1.4 Распределение запланированного объема товарооборота по кварталам с учетом индексов сезонности

Для выполнения распределения объема товарооборота Т+6 года будем исходить, что сезонная структура ассортимента сохранилась на уровне предыдущего Т+5 года. На основании данных таблицы 1.3 будем распределять товарооборот на период Т + 6. Расчеты проводятся в сопоставимых ценах для товарооборота Т + 5 периода, для чего данные таблицы 1.3 умножим на индекс цен Т+5 года равный 1,307. Далее распределяем объемы продаж каждой сезонной группы по месяцам и определяем ежемесячные продажи по предприятию в целом.

Таблица 1.5 Расчет индексов сезонности

Месяц	ТОт+5 зимнего ассортимента, млн.руб.	ТОт+5 летнего ассортимента, млн.руб.	ТОт+5 демисезонного ассортимента, млн.руб.	ТОт+5 внесезонного ассортимента, млн.руб.	ТОт+5 по предприятию за месяц, млн.руб.	Индекс сезонности	ТО т+6 по кварталам, млн. руб.
Январь	58 512,82	82,25	3 529,53	20 962,65	83 087,25	1,147	293 652,44
Февраль	44 280,55	115,23	9 307,83	20 962,65	74 666,26	1,030
Март	22 369,20	541,34	49 936,73	20 962,65	93 809,92	1,295
Апрель	8 651,12	1 981,24	48 715,83	20 962,65	80 310,84	1,108	182 381,06
Май	1 890,52	11 780,95	20 206,28	20 962,65	54 840,40	0,757
Июнь	500,10	31 632,64	8 211,38	20 962,65	61 306,77	0,846
Июль	110,68	18 980,54	3 101,71	20 962,65	43 155,58	0,596	139 354,19
Август	90,34	10 612,37	10 094,72	20 962,65	41 760,08	0,576
Сентябрь	899,66	4 585,14	54 123,45	20 962,65	80 570,90	1,112
Октябрь	2 341,10	1 809,34	64 406,93	20 962,65	89 520,02	1,235	301 976,24
Ноябрь	25 678,71	103,25	37 749,74	20 962,65	84 494,35	1,166
Декабрь	58 891,05	90,57	2 085,47	20 962,65	82 029,74	1,132
Итого	224 215,85	82 314,86	311 469,60	251 551,76	869 552,07	12,000	917 363,94
Среднемесячный ТО, млн. руб.					72 462,67

Для измерения сезонных колебаний спроса населения используют индексы сезонности (I_сез.):

(1.7)

где – фактический объем продаж соответствующего месяца;

–среднемесячный товарооборот.

Рис.1.6 График сезонной волны продаж товаров, млн.руб.

Рис.1.7 Товарооборот в целом по предприятию за период Т+5

Исходя из рисунков 1.6 и 1.7, можно заметить, что больше всего на сезонные колебания спроса влияют товары демисезонного и зимнего ассортимента. Пик продаж приходится на октябрь месяц. Вторая волна спроса наблюдается в январе месяце вместе с продажей товаров зимнего ассортимента. Что касается товаров неподверженных сезонным колебаниям, то перепады выражены небольшими колебаниями спроса.

Благодаря данным, полученным за период Т+5, можно построить предполагаемую модель продаж на Т+6 год (рис.1.8). В данной диаграмме, также наблюдается две основные волны спроса в октябре и январе.

Рис.1.8 Товарооборот Т+6 года по кварталам с учетом индекса сезонности