Тыс.Руб/ м3.
Заработная плата служащих формовочного цеха, относящихся только к производству проектируемого изделия, определяется согласно штатному расписанию и должностных окладов и определяется по форме табл. 6.
|
№ п/п |
Наименование должности |
Кол-во штатных единиц |
Месячный должностной оклад, тыс. руб. /мес. |
Кол-во месяцев работы в году |
Сумма зарплаты за год, тыс. руб. | |
|
1 |
Начальник цеха |
1 |
7000 |
11,5 |
80500 | |
|
2 |
Мастер |
1 |
5500 |
11,5 |
63250 | |
|
3 |
Нормировщик (табельщик) |
1 |
4000 |
11,5 |
46000 | |
|
4 |
Технолог цеха |
1 |
5500 |
11,5 |
63250 | |
|
5 |
Младший обслуживающий персонал |
1 |
3000 |
11,5 |
34500 | |
|
6 |
|
|
|
Всего |
287500 | |
|
7 |
Дополнительная заработная плата (до 20%) |
57500 | ||||
|
8 |
Итого: |
345000 | ||||
|
9 |
Приработок (профессиональное мастерство, премиальные 40%) |
138000 | ||||
|
10 |
Итого: |
483000 | ||||
|
11 |
Отчисления от заработной платы (35% от п.10) |
169050 | ||||
|
12 |
Всего: |
652050 | ||||
Полная заработная плата с отчислениями служащих заводоуправления принимается в размере 200% от п. 12 табл.6:
Смета №1 общепроизводственных расходов при односменном режиме
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Условия расчёта |
Сумма тыс.руб/ год |
|
А. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | |||
|
1 |
Амортизация технологического оборудования |
Табл.1.1 |
6516102 |
|
2 |
Содержание и ремонт технологического оборудования |
100% от п.1 |
6516102 |
|
3 |
Заработная плата вспомогательных рабочих |
Звспомог.р·Ргод |
274800 |
|
4 |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов |
10% от п. 1 |
651610 |
|
5 |
Прочие расходы |
10% от ∑п1- п4 |
1395861 |
|
Б. Расходы по организации, обслуживанию и управлению производством | |||
|
6 |
Заработная плата персонала цеха |
табл. 6 п.12 |
652050 |
|
7 |
Амортизация здания формовочного цеха и специальных технологических сооружений |
Азд+Аспец.соор.
|
300672 |
|
8 |
Содержание и ремонт здания цеха и спец.сооружений |
100% от п. 7 |
300672 |
|
9 |
Испытания, опыты, исследования |
50% от п 6. |
326025 |
|
10 |
Прочие расходы (охрана труда, тех.безопасность, рационализация труда, изобретательство, внутризаводское перемещение грузов) |
10% от ∑п6- п9 |
157942 |
|
11 |
Итого |
∑п1- п10 |
17091836 |
|
12 |
То же на 1м3 |
(∑п.1-п.10)/Ргод |
2849 |
Смета №2 общехозяйственных расходов
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Условия расчёта |
Сумма тыс.руб/ год |
|
1 |
Заработная плата с отчислениями служащих заводоуправления |
Табл.6 п.13 |
1304100 |
|
2 |
Амортизация основных фондов общезаводского назначения |
(п.1+п.7)50% сметы №1 |
3408387 |
|
3
|
Содержание и ремонт основных фондов общезаводского назначения |
100% от п.2 сметы №2 |
3408387 |
|
4 |
Расходы на командировки, связь, почтовые и телеграфные услуги, аудиторские и банковские услуги |
50% от п.1 сметы №2 |
652050 |
|
5 |
Содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны |
10% от п.1 сметы №2 |
130410 |
|
6 |
Заработная плата прочего общезаводского персонала |
20% от п.1 сметы №2 |
260820 |
|
7 |
Прочие общезаводские расходы |
10% от Σп.1 - п.6 |
916415 |
|
8 |
Итого |
Σ п.1- п.7 |
10080569 |
|
9 |
То же на 1м3 |
(∑п.1-п.7)/Ргод |
1680 |
Плановая калькуляция себестоимости и отпускной цены
Табл.7.
|
№ п/п |
Наименование статьи затрат |
Условия расчёта |
Сумма т.руб/м3 |
Удел.вес, % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1
|
Сырьё и материалы 1.1 Бетон 1.2 Арматура 1.3 Вспомогательные материалы |
Раздел 3 |
476,531 1553,75 47,65 |
6,52 21,27 0,65 |
|
2 |
Тепловая энергия |
-//- |
36 |
0,45 |
|
3 |
Электрическая энергия |
-//- |
20 |
0,31 |
|
4 |
Полная заработная плата основных рабочих
|
Раздел 4 |
229 |
3,13 |
|
5 |
Отчисления на соц. страхован. |
34% от п.4 |
62,1 |
0,84 |
|
6 |
Отчисления на обязательное страхование от несч. случаев |
0,6% от п.4 |
1,1 |
0,02 |
|
7 |
Общепроизводственные расходы |
смета №1 |
2849 |
39,01 |
|
8 |
Общехозяйственные расходы |
смета №2 |
1680 |
23,00 |
|
9 |
Производственная себестоимость |
∑п.1 - п.8 |
6955,13 |
|
|
10 |
Земельный налог |
не рассчитываем |
- |
|
|
11 |
Экологический налог |
не рассчитываем |
- |
|
|
12 |
Внепроизводственные расходы |
5% от п.9 |
347,76 |
4,76 |
|
13 |
Полная себестоимость с налогами и отчислениями |
∑п.9-п.12 |
7302,89 |
100% |
|
14 |
Прибыль |
(15-20)% от п.13(18%) |
1314,52 |
|
|
15 |
Цена предприятия |
п.13+п.14 |
8617,41 |
|
|
16 |
Цена предприятия без НДС |
п.15 |
8617,41 |
|
|
17 |
Налог на добавленную стоимость |
20%от п.16 |
1723,482 |
|
|
18 |
Отпускная цена с НДС |
п.16+п.17 |
10340,89 |
|
Структура себестоимости (после перехода на реждим работы в одну смену)
|
№ п/п |
Наименование |
Себестоимость, тыс.руб./м3 |
Себестоимость, % |
Себестоимость, тыс.руб./м3при 2-х сменном режиме |
Себесто-имость, % |
|
|
|
Полная себестоимость |
7302,89 |
100.00 |
5218,63 |
100.00 | |
|
1 |
Бетонная смесь |
476,531 |
6,52 |
476,531 |
9,13 |
|
|
2 |
Арматура |
1553,75 |
21,27 |
1553,75 |
29,77 |
|
|
3 |
Вспомогательные материалы |
47,65 |
0,65 |
47,65 |
0,91 |
|
|
4 |
Энергия |
56 |
0,76 |
56 |
1,07 |
|
|
5 |
Полная заработная плата |
229 |
3,13 |
229 |
4,38 |
|
|
6 |
Отчисления на страхование |
63,2 |
0,86 |
63,2 |
1,21 |
|
|
7 |
Общепроизводственные расходы |
2849 |
39,01 |
1804 |
34,56 |
|
|
8 |
Общехозяйственные расходы |
1680 |
23,00 |
740 |
14,17 |
|
|
9 |
Внепроизводственные расходы |
347,76 |
4,76 |
248,5 |
4,76 |
|
Технико-экономические показатели технологической линии, работающей в Iсмену, сводятся в форму таблицы 6:
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Единицы измерения |
Условия расчёта |
Величина показат. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Годовая программа технологической линии 1.1 в натуральных единицах измерения 1.2 по товарной продукции 1.3 по добавленной стоимости |
|
|
6000 62045,352 14204,026
|
|
2 |
Съем продукции с 1 м2производственной площади |
|
|
2,89 |
|
3 |
Удельная металлоемкость |
|
|
88,64 |
|
4 |
Трудоёмкость формования |
|
Раздел 4 |
8,9 |
|
5 |
Годовая выработка на одного рабочего: 5.1 в натуральном выражении
5.2. по товарной продукции
5.3 по добавленной стоимости |
|
|
312,5 2978177 591834 |
|
6 |
Фондоотдача |
|
|
0,53 |
|
7 |
Фондоёмкость |
|
|
1,88 |
|
8 |
Материалоемкость продукции |
% |
|
30,68 |
|
9 |
Фондовооруженность |
|
|
4338 |
|
10 |
Прибыль от реализации
10.1 Балансовая
10.2 Чистая прибыль |
млн.руб
млн.руб
|
Пбал=п.14(Калькул.)*
|
7887
5754
|
|
11 |
Рентабельность производства продукции |
% |
|
18% |
|
12 |
Рентабельность продаж |
% |
|
12,7% |
|
13 |
Срок окупаемости |
Лет |
|
14,8 |
Налог на недвижимость (1%):
млн.руб.
Налог на прибыль (18%):
ННАЛОГ ПРИБЫЛЬ =(ПБАЛ – Нналог недвиж ) 0.18=(7887-869,78)0,18=1263,1 млн.руб.
Местные налоги (~5%):
млн.руб.
Добавленная стоимость рассчитывается как сумма заработной платы с отчислениями всех категорий работников (основных и вспомогательных рабочих, служащих цеха и заводоуправления), амортизации по основным фондам производственного, цехового и общезаводского назначения, прибыли.
Годовая выработка на одного рабочего с учетом добавленной стоимости:
.