- •Комунальне господарство міст
- •7.092103 “Міське будівництво і господарство”
- •Загальні положення
- •Методичні вказівки до виконання індивідуального завдання з модульного контролю «Господарча діяльність підприємств жкг»
- •Вихідні дані для складання річного фінансового плану, тис грн
- •Кошторис витрат на виробництво та реалізацію продукції
- •Розрахунок суми амортизаційних відрахувань
- •Розрахунок обсягу реалізації продукції та прибутку від реалізації товарної продукції на наступний рік
- •Розрахунок прибутку від звичайної діяльності та чистого прибутку на наступний рік
- •Розрахунок потреби підприємства у власних оборотних коштах, тис грн
- •Розрахунок джерел фінансування капіталовкладень на виробниче будівництво
- •Розподіл чистого прибутку підприємства
- •Розрахунок податку на додану вартість до бюджету
- •Перевірочна (шахматна) таблиця до балансу доходів та видатків, тис грн
- •Баланс доходів та видатків (фінансовий план) підприємства
- •Список літератури
- •Для нотаток для нотаток
- •Комунальне господарство міст
- •7.092103 “Міське будівництво і господарство”
Вихідні дані для складання річного фінансового плану, тис грн
№ |
Показники |
Варіанти | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | ||
1 |
Матеріальні витрати, всього |
визначити | |||||||
|
У тому числі товарно-матеріальні цінності, що придбані за прямими договорами, на біржах, на інших умовах |
1220 |
1380 |
710 |
11600 |
18200 |
13500 |
2200 |
12000 |
1.1 |
Сировина та основні матеріали |
17920 |
15881 |
3180 |
42600 |
71931 |
39424 |
21504 |
32256 |
1.2 |
Допоміжні матеріали |
560 |
530 |
1200 |
1330 |
4253 |
1232 |
672 |
1008 |
1.3 |
Придбані матеріали та комплектуючі |
320 |
119 |
420 |
230 |
934 |
704 |
384 |
576 |
1.4 |
Паливо |
210 |
198 |
560 |
550 |
285 |
462 |
252 |
378 |
1.5 |
Енергія |
180 |
320 |
250 |
160 |
235 |
120 |
170 |
300 |
1.6 |
Будівельні матеріали |
270 |
276 |
1080 |
690 |
320 |
594 |
324 |
186 |
1.7 |
Запасні частини |
200 |
207 |
480 |
740 |
160 |
440 |
240 |
360 |
1.8 |
Тара |
136 |
142 |
200 |
150 |
185 |
183 |
100 |
149 |
1.9 |
Інші матеріальні витрати |
120 |
123 |
80 |
100 |
129 |
264 |
144 |
216 |
2 |
Витрати на оплату праці, всього |
визначити | |||||||
2.1 |
Основна заробітна плата |
2050 |
2031 |
510 |
7650 |
23560 |
4510 |
2460 |
3690 |
2.2 |
Додаткова заробітна плата |
260 |
193 |
330 |
1010 |
917 |
572 |
312 |
468 |
3 |
Балансова вартість основних фондів на початок року, в тому числі |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
Будинки, споруди, передаточні пристрої |
13220 |
16650 |
29970 |
49950 |
16650 |
29084 |
15864 |
23796 |
Продовження табл. 1
№ |
Показники |
Варіанти | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | ||
3.2 |
Транспортні засоби, офісне обладнання, бутові електромеханічні прилади |
1665 |
1665 |
1465 |
3330 |
1332 |
3663 |
1998 |
2997 |
3.3 |
Інші основні фонди |
1480 |
1420 |
1420 |
1720 |
1280 |
3256 |
1776 |
2664 |
3.4 |
Обчислювальна техніка |
160 |
180 |
220 |
190 |
240 |
255 |
170 |
230 |
4 |
Інші витрати |
190 |
188 |
180 |
480 |
230 |
418 |
228 |
342 |
5 |
Списано витрат на невиробничі рахунки |
100 |
218 |
800 |
280 |
240 |
220 |
120 |
180 |
6 |
Зміна залишків незавершеного виробництва |
1200 |
944 |
800 |
-1800 |
930 |
2640 |
1440 |
2160 |
7 |
Зміна залишків витрат майбутніх періодів |
20 |
30 |
15 |
10 |
18 |
44 |
24 |
36 |
8 |
Адміністративні витрати |
320 |
359 |
200 |
700 |
350 |
704 |
384 |
576 |
9 |
Витрати на збут |
240 |
160 |
420 |
250 |
275 |
300 |
195 |
230 |
10 |
Інші операційні доходи |
80 |
100 |
115 |
120 |
140 |
80 |
75 |
110 |
11 |
Інші операційні витрати |
60 |
75 |
85 |
95 |
120 |
40 |
50 |
80 |
12 |
Доходи від участі в капіталі |
85 |
95 |
120 |
160 |
140 |
180 |
145 |
190 |
13 |
Фінансові доходи |
60 |
75 |
80 |
55 |
65 |
85 |
110 |
115 |
14 |
Інші доходи |
30 |
40 |
55 |
50 |
75 |
20 |
25 |
45 |
15 |
Втрати від участі в капіталі |
60 |
75 |
50 |
30 |
45 |
90 |
45 |
70 |
16 |
Фінансові втрати |
40 |
35 |
25 |
15 |
40 |
35 |
50 |
60 |
17 |
Інші витрати |
10 |
15 |
25 |
5 |
35 |
10 |
25 |
25 |
18 |
Рентабельність продукції, % |
17 |
12 |
16 |
19 |
22 |
13 |
18 |
14 |
Продовження табл. 1
№ |
Показники |
Варіанти | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | ||
19 |
Випуск продукції в IV кварталі наступного року |
27% обсягу виробництва за рік | |||||||
20 |
Залишки готової продукції на складі на початок планового періоду |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.1 |
За виробничою собівартістю |
386 |
161 |
169 |
83 |
169 |
850 |
463 |
695 |
20.2 |
За оптовими цінами |
443 |
194 |
214 |
114 |
214 |
975 |
532 |
798 |
21 |
Норма запасу в днях за готовою продукцією |
18 |
11 |
20 |
25 |
23 |
19 |
20 |
18 |
22 |
Стійкі пасиви на початок року |
285 |
620 |
289 |
280 |
307 |
680 |
386 |
589 |
23 |
Стійкі пасиви на кінець року |
327 |
645 |
327 |
307 |
327 |
719 |
392 |
589 |
24 |
Розходження між валовими доходами, валовими витратами та амортизацією за податковим законодавством і показниками доходів та видатків фінансового плану |
+290 |
+150 |
-56 |
+380 |
-70 |
+330 |
+250 |
+300 |
25 |
Норматив оборотних коштів на початок року |
|
|
|
|
|
|
|
|
25.1 |
Сировина і основні матеріали |
2030 |
1786 |
204 |
4736 |
5922 |
4847 |
2396 |
3800 |
25.2 |
Допоміжні матеріали |
40 |
51 |
116 |
139 |
388 |
120 |
54 |
102 |
25.3 |
Паливо |
3 |
3 |
21 |
24 |
5 |
24 |
7 |
26 |
25.4 |
Будівельні матеріали |
10 |
12 |
28 |
15 |
14 |
27 |
17 |
5,5 |
25.5 |
Запасні частини |
10 |
12 |
28 |
15 |
14 |
27 |
17 |
10,6 |
Продовження табл. 1
№ |
Показники |
Варіанти | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | ||
25.6 |
Мбп |
112 |
136 |
82 |
126 |
82 |
246 |
134 |
80 |
25.7 |
Тара |
8 |
6 |
4 |
7 |
4 |
3 |
5 |
60 |
25.8 |
Незавершене виробництво |
1121 |
749 |
239 |
2680 |
2603 |
2749 |
1284 |
2040 |
25.9 |
Готові вироби |
1454 |
799 |
304 |
1967 |
2932 |
3492 |
2017 |
2880 |
25.10 |
Витрати майбутніх періодів |
60 |
18 |
50 |
40 |
50 |
130 |
74 |
109 |
26 |
Норми запасів оборотних коштів в днях: |
|
|
|
|
|
|
|
|
26.1 |
Сировина і основні матеріали |
40 |
40 |
34 |
38 |
28 |
42 |
39 |
41 |
26.2 |
Допоміжні матеріали |
36 |
45 |
38 |
40 |
32 |
38 |
37 |
36 |
26.3 |
Паливо |
25 |
26 |
20 |
22 |
20 |
26 |
25 |
24 |
26.4 |
Будівничі матеріали |
10 |
12 |
8 |
6 |
12 |
14 |
15 |
7 |
26.5 |
Запасні частини |
12 |
10 |
8 |
10 |
11 |
15 |
10 |
8 |
26.6 |
Тара |
5 |
6 |
7 |
5 |
6 |
7 |
5 |
6 |
26.7 |
Незавершене виробництво |
18 |
14 |
14 |
16 |
8 |
19 |
17 |
18 |
26.8 |
Готові вироби |
23 |
15 |
17 |
12 |
9 |
24 |
26 |
25 |
27 |
Збільшення нормативу оборотних коштів на кінець року, тис грн |
|
|
|
|
|
|
|
|
27.1 |
Мбп |
150 |
130 |
120 |
140 |
120 |
320 |
156 |
23 |
27.2 |
Витрати майбутніх періодів |
20 |
20 |
14 |
16 |
14 |
44 |
24 |
36 |
28 |
Обсяг капіталовкладень на невиробниче будівництво |
85000 |
41000 |
19000 |
37000 |
20000 |
187000 |
102000 |
38800 |
28.1 |
У тому числі обсяг робіт, що виконано господарчим способом |
16000 |
17000 |
10000 |
12500 |
1300 |
35200 |
19200 |
28800 |
Закінчення табл. 1
№ |
Показники |
Варіанти | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | ||
28.2 |
Норма планових накопичено в будівництві |
25% | |||||||
29 |
Оборотні кошти будівництва |
|
|
|
|
|
|
|
|
29.1 |
На початок періоду |
1700 |
1850 |
1250 |
1960 |
1250 |
3590 |
1900 |
2890 |
29.2 |
На кінець року |
1200 |
1600 |
1000 |
1300 |
1000 |
2664 |
1440 |
2160 |
30 |
Кредиторська заборгованість будівництва |
|
|
|
|
|
|
|
|
30.1 |
На початок року |
1400 |
1500 |
1100 |
1450 |
1100 |
3080 |
1680 |
2520 |
30.2 |
На кінець року |
1300 |
1400 |
900 |
1350 |
900 |
2860 |
1560 |
2340 |
31 |
Виручка від реалізації майна |
400 |
650 |
800 |
500 |
800 |
880 |
480 |
480 |
32 |
Орендна плата |
150 |
140 |
200 |
300 |
200 |
330 |
180 |
180 |
33 |
Пайова участь у будівництві |
1200 |
1600 |
1400 |
2000 |
1400 |
2670 |
1430 |
2880 |
34 |
Інші джерела фінансування капіталовкладень |
200 |
380 |
300 |
250 |
300 |
440 |
240 |
684 |
35 |
Обсяг капіталовкладень на невиробниче будівництво |
310 |
180 |
95 |
175 |
90 |
680 |
370 |
324 |
36 |
Страховий тариф на обов’язкове соціальне страхування від нещасних випадків, % |
1,2 |
1,23 |
1,35 |
1,29 |
1,16 |
1,06 |
1,2 |
0,8 |
Таблиця 2