2.5 Организационный план
Как было отмечено ранее, создание интернет-провайдера будет осуществлено как общество с ограниченной ответственностью. При этом организационная структура будет следующей (рис. 4).
Общее собрание участников
Генеральный директор – 1 штатная единица
Главный бухгалтер – 1 штатная единица
Системный администратор – 2 штатные единицы
Специалист по технической поддержке – 1 штатная единица
Офис-менеджер – 1 штатная единица
Рисунок 4 - Структура управления интернет-провайдера
Общее руководство фирмой будет осуществлять генеральный директор. В его подчинении будут находиться главный бухгалтер, системные администраторы, специалист по технической поддержке и офис-менеджер.
Главный бухгалтер будет отвечать за организацию и ведение бухгалтерского и налогового учета.
Системные администраторы будут осуществлять администрирование сети.
Специалист по технической поддержке будет осуществлять помощь пользователям в решении проблем с доступом к интернету.
Офис-менеджер будет заниматься поиском новых клиентов и общением с существующими клиентами с целью информирования о специальных акциях и предложениях.
Квалификационные требования к сотрудникам представлены в таблице 7.
Таблица 7-Квалификационные требования к сотрудникам
|
Наименование должности |
Страж работы |
Образование |
|
Генеральный директор |
Свыше 5 лет |
Высшее техническое |
|
Главный бухгалтер |
Свыше 3 лет |
Высшее экономическое |
|
Системный администратор |
Свыше 5 лет |
Высшее техническое |
|
Специалист по технической поддержке |
Свыше 4 лет |
Высшее техническое |
|
Офис-менеджер |
Свыше 1 года |
Среднее специальное, высшее экономическое |
Штатное расписание и расчет фонда заработной платы представлены в таблице 8.
Таблица 8-Штатное расписание интернет-провайдера
|
Должность |
Количество штатных единиц, чел. |
Заработная плата за месяц, тыс. руб. |
Заработная плата за год |
|
Генеральный директор |
1 |
50,0 |
600,0 |
|
Главный бухгалтер |
1 |
30,0 |
360,0 |
|
Системный администратор |
2 |
80,0 |
960,0 |
|
Специалист по технической поддержке |
1 |
40,0 |
480,0 |
|
Офис-менеджер |
1 |
25,0 |
300,0 |
|
Итого |
6 |
225,0 |
2700,0 |
Штатная численность персонала составит 6 человек. Фонд заработной платы за год составит 2700 тыс. руб.
2.6 Финансовый план
Для расчета ожидаемых доходов, необходимо составить план оказания услуг. Всего в первый год работы планируется обслуживать 15 жилых домов, среднее количество квартир в одном доме составляет 320. Потенциальное количество клиентов составит:
15 * 320 = 4800
Опрос жильцов двух домов показал, что услугами интернет-провайдераготовы пользоваться 55% респондентов. Следовательно, ожидаемое количество клиентов составит:
4800 * 0,55 = 2640 клиентов
Средняя стоимость услуг составит 420 руб.
Ожидаемые доходы за месяц составят:
2640 * 420 = 1109 тыс. руб.
В год:
1109 * 12 = 13308 тыс. руб.
В последующие периоды ожидается увеличение доходов на 10%. Поскольку средний срок оборудования составляет 5 лет, проект рассчитаем на 5 лет.
Динамика ожидаемых доходов по годам представлена в таблице 9.
Таблица 9-Динамика ожидаемых доходов, тыс. руб.
|
Год |
Значение |
|
2016 г. |
13308 |
|
2017 г. |
14639 |
|
2018 г. |
16103 |
|
2019 г. |
17713 |
|
2020 г. |
19484 |
Наглядно динамика доходов представлена на рисунке 5.
Рисунок 5 - Динамика ожидаемых доходов, тыс. руб.
Осуществление деятельности интернет-провайдера повлечет за собой следующие расходы:
заработная плата;
отчисления на социальное страхование;
аренда помещения;
амортизация;
оплата за внешний канал;
аренда телефонных каналов.
Фонд заработной платы составит 2700 тыс. руб.
Отчисления на социальное страхование составляют 30,2% от фонда заработной платы:
2700 * 30,2% = 815 тыс. руб.
Планируется арендовать помещения в количестве 80 кв. м. Средняя стоимость 1 кв. м составляет 2,5 тыс. руб. в месяц. Общие затраты составят за год:
80 * 2,5 * 12 = 2400 тыс. руб.
Амортизация составит 20% от стоимости оборудования:
2500 * 0,2 = 500 тыс. руб.
Оплата за внешний канал составит 1650 тыс. руб.
Аренда телефонных каналов составит 1980 тыс. руб.
Общие затраты представлены в таблице 8.
Таблица 8-Затраты по функционированию интернет-провайдера в первый год работы
|
Статьи затрат |
Тыс. руб. |
% |
|
Заработная плата |
2700 |
26,9 |
|
Отчисления на социальное страхование |
815 |
8,1 |
|
Аренда помещений |
2400 |
23,9 |
|
Амортизация |
500 |
5,0 |
|
Оплата за внешний канал связи |
1650 |
16,4 |
|
Аренда телефонных каналов |
1980 |
19,7 |
|
Итого |
10045 |
100,0 |
В структуре затрат наибольший удельный вес будет приходиться на заработную плату, а также на аренду помещений и каналов связи (рис. 6).
Рисунок 6 - Структура затрат в первый год реализации проекта, %
В последующий период предполагается увеличение затрат на 6%. Динамика затрат по годам реализации проекта представлена в таблице 9.
Таблица 9-Динамика ожидаемых затрат, тыс. руб.
|
Год |
Значение |
|
2016 г. |
10045 |
|
2017 г. |
10648 |
|
2018 г. |
11287 |
|
2019 г. |
11964 |
|
2020 г. |
12682 |
Наглядно динамика ожидаемых затрат представлена на рисунке 7.
Рисунок 7 -Динамика затрат на реализацию проекта по созданию интернет-провайдера, тыс. руб.
Следующим этапом является расчет финансовых результатов (табл. 10).
Таблица 10 - Финансовые результаты от реализации проекта по созданию интернет-провайдера
|
Показатели |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
|
Выручка от продаж, тыс. руб. |
13308 |
14639 |
16103 |
17713 |
19484 |
|
Затраты, тыс. руб. |
10045 |
10648 |
11287 |
11964 |
12682 |
|
Прибыль от продаж, тыс. руб. |
3263 |
3991 |
4816 |
5749 |
6802 |
|
Затраты на рекламу, тыс. руб. |
896 |
941 |
988 |
1038 |
1089 |
|
Прибыль до налогообложения, тыс. руб. |
2367 |
3050 |
3828 |
4711 |
5713 |
|
Налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения (6% Доходы минус расходы), тыс. руб. |
142 |
183 |
230 |
283 |
343 |
|
Чистая прибыль, тыс. руб. |
2225 |
2867 |
3598 |
4428 |
5370 |
Динамика чистой прибыли представлена на рисунке 8.
Рисунок 8 -Динамика чистой прибыли от реализации проекта, тыс. руб.
В качестве основных показателей, используемых для расчетов эффективности инвестиционных проектов, рекомендуются :
чистый дисконтированный доход;
внутренняя норма доходности;
индексы доходности затрат и инвестиций;
срок окупаемости.
Таблица 11 - Показатели эффективности проекта по созданию интернет-провайдера
|
Показатели |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
|
Денежный поток от операционной деятельности (чистая прибыль) |
2225 |
2867 |
3598 |
4428 |
5370 |
|
Сальдо от инвестиционной деятельности, тыс. руб. |
3515 |
- |
- |
- |
- |
|
Денежный поток, тыс. руб. |
-1290 |
2867 |
3598 |
4428 |
5370 |
|
Коэффициент дисконтирования (Екв = 0,15) |
0,87 |
0,76 |
0,66 |
0,57 |
0,50 |
|
Дисконтированный чистый денежный поток, тыс. руб. |
-1122 |
2179 |
2375 |
2524 |
2685 |
Продолжение таблицы 11
|
Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом, тыс. руб. |
-1122 |
1057 |
3432 |
5956 |
8641 |
|
Чистый дисконтированный доход, тыс. руб. |
8641 | ||||
|
Внутренняя норма доходности, % |
74,8 | ||||
|
Срок окупаемости, годы |
1,5 | ||||
|
Индекс доходности инвестиций |
1,23 | ||||
Чистый дисконтированный доход по проекту составит 8641 тыс. руб. Его динамика представлена на рисунке 9.
Рисунок 9 -Динамика чистого дисконтированного дохода по проекту, тыс. руб.
При этом проект окупится за 1,5 года. Индекс доходности инвестиций выше 1, что также свидетельствует об эффективности инвестиций. Внутренняя норма доходности намного превышает коэффициент дисконтирования, что говорит о высокой финансовой прочности проекта.