Реферат БД

18

Введение

Современный этап развития банковского сектора РФ характеризуется увеличением масштабов банковский операций, переходом количественных изменений в качественные. Политическая стабильность, а так же продолжающая рост промышленного производства позволяет банкам расширять перечень предоставляемых услуг и их качество, увеличивать объемы кредитовая юридических и физических лиц.

Банковский кредит - это основной источник заемных средств. Благодаря Кредиту появляется объективная возможность у юридических и физических лиц, существенно сократить время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

В современном мире кредит является активным и весьма важным "эффективным участником" народно-хозяйственных процессов. С помощью кредита происходит перераспределение ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Коммерческие банки являются посредниками на рынке капитала. Они привлекают временно свободные денежные средства одних участников рынка и предоставляют под процент другим участникам, нуждающимся в заемных средствах.

В современной России на фоне реформ, произошедших в экономическом и социальном укладе страны, у населения сформировалась потребность в использовании таких гражданско-правовых институтов, которые могли бы содействовать удовлетворению первостепенных интересов населения. В числе таких институтов особое внимание вызывает ИНСТИТУТ потребительского кредитования, способный служить средством привлечения кредитов для реализации различных социальных проектов, особенно в жилищной сфере.

В настоящее время работа с физическими лицами представляет собой один из наиболее крупных и стабильных источников, как привлечения, так и использования денежных ресурсов банков и большинство Кредитных

организаций в нашей стране развивает розничное кредитование, считая это направление наиболее приоритетным.

Главная социальная функция потребительского Кредитования состоит в повышении уровня жизни населения: частные лица получают в своё распоряжение Предметы потребления, либо недвижимость, прежде чем сумеют накопить необходимые средства для их приобретения.

Финансовый кризис отразился на состоянии рынка банковского потребительского кредитования. Существенные изменения произошли в банках к оценке кредитоспособности заемщиков физических лиц.

Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту широкий спектр разнообразных продуктов и услуг. Далеко не все банковские операции используются в практике конкретного банковского учреждения, но есть определенный набор операций, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К этим операциям банка относятся:

депозитные операции;

расчетно-кассовые операции;

кредитные операции.

В данной работе будут рассмотрены кредитные операции, в частности потребительский кредит.

Одна из главных функций банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. Они предоставляют владельцам свободных капиталом удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для клиентов такая фора хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации.

Согласно проекту закона "О потребительском кредите", потребительское кредитование это - "предоставление кредитором денежных средств физическому лицу (потребителю) на основании договора потребительского кредита для удовлетворения его потребительских нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности".

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения.

Характеризуя кредитование населения на потребительские нужды, следует различать два аспекта этой проблемы.

Во-первых, потребительский кредит представляется населению для удовлетворения различных нужд; на приобретение товаров длительного пользования, на кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, на приобретение и строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на переселенческие мероприятия, на хозяйственное обзаведение молодым семьям и др. Право на получение потребительских кредитов, как правило, получают граждане, имеющие постоянные денежные доходы, позволяющие им своевременно погашать задолженность по ссуде. В советской экономической литературе потребительский кредит обычно рассматривался как средство, способствующее дальнейшему подъему жизненного уровня населения, и в известной степени это было справедливо и актуально сегодня. Представление населению потребительского кредита на приобретение в торговой сети товаров длительного пользования (за исключением "товаров повышенного спроса") позволяло решить целый комплекс социально-экономических задач; способствовало удовлетворению населения в промышленных товарах, предметах культурного и хозяйственного назначения, ускорению реализации совокупного общественного продукта.

В результате реформирования банковской системы оказалась разрушенной система связей торговых организаций с банками, которые обеспечивали торговле возмещение средств, отвлеченных в дебиторскую задолженность к проданным в кредит товарам. Распалась и прежняя система кредитования населения на цели улучшения жилищных условий.

Перед экономистами стоит задача создания новой системы потребительскою кредита, соответствующей основным принципам функционирования рыночной экономики и современным требованиям.

Потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на приобретение, строительство и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию личного

хозяйства, что делает в известном смысле условным понятие "потребительский кредит", более точным является понятие "кредитование населения".

Физические лица, использующие потребительский кредит, имеют возможность повысить свой уровень потребления. Они получают в свое распоряжение предметы повышенного спроса, недвижимость, различные услуги (образование, отдых и т.д.), которые могли бы быть доступны гражданам лишь в отдаленном будущем. Фактор времени очень важен. Действительно. Выплаты, направляемые на погашение потребительского кредита, как и денежные сбережения населения, имеют одни и тот же результат - приобретение того или иного товара. Однако принципиальным различием является тот факт, что сбережения являются первичными, а потребительский кредит позволяет населению удовлетворять потребности до того, как будут накоплены эти денежные сбережения.

Объектом потребительского кредита являются различные товары народного потребления, включая имущество длительного пользования, затраты по улучшению жилищных условий и затраты по обучению или лечению. При этом если кредитором является коммерческий банк, то потребительский кредит имеет денежную форму. В случае если кредитором является розничная торговая организация или пункт проката, то потребительский кредит принимает форму товарного кредита. Когда кредитор представлен, например, фондом поддержки индивидуального жилищного строительства, то в данном случае, исходя из существующей практики деятельности этого фонда, имеет место товарно-денежная форма потребительского кредита. Таким образом, сфера применения потребительского кредита весьма обширна. Вероятно, это и дает повод. для приведенного ранее утверждения о существовании различных форм потребительского кредитования. По мнению различных авторов, это не формы потребительского кредита, поскольку только сам потребительский кредит и можно считать формой кредита, а различные его виды и способы осуществления.

Одной из важнейших особенностей потребительского кредита является его подвижность, которая наиболее ярко проявляется в случае, если рассматривать потребительский кредит с точки зрения его обеспечения, прежде всего залога. Если последний представлен ценностями, то потребительский кредит можно отнести к банковскому кредиту. Если залог представлен землей или строениями, т.е. недвижимым имуществом, то потребительский кредит принимает форму ипотечного кредита.

Существенной особенностью потребительского кредита является тот факт, что объектом кредитования являются затраты, связанные с удовлетворением личных потребностей населения Поэтому банковский кредит, - предоставляемый физическому лицу для осуществления предпринимательской деятельности нельзя считать потребительским кредитом. Вместе с тем. достаточно сложным представляется разграничить на практике кредиты, использованные на личное потребление или для осуществления предпринимательской деятельности. Именно поэтому банковская практика относит к потребительским кредитам любые виды кредитов частным лицам, что несколько искажает сущность потребительского кредитования.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют следующим образом:

краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

среднесрочные (сроком от одного года до 3-5 лет);

долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в России деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить, на неопределенный срок (в пределах года) или до востребования.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые без рассрочки платежа, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным, периодическим погашением (сумма платежа в погашение ссуды меняется). При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика как при единственной уплате долга. Для банка так же выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложения, повышая, таким образом, его ликвидность. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого иди косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом В России в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают товары длительного пользования (холодильники, стиральные машины, компьютеры и /тр.) с рассрочкой платежа.

Прямое банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой организации кредитного процесса, что позволяет выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите.

Жилищное кредитование осуществляется при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности. Сумма выдаваемого банком кредита не должна превышать 70 % стоимости приобретения и обустройства земли, строительства (реконструкции) или стоимости приобретаемого жилья, зафиксированной в закладной, при условии вложения заемщиком недостающих средств (собственных или полученных в виде субсидий из бюджетов предприятий) в размере не менее 30% стоимости кредитуемого объекта Основными документами являются - кредитный договор и договор о залога об ипотеке) В кредитном договоре определяются: цель получения ссуды, срок и размеры кредита порядок выдачи и погашения ссуды, инструмент кредитования (процентная ставка, условия и периодичность ее изменения), обеспечение обязательств заемщика условия страхования ссуды, санкции на не целевое использование и несвоевременный возврат ссуды, размеры и порядок уплаты штрафов, порядок расторжения договора, другие условия по соглашению кредитора и заемщика. Кредитные условия жилищного кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком.

Основной формой обеспечения возврата жилищного ипотечного кредита является ипотека:

залог готового индивидуального жилья вместе с земельным участком, на котором оно находится;

залог земельного участка под строительство жилого объекта;

залог объекта незавершенного жилищного строительства вместе с земельным участком;

залог приватизированной квартиры в многоквартирном доме.

Предметом залога могут быть перечисленные выше объекты недвижимого имущества при условии предоставления заемщиком документов, подтверждающих его право собственности на эти объекты В качестве гарантии (поручительства) погашения предоставляемых банками жилищных кредитов для физических лиц предусматривается использование поручительств одного или более граждан, страховой компании и других юридических лиц Заложенное имущество подлежит обязательному страхованию от рисков утраты и повреждения в размерах покрывающих возможные убытки банка при наступлении страхового случая и неисполнения заемщиком обязательств перед банком.

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита, согласно документу, должна быть предоставлена в письменной или иной аналогичной форме в доступном для потребителя месте. По запросу потребителя данная информация может предоставляться в виде проекта договора потребительского кредита.

В свою очередь договор потребительского кредита должен содержать следующие условия: о лимите кредитования, о сроке кредитования, о составе, размере платежей потребителя по потребительскому кредиту, о размере годовой процентной ставки, полной стоимости кредита и порядке изменения годовых процентов по кредиту и положение о праве отказа от договора потребительского кредита.

Кроме этого, законопроект наделяет потребителя правом на досрочный возврат потребительского кредита в течение срока договора и правом на отказ от договора потребительского кредита в течение 14 дней с момента его заключения. Сейчас гражданин вынужден гасить долг до смерти, даже если приставы изъяли личное имущество, но денег от продажи не хватило на погашение долга. По проекту Минэкономразвития процедуру банкротства можно возбудить в арбитражном суде, если не погашенная в течение полугода задолженность превысила 50 000 руб. Такое право есть как у кредитора, так и у должника. Суд после подачи заявления наложит мораторий на взыскание долгов, даже если оно уже началось. Завершить процесс можно либо реструктуризацией долга в течение пяти лет, либо погашением полностью или частично через конкурсное производство. Не будет считаться долг погашенным в случае, если суд сочтет банкротство преднамеренным или если обнаружит, что перед процессом человек пытался избавиться от имущества.

Стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению и управлению потребительскими кредитами определяет кредитная политика банка. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а так же процесса кредитования.

Можно сделать вывод, что хотя в законодательстве Российской Федерации имеются нормы, посвященные регулированию отношений по договорам займа и кредита, а их отдельные аспекты регламентированы банковским законодательством, приходится констатировать, что на сегодняшний день не существует специальных нормативных актов в области потребительского кредитования, которые бы полностью отражали его специфику.

Суммарный объем кредитов, предоставленных физическим лицам, сократился за 2010 г. на 11,0 (в 2009 т. отмечался прирост на 35,2%). За отчетные период доля кредитов физическим лицам в суммарном объеме выданных банковским сектором кредитов уменьшилась с 20,2 до 18,0%, а в совокупных активах банковского сектора с 14,3 ДО 12,1%. Основная часть кредитов физическим лицам (88,7%) выдавалась в рублях.

В 2011 г. наблюдается рост объемов кредитования, объем выданных кредитов физическим лицам за 9 месяцев превышает объем кредитов, выданных за весь. 2010 г.

По объемам кредитования физических лиц лидируют банки, контролируемые государством, крупные частные банки и банки, контролируемые иностранным капиталом. Их удельный вес в объеме кредитов, выданных банковским сектором физическим лицам, составляет 44.0; 26,1 и 25,1% соответственно. При этом присутствие на рынке розничных услуг банков, контролируемых государством, а также банков, контролируемых иностранным капиталом, постепенно расширяется, в основном за счет сокращения доли крупных частных банков. По удельному весу кредитов физическим лицам в кредитных портфелях групп банков на 1 января 2011 г. выделяются региональные средние и малые банки (22.7%) и банки, контролируемые иностранным капиталом (23,4%).

У банков, контролируемых государством, удельный вес указанных кредитов в кредитном портфеле составил 17,4%, у крупных частных банков - 15,3%. у малых и средних банков Московского региона 15,5%.

Ипотечные жилищные кредиты в 2010 г. сократились на 5,5%. Несмотря на рост удельного веса ипотечных жилищных кредитов в кредитах населению с 26,7 до 28,4%, их доля в активах остается незначительной (3,4% на 1 января 2011 г.).

Большая часть (80,4%) ипотечных жилищных кредитов выдана в рублях.

По данным Агентства финансовой статистики SialBanker. ru до начала кризиса (в январе 2009 г) объем выданных в стране кредитов населению составлял 2,7 трлн. руб. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 730 млрд. руб. или 27,04% от всех выданных населению кредитов. Объем кредитов на покупку автомобиля составлял 446 млрд. руб. или 16.52% от всех выданных кредитов физическим лицам. Оставшиеся 1524 млрд. руб. или 56,44% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты.

В январе 2010 г. объем выданных в стране кредитов населению достиг 3,7 трлн. руб. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 1240 млрд. рубл., или 33,51% от всех выданных населению кредитов. Объем портфеля кредитов на покупку автомобилей составлял 637 млрд. руб., или 17,22% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1823 млрд. руб. или 49,27% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты.

В январе 2011 г. объем выданных в стране кредитов населению составлял 3,3 трлн. руб. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходились 1390 млрд. руб. или 42,12% от всех выданных населению кредитов. Объем портфеля на покупку автомобилей составлял 509 млрд. руб., или 15.42% от общей суммы выданных кредитов физическим лицам. Оставшиеся 1401 млрд. руб. или 42,45% от всех выданных населению кредитов приходились на потребительские кредиты.

Лидером потребительского кредитования по состоянию на 1 февраля 2010 г. является ОАО "Сбербанк России" (1128,6 млрд. руб. или 34,2% от всех выданных населению кредитов). Далее в десятке лидеров следуют ВТБ 24 (323,4 млрд. руб., или 9,8% от всех выданных населению кредитов). Росбанк (102,3 млрд. долл. или 3,1% от всех выданных населению кредитов), Русфинанс (75,9 млрд. руб. или 2,3% от всех выданных населению кредитов), Райффайзен (69,3 млрд. руб., или 2,1% от всех выданных населению кредитов), Уралсиб (66 млрд. руб. или 2,0% от всех виданных населению кредитов), Банк Москвы (66 млрд. руб. или 2,0% от всех выданных населению кредитов).

Россельхозбанк (66 млрд. руб., или 2.0% от всех выданных населению кредитов). МДМ банк (66 млрд. руб. или 2,0% от всех выданных населению кредитов), Русский Стандарт (62,7 млрд. руб. или 1,9% от всех выданных населению кредитов) .

И настоящее время привлекательность кредитования частых лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Вместе с тем кредитование физических лип достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь правильная опенка способности заемщика выполнять свои обязательства.

Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частых лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредит ной сделки.

В процессе управления кредитными рисками коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика.

Существует несколько основных методик оценки кредитоспособности физического лица.

Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие методики опенки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности Сберегательного Банка РФ;

3) андеррайтинг.

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика. Для получения картины кредитоспособности физического лица, банк оперирует следующими показателями.

K 1 - минимально допустимый размер задолженности.

К 2 - максимально допустимый размер задолженности.

Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: K l = 10%, К2 = 80%. следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от С (располагаемого дохода), а максимальный размер - не более 80% от располагаемого дохода.

Более Сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ.

Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита.

Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Заключение.

В настоящее время потребительские ссуды предоставляются индивидуальным заемщикам разными коммерческими банками. При этом, к числу основных факторов влияющих, на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента. Эти и многие другие факторы принимает во внимание банк при разработке своей кредитной политики, определяющей сроки кредитования, уровень взимаемых процентных ставок и другие условия кредитования.

Исследование показало, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования, как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

Известно, что большинство коммерческих банков в нашей стране сегодня сводят «обслуживание частных лиц» лишь к привлечению средств во вклады. Необходимо развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные взаимоотношения с населением. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции, в частности, также позволяет населению шире использовать банковские ссуды для решения жизненно важных проблем. Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением.

Дальнейшее улучшение организации кредитования индивидуальных заемщиков требует решения ряда проблем. Потребительские кредиты в настоящее время выдаются не только кредитными инстанциями, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Кроме того, кредитование потребительских нужд населения многими организациями препятствуют решению многих вопросов. Например, отсутствует планирование потребительских кредитов в целом по стране и по отдельным регионам. В кредитных планах банков предусматриваются лишь выдаваемые ими кредиты. Затруднено изучение перспектив дальнейшего развития потребительских кредитов, согласование условий пользования ими. Выдача и погашение кредитов увязаны с показателями баланса денежных доходов и расходов населения.

Список литературы:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 г.).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

2. ФЗ «О центральном банке» от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06) - Правовая Система Гарант, 2007 г.

3. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П) (ред. От 16.06.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 № 5774)

4. Банки и банковское дело/под ред. И.Т.Балабанова. – СПб.: Питер, 2001. – 304 с.

5. Банки, финансы, кредит: Учеб./под ред. Соколовой О.В. – М.: Юристъ, 2000. – 784 с.

6. Басовский Л.Е. Теория экономического анализа: Учебное пособие. - М.: ИНФРА – М, 2002 г. – 304 с.