ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

Москва 2005

Разработано В.А. Сердюковым, канд. техн. наук, доц.

Под ред. Ю.С. Брумана, д-ра экон. наук, проф.

Оглавление

1. Введение в дисциплину «Страхование»

В курсе «Страхование» изучаются вопросы организации страхового бизнеса как услуги по созданию страховой защиты физических и юридических лиц и возмещения им ущерба, нанесенного стихийными и иными факторами; приводятся правовые нормы, обеспечивающие юридическую основу организации страховых отношений между субъектами; рассматриваются конкретные виды страхования.

В Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №172-ФЗ от 10.12.2003 г. сказано, что «целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев».

Задачами организации страхового дела являются:

- проведение единой государственной политики в сфере страхования;

- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации (ст. 3 Закона).

Задачами дисциплины «Страхование» являются:

- изучение социально – экономической сущности страхования;

- ознакомление с юридическими основами страховых отношений;

- изучение основ организации страховой деятельности;

- освоение основных принципов страхования и расчетов страховых премий;

- ознакомление с частными видами страхования и их особенностями.

Одной из задач государства является воспроизводство своего потенциала (экономического, демографического, военного и других составляющих).

Процесс воспроизводства — это конфликтная ситуация взаимодей­ствия и противоборства различных сил природного и общественного ха­рактера. С одной стороны, возникают противоречия между человеком и природой, с другой стороны — общественные противоречия между людьми и их интересами, обеспечивающими производственные отношения. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер.

Возмещение ущерба, обусловленное проявлением разрушительных противоречий взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость взаимоотношений между людьми по предупреждению, пре­одолению и ограничению разрушительных явлений и их последствий. Эти отношения представляют объективные отношения людей для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уров­ня жизни. В совокупности такие отношения составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической катего­рии определяется следующими признаками:

- случайный характер наступления стихийного бедствия;

- измеримость ущерба в натуральной или денежной форме;

- объективная необходимость возмещения ущерба, принятие мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

____________________________

Согласно принятой в теории «Исследование операций» точке зрения идентификация предметной области — это системное (логически замк­нутое и непротиворечивое) описание ее структуры, смысла принадле­жащих ей понятий и отношений между ними.

Понятие "страхование" в рамках указанной концепции необходимо рассмотреть как:

1) систему общественных отношений;

2) вид деятельности;

3) вид бизнеса субъекта;

4) способ защиты экономических интересов субъекта.

В этом случае соответствующие опреде­ления базового понятия страхования будут:

1. Страхование — система общественных отношений (например, экономических, финансовых, правовых, информационных, психологичес­ких), имеющих место при образовании страховщиком (государством, корпорацией, юридическим лицом и т.д.) за счет взносов (страховых премий) страхователей (предприятий, организаций, хозяйствующих субъектов и граждан) страхового фонда и использовании его для воз­мещения ущербов, возникающих вследствие наступления определенных событий (страховых случаев). Отсюда целью страхования является возмещение убытков страхователя.

2. Страхование – вид деятельности, то есть система мероприятий (действий) страховщика по созданию денежного (страхового) фонда и возмещению ущерба стра­хователю (лицу, внесшему взнос в фонд) в связи с наступлением оп­ределенных договором страхования событий. Цель страхования, как и в первом случае – возмещение убытков страхователя.

3. Страхование - вид бизнеса, основанный на формировании юри­дическим лицом (страховщиком) страхового фонда за счет сделок об уплате взносов (страховых премий) предприятиями, организациями и гражданами на условиях возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых случаев, и использовании временно свободных ресурсов фонда для получения прибыли на финансовых рынках. В данном случае целью страхования, как и любой другой предпринимательской деятельности, является получение прибыли или вернее увеличение стоимости страховой компании.

1. Страхование — способ защиты страхователем своих эко­номических интересов от гипотетических убытков (ущербов) путем заключения сделки об уплате взносов (страховых премий) в формируемый другим лицом (страховщиком) денежный фонд (страховой фонд) на условиях получения возмещения ущерба при наступлении оговоренных в соглашении между ними событий (страховых случаев). И в данном определении страхования целью является возмещение ущерба страхователя.

Различие приведенных выше определений страхования позволяет определить связь дисциплины «Страхование» с другими экономическими дисциплинами. Страхование как система общественных отношений раскрывается при изучении правовых дисциплин, включающих страховое право, арбитраж и другие. Страхование как вид бизнеса требует предварительного изучения дисциплин «Менеджмент», «Маркетинг», «Ценообразование», «Оценка недвижимости и бизнеса», «Финансовый менеджмент», «Финансовый анализ», «Управление рисками» и ряда других специальных курсов.

Сопоставляя цели, полученные на основе базовых определений понятия страхование, можно видеть дуализм, возникающий из экономических отношений страхователя и страховщика. Но здесь нет противоречия, так как при достижении своей цели страховщиком – увеличении стоимости страхового бизнеса - одновременно создается база для достижения цели страхователя – возмещения ущерба. Ведь чем богаче страховая компания, тем большие возможности она имеет по удовлетворению требований страхователя, по сравнению с малой и, следовательно, относительно бедной компанией.

Можно сформулировать цели страхования: возмещение ущерба страхователя при непредвиденных различных неблагоприятных явлениях, а также при наступлении определенных событий в их жизни и увеличение стоимости страхового бизнеса (максимизации прибыли) для страховщика.

Для достижения поставленной цели создается совокупный страхо­вой фонд, обеспечивающий воспроизводство через категории страховой защиты собственности и доходов населения.

Страховой фонд — это совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями. Он выступает в качестве составной части системы резервных фондов общества, поскольку нормальный процесс воспроизводства может быть разрушен не только в результате действий стихийных бедствий и других чрезвычайных событии, но и вследствие различных непредвиденных обстоятельств, связанных с нарастанием производства и усложнением производственных отношений внутри самого общества.

Источником образования страхового фонда (средством достижения целей страхования) является «производство в более широком масштабе, чем требу­ется для простого возмещения и воспроизводства существующего богатства... для того, чтобы иметь в распоряжении средства производства для устранения последствий тех чрезвычайных разрушений, которые вызываются случайностями и силами природы». Страховой фонд формируется за счет национального дохода, вновь созданной стоимости.

Страховые фонды создаются методом страхования, формируются путем сбора фиксированных страховых платежей и используются только для выплат страхового возмещения и страховых сумм.

Таким образом, страхование - способ возмещения убытков, постигших одно лицо, посредством их распределения между многими лицами.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой, — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации выступают доходы от страховой деятельности и инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

В процессе страхования объединяются категории риска страхования, объекта страхования, сторон, участвующих в страховании, и право, ко­торое подтверждает объективность и намеренность предмета договора и защищает обязательства сторон.

Стороны, участвующие в страховании, — это юридичес­кие и физические лица, взаимосвязанные страховыми отношениями. К ним относятся страховщик, страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель.

Страховщик - организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сум­му, ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные взносы и имеющее право по закону или на основе договора полу­чить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособ­ность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель - третье лицо, в пользу которого заключается страховой договор.

Мерой заинтересованности в страховании является страховой интерес - конкретный интерес, который реализует страхователь, вступая в договор со страховщиком.

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования

Законом «Об организации страхового дела в РФ» устанавливается, что: объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанию им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование);

объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) с обязанностью возместить причиненный другим лица вред (страхование гражданской ответственности);

3) с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).

Таким образом, объект страхования — это основа для обоснования страхового притязания в период действия до­говора страхования.

Страховое событие – это потенциально возможное причинение ущерба объекту страхова­ния.

В задачи страхования входят:

— исследование видов рисков по объектам страхуемых ценностей;

— разработка методов оценки проявления рисков и их разрушительной силы;

— организация правовых и экономических отношений между субъекта­ми страхования;

— разработка методов организации и управления страховых сообществ;

— разработка методов накопления и сохранения страховых фондов;

— разработка методов страхового возмещения для различных объектов и условий страхования;

— оценка потенциала страхования на базе исследования потерь матери­альных, трудовых и финансовых ресурсов в масштабе экономики го­сударства, регионов, предприятий и населения;

— разработка и внедрение новых видов страховых продуктов и направ­лений страховой деятельности;

— организация и исследование функционирования внутреннего и внеш­него рынка страхования;

— выход на международное страховое сообщество;

— разработка и совершенствование законодательной базы страхования.

Учитывая, что страхование – это форма защиты от вреда и, кроме того, события, на случай наступления которых производится страхование, должны обладать признаками вероятности и случайности, страховые отношения характеризуются следующими признаками:

1. уплата денежной суммы при наступлении определенного события;

2. случайность наступления этих событий;

3. наличие интереса имущественного или неимущественного у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой указанной в п.1 денежной суммы;

4. платность услуги по предоставлению защиты;

5. наличие специально формируемых денежных фондов, за счет которых и обеспечивается защита.