1.4.3 Персонал

Сотрудники Компании являются основой потенциала любой фирмы. и ОАО "Фрейт Линк" - не исключение. На сегодняшний день персонал компании насчитывает более 3,5 тысяч работников, ведущих деятельность в более чем 60 филиалах по всей России и СНГ. 

"Фрейт Линк" стремится к оптимизации производственного потенциала и более полному раскрытию возможностей каждого работника. В 2014 году компания провела оптимизацию организационных структур, исключив неэффективные звенья и дублирование функций управления, и централизацию бухгалтерских служб, также сократила количество персонала в ряде регионов.

Рис 3. Выручка на одного работника

Рис 4 – Классификация работников по стажу работы (в %)

Синее - 2012 г.

Красный-2013г

Как видно из представленной диаграммы наибольший удельный вес с структуре персонала предприятия «составляют люди допенсионного возраста, т.е. 30-40 летние. Пусть и небольшое количество, но на предприятии все же работают работники пенсионного возраста, что не положительно характеризует предприятие. Сейчас в стране много молодежи, которая имеет хорошее образование и готова работать на благо предприятия, общества и государства, но не могут трудоустроиться. И предприятие, что видно из диаграммы, активно привлекает молодой персонал ( в частности меня).

Рис 5. - Структура персонала по уровню образования (в %)

Красное -среднее образование

Зеленый- средне-специальное

Фиолетовый- высшее

Наиболее распространенное образование в ОАО «Фрейт Линк» это высшее, на втором месте средне-специальное, а затем среднее образование. Нужно увеличивать количество работников с высшим образованием, т.к. предприятию они необходимы для лучшей деятельности организации.

Что касается стажа работы, то как представлено на следующей диаграмме наибольший удельный вес занимают работники чей стаж равен 6-10 лет.

Также можно отметить, что в ОАО «Фрейт Линк» преобладает мужской коллектив, чем женский это видно на следующей круговой диаграмме.

Эффективность использования трудовых ресурсов, а так же интенсивность и результативность труда работников на предприятии оценивается с помощью производительности труда. Она показывает среднегодовую выработку продукции одним работником и рассчитывается:

ПТ=, где

ТП - объем услуг

ССЧ - среднесписочная численность работников

Таблица 6. Показатели эффективности трудовых ресурсов.

Показатель	2012 г.	2013 г.	Динамика, %
Выручка от реализации млн. руб.	4409108	5252091	119,12
Среднесписочная численность работников, чел.	3500	4200	120
Фонд оплаты труда годовой, тыс. руб.	1891388	2425469	128,24
Среднемесячная зарплата, руб.	17088	19150	112,1
Среднегодовая выработка (производительность труда) одного работника, тыс руб.	1259,74	1250,5	99,26

Из таблицы видно, что показатели эффективности использования трудовых ресурсов в целом положительно характеризуют предприятие. Среднесписочная численность работников увеличилась в 2013 году по сравнению с 2012 на 120%. Фонд оплаты труда имеет положительную тенденцию, он стал - 128,24%. Среднемесячная заработная плата выросла на 112,1%. Но производительность труда снизилась на 0,74%. Это говорит о неэффективном использовании трудовых ресурсов и связи с этим ему рекомендуется:

1) увеличить выручку за счет:

а) наращивания объема продаж, при этом расширяя рынки сбыта.

2) сократить численность работников за счет:

а) сокращения административно – управленческого персонала;

б) совмещения должностей, профессий, функций;

в) применения новых технологий на трудоемкие изделия

5. Затраты, прибыльности и рентабельности

Рассмотрим структуру затрат на предприятии ОАО «Фрейт Kинк», которая представлена в таблице 7.

Элемент затрат, себестоимости, расходов	Сумма, тыс. руб.		Структура, %		Динамика, %
	2012	2013	2012	2013
Материальные затраты	250938	273814	5,9	5,54	109,12
Расходы на оплату труда	1464635	1766169	34,45	35,75	120,6
Отчисления на социальные нужды	411599	495213	9,7	10	120,31
Амортизация	38930	56595	0,95	1,18	145,38
Прочие затраты	2084815	2348119	49	47,53	112,63
Итого:	4250917	4939910	100	100	116,21

Наибольший удельный вес в структуре затрат занимают прочие затраты, как в 2012 году, так и в 2013 году 49% и 47,53% соответственно. Наименьший удельный вес занимают амортизации в 2012 году они составляли 0,95% , а в 2013 году 1,18%. Расходы на оплату труда в 2012 году больше, чем в 2012 году на 20,6%, следовательно расходы на оплату труда увеличились. Отчисления на социальные нужды составляет не значительную часть от общих затрат, но имеет тенденцию к увеличению. Материальные затраты и прочие затраты -уменьшаются в % структуре затрат.

Очень важную роль в системе оценки результативности, деловых качеств предприятия и степени его надежности играют показатели прибыли и рентабельности. 

Показатели прибыли и рентабельности представлены в таблице 8, а их формулы расчета приведены ниже.

Рч – чистая рентабельность;

ЧП – чистая прибыль, млн. руб.;

В – выручка, млн. руб.

Рв – рентабельность продаж;

П – прибыль от продаж, млн. руб.

Рск – рентабельность собственного капитала;

Ср.ст.сб.к. – средняя стоимость собственного капитала, млн. руб.

Рп –рентабельность персонала;

- среднесписочная численность персонала, чел.

Рб - бухгалтерская рентабельность от обычной деятельности;

П до нал. – прибыль до налогообложения.

Таблица 8. Прибыль и рентабельность предприятия.

Показатель, т.р.	2011г.	2012г.	2013г.	Динамика, %
				2012 к 2011	2013 к 2012
Выручка,т.р.	3424402	4 409 108	5 252 091	128,76	119,12
Валовая прибыль,т.р.	1314401	1 448 191	1 638 593	110,18	113,5
Прибыль от продаж (Убыток),т.р.	97398	158 191	312181	162,42	197,34
Прибыль до налогообложения,т.р.	61802	74 079	239 163	119,87	322,85
Чистая прибыль	43698	49 650	183 221	113,62	369
Затраты на производство и реализацию (полная себестоимость),т.р.	2110001	2 960 917	3 613 498	140,33	122,04
Совокупные активы,т.р.	957043	1048758	1156093	109,6	110,23
Собственный капитал,т.р.	295339	60497	130277	20,5	215,34
Рентабельность производственной деятельности,руб.	0,046	0,053	0,086	115,22	162,26
Рентабельность продаж (по валовой прибыли), руб.	0,38	0,33	0,31	86,84	93,94
Бухгалтерская рентабельность от обычных видов деятельности,руб.	0,02	0,017	0,045	85	264,7
Чистая рентабельность,руб.	0,012	0,011	0,035	91,67	318,2
Рентабельность активов,руб.	0,045	0,047	0,016	104,4	34,04
Рентабельность собственного капитала,руб.	0,15	0,82	1,4	546,7	170,7

Анализируя таблицу можно сделать следующие выводы:

1.Рентабельность производственной деятельности в анализируемом периоде возрастает из года в год.

2.Рентабельность продаж сначала падает.

3.Бухгалтерская рентабельность от обычных видов деятельности в 2012 году снизилась по сравнению с 2011 годом, а затем в 2013 году выросла.

4.Чистая рентабельность так же сначала сократилась, а уже в 2013 году резко возросла.

5.Рентабельность активов резко падает к 2013, что отрицательно влияет на деятельность предприятия.

6.Рентабельность собственного капитала с каждым годом возрастает.

5. Основные технико-экономические показатели

Для анализа почтово-транспортной компании рекомендуются следующие основные технико-экономические показатели, которые представлены в Приложениях.

Таблица 9- Основные технико-экономические показатели

Показатели	Ед.изм.	2012 г.	2013 г.	Изменение, ед.	Изменение, %
Управленческие расходы	Тыс руб.	1 290 000	1 326 412	36412	102,8
Валовая прибыль	Тыс руб.	1 448 191	1 638 593	190402	113
Внеоборотные активы	Тыс руб.	175 896	210 831	34935	119,9
Выручка от реализации	Тыс руб.	4 409 108	5 252 091	842983	119,12
Оборотные активы	Тыс руб.	872 862	945 262
Чистая прибыль	Тыс руб.	49 650	183 221
Капитал и резервы	Тыс руб.	60 497	130 277
Фондоотдача	руб	30,81	29,71
Чистая рентабельность	руб	0,011	0,035