Показатели использования оборотных средств
|
№ |
Показатели |
Ед. измерения |
Значение |
|
1 |
Стоимость оборотных средств в запасах С об. зап. |
млн руб. |
36,99 |
|
2 |
Стоимость оборотных средств в производстве С об.пр. |
млн руб. |
18,50 |
|
3 |
Стоимость оборотных средств в фондах обращения |
млн руб. |
18,50 |
|
С ос.ф.обр. | |||
|
4 |
Стоимость оборотных средств С ос. |
млн руб. |
73,98 |
|
5 |
Коэффициент оборачиваемости К ос.об. |
об./год |
6,57 |
|
6 |
Коэффициент загрузки оборотных средств |
руб./руб. |
0,15 |
|
7 |
Длительность одного оборота |
дни |
54,76 |
1.4. Расчёт численности и фондов оплаты труда промышленно – производственного персонала
1) Годовой фонд оплаты труда:
Таблица 1.5.
Расчёт численности и фондов заработной платы промышленно-производственного персонала
|
Наименование категорий |
Структура штата, |
Всего, чел. |
Среднемесячная заработная плата, руб. |
Годовой фонд оплаты труда, |
|
% |
руб. | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Рабочие, в т.ч. |
72 |
118 |
|
|
|
Основные |
60 |
98 |
14 800 |
17 404 800 |
|
Вспомогательные |
12 |
20 |
10 000 |
2 352 000 |
|
Руководители |
8 |
13 |
25 000 |
3 920 000 |
|
Специалисты |
12 |
20 |
20 000 |
4 704 000 |
|
Служащие |
8 |
13 |
10 000 |
1 568 000 |
|
Итого: |
100 |
163 |
|
29 948 800 |
1.5. Расчёт себестоимости, её структуры и доли условно-постоянных расходов в себестоимости продукции
Себестоимость продукции (С)– выраженные в денежной форме текущие затраты (издержки) предприятия на производство и реализацию продукции.
Условно-постоянные затраты– затраты, сумма которых при изменении объёмов производства при расчёте на весь объём производства продукции не меняется, а в расчёте на единицу продукции меняется обратно пропорционально изменению объёма производства.
Переменные затраты– затраты на материалы, которые при неизменных нормах расхода на единицу продукции остаются постоянными, а при увеличении объёма производства пропорционально увеличиваются.
Таблица 1.6.
Калькуляция себестоимости 1кг монокристаллического кремния
|
Статьи затрат |
Цена,руб. |
Кол-во |
Сумма, руб./кг |
Структура затрат,% |
Затраты на год. Выпуск продукции, руб |
|
1.Сырье и основные материалы, кг |
|
|
|
|
|
|
Поликристаллический |
1000 |
1,22 |
1220 |
33,399 |
156160000 |
|
кремень | |||||
|
обороты |
500 |
0,55 |
275 |
7,528 |
35200000 |
|
Отходы безвозвратные |
1000 |
0,133 |
133 |
3,641 |
17024000 |
|
ИТОГО основные материалы |
|
|
1628 |
44,568 |
208384000 |
|
2.Вспом. материалы,кг |
|
|
|
|
|
|
Соляная к-та |
500 |
0,0002 |
0,1 |
0,003 |
12800 |
|
Азотная к-та |
860 |
0,00032 |
0,28 |
0,008 |
35225,6 |
|
Плавиковая К-та |
1300 |
0,00028 |
0,36 |
0,010 |
46592 |
|
щелочь |
500 |
0,00036 |
0,18 |
0,005 |
23040 |
|
Спирт, л |
166 |
0,1 |
16,6 |
0,454 |
2124800 |
|
Аргон,м3 |
259 |
0,14 |
36,26 |
0,993 |
4641280 |
|
кварц |
2350 |
0,046 |
108,1 |
2,959 |
13836800 |
|
графит |
|
|
110,1 |
3,014 |
14092800 |
|
Диски, шт |
2500 |
0,0012 |
3 |
0,082 |
384000 |
|
Проч. материалы |
|
|
21 |
0,575 |
2688000 |
|
ИТОГО вспом. материалы |
|
|
295,98 |
8,103 |
37885337,6 |
|
3.энергозатраты |
|
|
|
|
|
|
Эл. Энергия, тыс. кВт/час |
1600 |
0,126 |
201,6 |
5,519 |
25804800 |
|
Вода, тыс.м3 |
9000 |
0,0846 |
761,4 |
20,844 |
97459200 |
|
Сжатый воздух ,м3 |
1,8 |
1,61 |
2,898 |
0,079 |
370944 |
|
ИТОГО энергозатрат |
|
|
965,90 |
26,442 |
123634944 |
|
4.ФОТ, руб. |
|
|
150 |
4,106 |
19200000 |
|
5.отчисления на соц. Нужды,руб. |
|
|
34,48 |
0,944 |
4413440 |
|
ИТОГО,руб |
|
|
184,48 |
5,050 |
23613440 |
|
6.расходы на подготовку и освоение произ-ва, руб. |
|
|
113,54 |
3,108 |
14533120 |
|
7.расходы на содержание и эксплуатацию оборудования,руб. |
|
|
186,37 |
5,102 |
23855360 |
|
В т. ч. Амортизация,руб. |
|
|
179,94 |
4,926 |
23032320 |
|
8.общецеховые расходы,руб. |
|
|
45 |
1,232 |
5760000 |
|
В т. ч. Амортизация,руб. |
|
|
26,99 |
0,739 |
3454720 |
|
Цеховая себестоимрсть |
|
|
3419,27 |
|
437666202 |
|
9.общезаводские расходы,руб |
|
|
212,136 |
5,807 |
27153408 |
|
Производственная себестоимость |
|
|
3631,40 |
|
464819610 |
|
10.Внепроиз.расходы,руб |
|
|
21,422 |
0,586 |
2742016 |
|
В т. ч. коммерческие |
|
|
19,28 |
0,528 |
2467840 |
|
Полная себестоимость |
|
|
3652,83 |
100,000 |
467561626 |
|
В т. ч. Техн. потери |
|
|
292,23 |
|
37404930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
УПер |
|
|
2777,69 |
76,04 |
355544473,6 |
|
УПР |
|
|
875,13 |
23,96 |
112017152 |