уклонение от уплаты таможенных платежей.(дефраудация:d)
- •Из главы 24.
- •Преступления главы 23. Общая характеристика.
Ст. 190
ФЗ от 15.04.200 о ввозе и вывозе культурных ценностей + приказ № 117 от 14.03. перечень культурных ценностей относящихся к закону о ввозе вывозе.
Объект – интересы государства в области охраны культурных ценностей, а также развитие культурных контактов и международных культурных обменов. Дополнительный объект – собственность, причем частная под вопросом.
Предмет понятен из названия статьи и перечислен в перечне. Предмет должен быть обязательно от нас вывезен! Предметы, запрещенные к вывозу без обязательства их обратного ввоза, то есть режим временного вывоза – только эти предметы.
Формальный состав. Путем бездействия. Окончен состав в тот срок, который указан в обязательстве об обратном ввозе. При этом вывоз должен быть законным! Если незаконный, то там контрабанда. Срок возврата устанавливается договором между вывозящей стороной и федеральной службой России по учету (или как-то так) культурных ценностей. Если не вернул по уважительной причине, то состава нет. Невозврат должен быть в крупном размере, не менее 30 млн. рублей.
Субъект специальный – лица, ответственные за возвращение.
Прямой умысел. Но если умысел не возвращать возник до вывоза предметов из России, то это контрабанда + возможна совокупность с хищением. Если умысел сформировался после вывоза, то 190.
Ст. 191 незаконный оборот драгметаллов.
ФЗ о валютном регулировании и валютном контроле, ФЗ от 04.03.1998 года о драгоценных металлах и драгоценных камнях.
Объект – финансовые интересы государства, отношения в области оборота драгоценных камней и металлов.
Предметы: 1) драгоценные металлы, закрытый перечень дан в ФЗ; 2) природные драгоценные камни, перечень закрытый; 3) природный некультивированный жемчуг.
Драгоценные металлы будут предметов в любом виде, кроме ювелирных и бытовых изделий и лома из этих изделий. Например, самородки, стандартнее слитки, медные слитки, порошкообразные субстанции, припои, электроды, фильтры, пробирки, чашки и так далее, лом перечисленного. Спорный вопрос, можно ли отнести сюда кустарно изготовленные слитки в результате переплавки ювелирных и бытовых изделий.
Драгоценные камни – не будут предметом ювелирные и бытовые предметы и лом из них. Спорный вопрос о том, должны ли быть эти камни сертифицированы для состава.
Жемчуг – только 1 сорт из морских и речной. Жемчуг должен быть несверленным.
Некоторые пытаются вставить в предмет статьи сюда уникальные янтарные образования, но они сюда не относятся т.к. не перечислены в статье.
Письмо минфина РФ от 06.08.2003 – об отнесении изделий к ювелирным. Согласно письму ювелирными являются изделия, изготовленные из драгметаллов и их сплавов с использованием различных видов художественной обработки со вставками из драгоценных камней, предметы быта, предметы культа, предметы для декоративных целей, выполнения различных ритуалов и обрядов, а также памятные юбилейные и другие знаки и металлы.
Инструкция госналоговой службы № 47 от 14.08.1998 о порядке исчисления и уплаты акцизов + приказ № 146 роскомдрагметалла от 30.10.1996 – порядок отнесения к ювелирным бытовым изделиям. Юв бытвоые изделия – предметы из драгоценных камней и металлов, …, предназначенные не для украшения, а для использования свойств камней и металлов.
Нет нижней ценовой границы у предмета статьи, то есть хоть стоимостью 10 рублей.
Объективная сторона – формальный состав, альтернативно несколько действий. Может быть длящимся или одноактным. Действия:
Совершение незаконных сделок с этими предметами.
Виды незаконных сделок:
Вообще запрещена
Не те субъекты сделки
Нарушение правил заключения сделки.
Объективная сторона – незаконная перевозка, пересылка предмета преступления.
Незаконность этих действий заключается в том что их производство (действий имеется ввиду) с нарушением правил.
Эти правила устанавливаются для ЮЛ следовательно данные действия не могут совершать Физические Лица
Если Гражданин сбывает фальшивый предмет, то у него будет 159, а у того кто приобретает предмет - покушение на 191
Если инициатором был обманщик то совокупность со ст. 33 (подстрекатель)
Субъект – 16 лет, тот кто совершил сделку.
Субъективная сторона – прямой умысел.